PROGRAM POLICY STRATEGI HANDLINGSPLAN RIKTLINJER Resursfördelningsmodell för förskola med ersättningsnivåer 2016 Barn och utbildning Örebro kommun Örebro kommun 2015-11-23 Bou 1282/2015 orebro.se
2 REUSRSFÖRDELNINGSMODELL FÖR FÖRSKOLA PROGRAM Uttrycker värdegrund och önskvärd utveckling av verksamheten. POLICY Uttrycker ett värdegrundsbaserat förhållningssätt och principer för vägledning. STRATEGI Konkretiserar ett program eller en policy och utgör en grund för Prioritering. HANDLINGSPLAN Beskriver konkreta mål och åtgärder. RIKTLINJER Säkerställer ett riktigt agerande och en god kvalitet vid handläggning och utförande. Beslut i programnämnd Barn och utbildning, den 2 december 2015. Dokumentansvarig på politisk nivå: programnämnd Barn och utbildning Dokumentansvarig på tjänstemannanivå: Liselotte Nöjd, ekonom
RESURSFÖRDELNINGSMODELL FÖR FÖRSKOLA 3 Sammanfattning Resursfördelningsmodellen för förskola fördelar medel till kommunala och fristående förskolor. Resursfördelningsmodellen gäller också för intraprenader. Den totala budgetramen för förskolans resursfördelningsmodell 2016 uppgår till 936,1 mnkr. Hemkommunen ska lämna bidrag till huvudmannen för varje barn vid förskoleenheten. Bidraget ska bestå av ett grundbelopp och i vissa fall ett tilläggsbelopp Likabehandlingsprincipen betyder att bidrag ska beräknas eftersamma grunder som kommunen tillämpar vid fördelning av resurser till den egna verksamheten Tilldelningen är ett driftbidrag till verksamheten. Det pågår förnärvarande en översyn av resursfördelningsmodellen för förskolan. Översynen sker utifrån att införa en parameter som tar hänsyn till socioekonomiska variationer, struktur, och införande av en parameter som tar hänsyn till barns vistelsetid i förskolan. Det kommer innebära att ersättningsnivåerna kommer att förändras genom en omfördelning av befintliga resurser. Beslut om en reviderad resursfördelningsmodell sker på Programnämnd barn och utbildnings sammanträde under våren 2016
4 REUSRSFÖRDELNINGSMODELL FÖR FÖRSKOLA Innehåll Sammanfattning... 3 1. Beslutsatser... 5 2. Principer för resursfördelningsmodell... 6 3. Bidrag för lika villkor... 7 3.1 Bestämmelser i samband med införande av barnomsorgspeng och allmän förskola för treåringar... 7 4. Resursfördelningsmodell för förskola... 8 4.1 Grundbelopp... 9 4.1.1 Grundtilldelning... 9 4.1.2 Lokaltilldelning... 9 4.1.3 Tilldelning för en avdelning i landsbygd... 10 4.1.4 Startbidrag till nystartad förskola... 10 4.2 Tilläggsbelopp... 10 4.3 Föräldraavgifter... 10 4.4 Administrationskostnad... 10 4.5. Momskompensation... 10 5. Ekonomiska förutsättningar 2016... 11 5.1. Grundbelopp... 11 5.1.1. Grundtilldelning... 11 5.1.2. Lokaltilldelning... 12 5.1.3. Landsbygdstilldelning för förskolor med en avdelning... 12 5.1.4. Nystart... 12 5.2. Tilläggsbelopp... 12 5.3. Allmän förskola för treåringar... 13 6. Bidrag för tillkommande barn i kommunala och fristående förskolor... 14 7. Resurstilldelning 2016 till Förskolenämnd och fristående huvudman 15
RESURSFÖRDELNINGSMODELL FÖR FÖRSKOLA 5 1. Beslutsatser Kommunledningskontorets förslag till Programnämnd barn och utbildning 1. Ersättningsnivåer 2016 för förskolan antas. 2. Ersättningsnivåerna gäller från och med 1 januari 2016 till och med 30 juni 2016 och beror den pågående översynen av resursfördelningsmodellen för förskolan. 3. På Programnämnd barn och utbildnings sammanträde i mars 2016, (med beredning i februari) fattas beslut om en reviderad resursfördelningsmodell för förskolan med reviderade ersättningsnivåer för 2016 som börjar att gälla från och med 1 juli 2016.
