Årsredovisning 2009. Fabs AB Alingsås

Årsredovisning 2009 Fabs AB Alingsås

Personalen på Fabs känner att de deltar och bidrar till att utveckla Alingsås en uppgift som de känner stor ödmjukhet inför. Fabs har en viktig roll för att säkerställa effektiva lokaler såväl för kommunal verksamhet som för näringslivet. Den utmaningen antar Fabs personal. Fabs uppdrag Fabs AB är ett av Alingsås kommun ägt bolag. Enligt företagspolicyn skall Fabs AB vara ett aktivt instrument för näringslivsutveckling och lokalförsörjning för kommunal verksamhet. Bolaget skall genom att bygga, förvärva, äga, förvalta och sälja fastigheter: erbjuda lokaler och kontor anpassade till kundernas behov, exploatera och sälja mark för verksamheter av olika slag, medverka till att företag i kommunen utvecklas, företagsetableringar sker och nyföretagande stimuleras, medverka till att kommunens olika verksamheter har ändamålsenliga lokaler och att dessa används effektivt. Bolagets verksamhet skall aktivt medverka till att kommunens vision kan förverkligas. Fabs affärsidé Fabs skall aktivt verka för en positiv samhällsutveckling i Alingsås kommun genom att erbjuda näringslivet och den offentliga verksamheten mark och lokaler, anpassade till kundens behov och önskemål. Våra ledord är: bred kompetens, stort kontaktnät och hög servicenivå som leder till trygghet och långsiktighet för våra kunder.

Innehållsförteckning VD har ordet 3 Förvaltningsberättelse 4 Resultaträkning 7 Balansräkning 8 Kassaflödesanalys 10 Redovisningsprinciper och noter 11 Revisionsberättelse 14 Granskningsrapport 14 Styrelse och revisorer 15 1

"Jag kände direkt när jag kom in i lokalerna att här skall vi vara." Birger Ericson, Speedheater Fabs har många spännande kunder som är verksamma inom vitt skilda områden. Oavsett verksamhet kan vi oftast erbjuda lokaler eller tomtmark som passar syftet. Här ovan syns till exempel Birger Ericson från Speedheater som tillverkar utrustning för borttagning av färg, Ingemar Larsson, Henry Claesson och Östen Hallenbert från Vårgårdabuss, syskonen Patrik och Pernilla Wallin som driver Elfi, utvecklare och producent av elektrostatiska filter och aggregat för luftrening, och Bert Pettersson som är vd på LP Entrepenad, för övrigt de som ansvarar för alla Fabs grönytor samt renhållning, vinterväghållning och yttre fastighetsskötsel. 2 Fabs AB Årsredovisning 2009

VD har ordet Ett spännande år har gått. Våra projekt har uppmärksammats i media och säkert diskuterats över frukostbordet i många hem, men parallellt med det arbetar vi målmedvetet och enträget med att underhålla och utveckla våra fastigheter. Låt mig slå fast att vi på Fabs känner att vi deltar och bidrar till ett utvecklat Alingsås men vi känner också en ödmjukhet inför uppgiften. Nolhagahallen är en stor tillgång för alingsåsarna. Den berömda skokartongen och dess entusiastiska publik bidrog säkert på sitt sätt till Alingsås Handbollklubbs SM-seger. Den underströk också behovet av en rejäl uppgradering av hallen både i funktionalitet och till yta. Våra ägare har nu gett oss i uppdrag att åstadkomma detta. Tyvärr blev vårt beslut om val av entreprenör överklagat och i skrivande stund vet vi inte resultatet. Oavsett utslaget kommer vi att göra allt som står i vår makt att slutföra vårt uppdrag i samråd med våra hyresgäster till gagn för ett rikt idrottsliv. Tekniska kontoret slog åter upp sina dörrar på Sveagatan 12 den 7 juli. Därmed var samtliga hyresgäster som omfattades av ombyggnaden återigen på plats. Vi är stolta över omdaningen och de positiva omdömen åtgärderna fått och kan konstatera att det nu är en dörr in till de tekniska förvaltningarna. Att anpassa byggnader till nya behov är en ständigt pågående process. En lyckad satsning har varit att bygga om den s.k. Herrgården, byggd år 1938, vid Stockslyckeskolan till en förskola. Där går i nuläget 36 barn och valspråket som rektor Ann Sundvall deklarerade vid invigningen lyder Ängabo framtidstro. Idag kan vi även konstatera att vi byggt bort kön till förskolan i centrala Alingsås. Stora underhållsinsatser har också utförts i vårt bestånd, bland annat på Nolbyskolan, med en total invändig renovering, På Alströmergymnasiet har vi i samarbete med gymnasieledningen gjort en uppgradering av den yttre miljön samt på Östlyckeskolan har nytt skolkafé iordningställts. Totalt har vi under året avsatt 21,6 mkr i underhåll och reparationer eller 125 kr/m 2, en ökning med 24% från föregående år, vilket är mycket glädjande. På näringslivssidan har vi lyckats hjälpa ett antal företag att hitta nya lokaler. Några exempel är Speedheater System AB, ett företag från Sävedalen som flyttade till Alingsås och etablerade sig på Bolltorp. Ett nybildat företag Candit hyr på Verkstadsgatan och LedLab, också ett nybildat företag som arbetar med LEDbelysning, har flyttat in på Bolltorp. Vidare har vi lyckats få hit Alf Pettersson AB från Vårgårda. Ett företag med sju anställda som konstruerar och tillverkar lastbilstillbehör. De hyr nu på Borgens industriområde. Vårgårdabuss har också valt att etablera sig i Alingsås. Under året har man köpt en tomt på ca 8 000 m 2 av Fabs och kommer att bygga en serviceanläggning med vidhängande lokaler för kontor och personal. Jag kan bara konstatera att Alingsås är en attraktiv etableringsort. Framtiden ser ljus ut för oss. Alingsås är och vill vara en aktiv kommun för att utveckla Västsverige i ett internationellt perspektiv med Vision 2019 för ögonen. Fabs har här en viktig roll i att säkerställa effektiva lokaler för kommunal verksamhet och för näringslivet. Den utmaningen vill vi ta. Peter Jakobson verkställande direktör 3

Förvaltningsberättelse Verksamhet Fabs AB (org nr 556048-9162