6 REUSRSFÖRDELNINGSMODELL FÖR FÖRSKOLA 2. Principer för resursfördelningsmodell Programnämnd Barn och utbildnings principer som genomsyrar resursfördelningsmodellen för förskoleverksamhet. Modellen skall främja förskolans måluppfyllelse Barngruppers storlek är en viktig kvalitetsfaktor och då särskilt för de allra yngsta barnen och barn i behov av särskilt stöd. Det finns dock inga belägg för en optimal gruppstorlek i alla sammanhang. Personalens kompetens och utbildningsnivå är en annan viktig kvalitetsfaktor. Andelen personal med högskoleutbildning har årligen ökat de senaste åren. En utveckling som vi är angelägna om att den ska fortsätta. Full grundtilldelning förutsätter att 3/4 av personalen i barngrupp är utbildad. Med utbildning menas personal med pedagogisk högskoleutbildning och barnskötare. För kommunala förskolor gäller att 100 procent av personalen i barngrupp är personal med pedagogisk högskoleutbildning och barnskötare. Modellen ska vara begriplig, överskådlig och upplevas som rättvis Modellen skall dokumenteras och därmed vara tillgänglig för alla, redovisas öppet d v s vara transparant. Ambitionen är att modellen skall utformas så att den är begriplig. Resursfördelningsmodellen skall upplevas tillräckligt rättvis och ge ekonomiska förutsättningar för en likvärdig förskola. I forskningen har man funnit att det inte endast är hur mycket resurser som enheterna har tillgång till som är viktigt utan att det också är av största vikt hur resurserna används, d v s hur förskolorna arbetar. Modellen ska bygga på variabler som garanterar en likvärdig resursfördelning Modellen tar hänsyn till vad aktuell forskning visar vad som är gynnsamt när det gäller barns lärande och utveckling. Modellen gäller både fristående och kommunal förskoleverksamhet Resurser följer barnet oberoende i vilken förskola barnet går i. Modellen tillämpas på all förskoleverksamhet i Örebro kommun. Modellen ska vara föränderlig över tid Modellen skall kunna förändras utifrån framtida förändrade forskningsresultat, nya och justerade variabler, politiska prioriteringar mm.
RESURSFÖRDELNINGSMODELL FÖR FÖRSKOLA 7 3. Bidrag för lika villkor Riksdagen fattade den 10 juni 2009 beslut om förtydligande av skollagens bestämmelser om kommunens bidrag till fristående skolor samt enskilt bedrivna förskolor, fritidshem och förskoleklasser. De nya bestämmelserna trädde i kraft den 1 juli 2009 och ska tillämpas första gången på bidraget för kalenderår 2010. Förändringarna innebär sammanfattningsvis följande: Likabehandlingsprincipen betyder att bidraget ska beräknas efter samma grunder som kommunen tillämpar vid fördelning av resurser till den egna verksamheten av motsvarande slag. Kommunens budget för verksamheten det kommande året ska ligga till grund för bestämningen av bidragen. Bidraget ska bestå av ett grundbelopp och ett tilläggsbelopp. Huvudmän får överklaga en kommuns bidragsbeslut hos allmän förvaltningsdomstol. Det innebär att domstolen kan pröva och fastställa bidragets storlek. Kommunerna ska även fortsättningsvis ha möjlighet att kunna göra vissa riktade satsningar och välja olika slags resursfördelningsmodeller, till exempel utifrån socioekonomiska faktorer. Det ska innebära att alla berörda barn i kommunen får samma möjlighet att ta del av medlen, oavsett om de går i en kommunal eller fristående verksamhet Det som påverkar resursfördelningsmodellen är: Ersättningen för lokalkostnader ska motsvara kommunens genomsnittliga lokalkostnader per barn i motsvarande verksamhet eller skolform. Tilläggsbelopp för särskilt stöd. Administrationskostnad, en schablon på tre procent. Moms, en schablon på sex procent. Om kommunen av andra skäl tillskjuter ytterligare resurser till den egna verksamheten under löpande verksamhetsår, ska enligt förordningen 4 kapitlet 2 paragrafen motsvarande tillskott tilldelas till de fristående verksamheterna. 3.1 Bestämmelser i samband med införande av barnomsorgspeng och allmän förskola för treåringar Bestämmelser och införande av barnomsorgspeng och införande av allmän förskola för treåringar för Örebro kommun finns i separata dokument.
8 REUSRSFÖRDELNINGSMODELL FÖR FÖRSKOLA 4. Resursfördelningsmodell för förskola Resursfördelningsmodellen har arbetats fram utifrån principer för framtagande av resursfördelningsmodell för förskolan se kapitel 2. Barn ska från och med höstterminen det år barnet fyller tre år erbjudas förskola under minst 525 timmar om året om inte annat följer av 5-7. Likabehandlingsprincipen betyder att bidrag ska beräknas eftersamma grunder som kommunen tillämpar vid fördelning av resurser till den egna verksamheten Skollagens 8 kapitel är utgångspunkten i resursfördelningsmodellen. Tilldelningen är ett driftbidrag till verksamheten. Resursfördelningsmodellen gäller också för intraprenader inom programområdet. Det pågår förnärvarande en översyn av resursfördelningsmodellen för förskolan. Översynen sker utifrån att införa en parameter som tar hänsyn till socioekonomiska variationer, struktur, och införande av en parameter som tar hänsyn till barns vistelsetid i förskolan. Det kommer innebära att ersättningsnivåerna kommer att förändras genom en omfördelning av befintliga resurser. Beslut om en revidering resursfördelningsmodellen för förskolan sker på Programnämnd barn och utbildnings sammanträde i mars 2016 och reviderade ersättningsnivåer 2016 börjar att gälla från den 1 juli 2016. Örebro kommuns riktlinjer för förskolan finns att hämta på www.orebo.se. Dokument om ersättningsnivåer enligt resursfördelningsmodell för förskola finns att hämta på www.orebro.se. Hemkommunen ska lämna bidrag till huvudmannen för varje barn vid förskoleenheten. Bidraget ska bestå av ett grundbelopp och i vissa fall ett tilläggsbelopp. Grundbelopp avser ersättning för: Grundtilldelning Lokaltilldelning Tilldelning för en avdelning i landsbygd Tilldelning för nystart Tilläggsbelopp avser ersättning för: Barn med omfattande behov av särskilt stöd Budgettilldelningen till nästkommande år baseras på det antalet barn den 15 oktober året innan. Utifrån det aktuella antalet barn fördelas budgetram utifrån grundbelopp och i vissa fall ett tilläggsbelopp. Avstämning sker månadsvis under året per den 15:e i varje månad förutom månaderna juli och augusti. Bidraget för juli och augusti baseras på antalet inskrivna barn den 15 september.
RESURSFÖRDELNINGSMODELL FÖR FÖRSKOLA 9 4.1 Grundbelopp 4.1.1 Grundtilldelning Grundtilldelningen karaktäriseras av att den utgör en resurs per barn utifrån ålder. Resursen är lika per barn och ålder oberoende av i vilket skolområde eller fristående förskola barnet går på. Åldersindelningen är uppdelad på åldersgrupperna 1 till 2 år och 3 till 5 år. Barn födda januari till och med juni månad räknas som 3 år först vid mätningarna under hösten, och barn födda juli till och med december månad räknas som 3 år först vid mätningarna i januari året efter. Grundtilldelningen för åldersgruppen 1 till 2 år är cirka 130 procent av beloppet för ålders-gruppen 3 till 5 år. Viktningen mellan åldersgrupperna bygger på barngruppsstorlekar med relationen mellan en barngrupp på 15 för de yngre barnen och 20 för de äldre barnen. Grundtilldelningen skall täcka kostnader för personal, pedagogiskt material och utrustning, måltider, övriga fastighetskostnader, administration mm. Full grundtilldelning förutsätter ett öppethållande på minst tolv timmar per dag, annars görs avdrag. Avdraget görs med en tolftedel av grundbeloppet per timme. Full grundtilldelning förutsätter att tre fjärdedelar av personalen i barngrupp är utbildad. Med utbildad personal menas personal med pedagogisk högskoleutbildning och barnskötare. I den kommunala verksamheten krävs att all personal är utbildad. Om en förskola avser att ha stängt måste alternativ kunna erbjudas föräldrarna. Grundtilldelningen gäller för ett budgetår och justeras årligen i förhållande till löneökningar. Justeringen görs i anslutning till att Programnämnd barn och utbildning fastställer budgetramarna till driftsnämnd och till fristående förskolor. Fastställd grundtilldelning gäller alla utförare, såväl kommunala som fristående förskolor. 4.1.2 Lokaltilldelning Programnämnden ersätts med 100 procent av faktiska hyreskostnader. Enligt förordningen ska de fristående verksamheterna ersättas med kommuns genomsnittliga lokalkostnad per barn för motsvarande verksamhet. Beräkningsgrunden till kommunens genomsnittliga lokalkostnad är programområdets budgeterade lokalkostnad och reducerad med: Eventuellt lokaler i omställning Avstämning och justering av lokaltilldelning utifrån antalet barn görs vid fastställda tillfällen under året.
10 REUSRSFÖRDELNINGSMODELL FÖR FÖRSKOLA 4.1.3 Tilldelning för en avdelning i landsbygd Förskolor med endast en avdelning får ett tillägg. Skälet till detta är att det är en förutsättning för att kunna bedriva verksamhet inom tilldelad ram, detta på grund av bristande samordningsmöjligheter. Principer för att erhålla landsbygdstilldelning: Definition landsbygd, 1 mils avstånd från centrum En avdelning Tillräckligt barnunderlag för en avdelning men inte för flera Samordningsmöjligheter med andra verksamheter saknas Tilldelningen ges till driftnämnd och fristående förskola. 4.1.4 Startbidrag till nystartad förskola Nystartad förskola tilldelas ett startbidrag. Storleken på bidraget fastställs inför varje budgetår. I och med startbidrag räknas det faktiska antalet barn vid avstämningstillfället. Startbidraget är ett engångsbidrag och ges till driftnämnd och fristående förskola. 4.2 Tilläggsbelopp Ersättning för särskilda stödåtgärder har inte koppling till den vanliga pedagogiska verksamheten. Tilläggsbelopp för barn som har omfattande behov av särskilt stöd kan sökas hos ansvarig handläggare i särskild ordning. 4.3 Föräldraavgifter I modellen förutsätts att de fristående förskolorna tar in föräldraavgifter. Om avgifterna understiger snittet i Örebro kommun utifrån maxtaxan, görs en prövning om kompensation ska utgå. Från och med 1 juli 2010 infördes allmän förskola för treåringar. Det innebär att föräldraavgifterna minskar eftersom 15 timmar av barnets vistelse på förskolan nu är avgiftsfri. Kommunen har kompenserats med ett statsbidrag för att täcka avgiftsminskningen. 4.4 Administrationskostnad Det utgår administrationskostnad med ett schablonbelopp på tre procent av bidragsbeloppet, grundbeloppet. 4.5. Momskompensation Det utgår momskompensation med en schablon på sex procent på hela bidragsbeloppet.
RESURSFÖRDELNINGSMODELL FÖR FÖRSKOLA 11 5. Ekonomiska förutsättningar 2016 Resursfördelningsmodellen bygger sin tilldelning utifrån ett grundbelopp och ett tilläggsbelopp. I bidragsnivåerna för 2016 ingår effekter av 2015 års löneöversyn. Medel för den generella löneöversynen för 2016 kommer att fördelas ut senare under året. Medel för lönepolitiska prioriteringar därutöver finns reserverade under kommunstyrelsen och fördelning sker senare under 2016. Budgeten för 2016 bygger på antalet barn den 15 oktober 2015. Avstämning görs månadsvis vid fastställda mättillfällen. 5.1. Grundbelopp 5.1.1. Grundtilldelning Grundtilldelningen utgår med lika stor resurs per barn utifrån ålder 1-2 och 3-5 år. Grundtilldelningen utgör 83,4 procent av de totala resurserna som fördelas inom resursfördelningsmodellen. Kommunal förskola Belopp per barn och år Ålder 1-2 år 115 329 3-5 år 88 040 Fristående förskola Ålder Belopp per barn och år 1-2 år 99 417 3-5 år 74 312 Fristående verksamhet Grundbeloppet avser ersättning för omsorg och pedagogisk verksamhet, pedagogiskt material och utrustning, måltider, administration 3 procent, moms schablon 6 procent. Ersättning för stödinsatser ingår inte i bidraget till förskola, fritidshem och förskoleklass. Detta enligt riksdagens beslut den 10 juni 2009 om bestämmelser om kommunens bidrag till fristående skolor samt fristående förskolor, fritidshem och förskoleklasser. Grundtilldelning varav Belopp per barn och år Administration -3 095 Barn och elevhälsa - 3 591 De fristående förskolorna får på samma villkor som de kommunala verksamheterna fritt nyttja barn- och elevhälsan.
12 REUSRSFÖRDELNINGSMODELL FÖR FÖRSKOLA 5.1.2. Lokaltilldelning Programnämnden ersätts med 100 procent av de faktiska hyreskostnaderna för förskola och pedagogisk omsorg. De fristående förskolorna verksamheterna ersätts med kommunens genomsnittliga hyreskostnad per barn och år för motsvarande verksamhet. Tilldelningen utgör 13,2 procent av de totala resurserna som fördelas inom modellen. Hyra Hyreskostnad, kr, totalt förskolor Programnämnd 108 637 Fristående huvudmän 14 769 Ersättning Belopp, kr, per barn och år Fristående förskola 14 381 Lokaltilldelningen till den fristående verksamheten bygger på antalet inskrivna barn per den 15 oktober 2015. 5.1.3. Landsbygdstilldelning för förskolor med en avdelning Ett tillägg till förskolor med endast en avdelning i landsbygd. Landsbygdstilldelning Landsbygdstilldelning, kr, totalt förskolor Förskolenämnd 692 000 Fristående huvudmän 461 000 Ersättning Belopp, kr, per förskola och år Landsbygdstilldelning 230 625 Landsbygdstilldelning för förskolor med en avdelning utgör 0,1 procent av de totala resurserna som fördelas inom modellen. 5.1.4. Nystart Nystartad förskola tilldelas ett startbidrag, som är ett engångsbidrag. Ersättning Belopp, kr per avdelning Nystart 25 000 5.2. Tilläggsbelopp Ersättning för särskilda stödåtgärder har inte koppling till den vanliga pedagogiska verksamheten. Tilldelningen för särskilda stödåtgärder utgör 3,0 procent av de totala resurserna som fördelas inom modellen. Tilläggsbelopp Tilläggsbelopp, kr, totalt förskolor Förskolenämnd 692 000 Fristående huvudmän 461 000
RESURSFÖRDELNINGSMODELL FÖR FÖRSKOLA 13 Ersättning Belopp, kr per barn och år Kommunal förskola 3 533 Fristående förskola 3 250 Under våren 2016 gäller att tilldelning till Förskolenämnd för vidare fördelning till enheter med barn i behov av extra särskilt stöd. På samma sätt fördelas potten för fristående förskola till programnämnd för vidare fördelning till fristående förskola till barn med behov av särskilt stöd. 5.3. Allmän förskola för treåringar I och med att allmän förskola för treåringar infördes minskar föräldraavgifterna. De fristående förskolorna kompenseras med 207 kronor per barn och månad för att täcka minskade föräldraavgifter. Ersättning Belopp, kr per barn och månad Fristående förskola 207
14 REUSRSFÖRDELNINGSMODELL FÖR FÖRSKOLA 6. Bidrag för tillkommande barn i kommunala och fristående förskolor Bidrag 2016 för barn som är folkbokförda i Örebro kommun men som av olika anledningar väljer att gå i en annan förskola utanför Örebro kommun, kommunal eller fristående förskola. Bidrag till barn i fristående förskolor Ålder Grund- Lokal Adm Moms Summa Summa Summa Belopp i kr tilldeln tilldeln 3% 6% helår termin månad 1-2 år 99 417 14 381 3 414 7 033 124 245 62 122 10 354 3-5 år 74 312 14 381 2 661 5 481 96 835 48 418 8 070 Det kan vara en fristående förskola skola som etablerar sig under pågående verksamhetsår, barn som är folkbokförda i Örebro kommun men väljer att gå i en annan fristående förskola utanför Örebro kommun eller barn som blir placerade på annan ort av olika skäl. Utöver bidraget kan medel för särskilt stöd erhållas utifrån prövning. De fristående förskolorna förväntas ta in egna föräldraavgifter. Bidrag till barn som går i förskolor i annan kommun Ålder Grund- Lokal Summa Summa Summa Belopp i kr tilldeln tilldeln helår termin månad 1-2 år 115 329 14 381 129 710 64 855 10 809 3-5 år 88 040 14 381 102 421 51 211 8 535 Om ett barn som är folkbokförd i Örebro kommun väljer att gå i en annan kommunal förskola utanför Örebro kommun är det den egna kommunens pris som gäller i den mottagande kommunen, som barnet väljer att gå i om plats finns. Utöver bidraget kan medel för särskilt stöd erhållas utifrån prövning.
RESURSFÖRDELNINGSMODELL FÖR FÖRSKOLA 15 7. Resurstilldelning 2016 till Förskolenämnd och fristående huvudman Den totala budgetramen 2016 för programområde barn och utbildning uppgår till 3 082,0 mnkr varav 936,1 mnkr fördelas i resursfördelningsmodell till förskola. Budgetramen till Förskolenämnden och fristående huvudmän baseras på antalet barn per den 15 oktober 2015. Förskolenämnd Antal Grundbelopp Tillägg Budget Moms barn Grund- Lokal- Tilld Ny- Extra ord Adm 2016 6% tilldeln tilldeln en avd start stöd kostnad i landsb åtgärder 3% Förskolor 6 950 694 346 108 637 692 0 24 555 828 230 Kommunala förskolor 6 950 694 346 108 637 692 0 24 555 0 828 230 Fristående huvudmän* Antal Grundbelopp Tillägg Budget Moms barn Grund- Lokal- Tilld Ny- Extra ord Adm 2016 6% tilldeln tilldeln en avd start stöd kostnad i landsb åtgärder 3% Al-Azhar 78 6 399 1 122 0 0 226 7 746 465 Al-salam 101 8 234 1 452 0 0 291 9 977 599 Asken 23 1 935 331 231 0 0 68 2 564 154 Fagertärn 18 1 513 259 0 0 53 1 825 110 Fridhem 41 3 549 590 0 0 124 4 263 256 Försprånget 39 3 225 561 0 0 114 3 899 234 Grenadjären 27 2 107 388 0 0 75 2 570 154 Hagvidson 74 6 503 1 064 0 0 227 7 794 468 Hanna 74 6 202 1 064 0 0 218 7 484 449 Hedenhös 21 1 736 302 0 0 61 2 099 126 Helianthus 208 17 315 2 991 0 0 609 20 915 1 255 Kids2Home 45 4 298 647 0 0 148 5 094 306 Killevigge 27 2 257 388 0 0 79 2 725 164 Waldorf, Viljan 37 3 151 532 0 0 110 3 794 228 Nejlikan 23 1 910 331 0 0 67 2 308 138 Pärlan 57 4 512 820 0 0 160 5 492 329 Snökristallen 32 2 729 460 0 0 96 3 285 197 Solägget 20 1 662 288 0 0 58 2 008 120 Terra Nova 24 1 984 345 0 0 70 2 399 144 Waldorf, Linden 49 4 118 705 0 0 145 4 968 298 Ängen 9 794 129 231 0 0 28 1 182 71 Oförd extra stöd åtg 3 338 100 3 438 206 Enskilda förskolor 1 027 86 134 14 769 461 0 3 338 3 127 107 830 6 470 * Förutsätter att den ensilda förskolan tar in egna föräldraavgifter Totalt Örebro 7 977 780 480 123 406 1 153 0 27 893 3 127 936 060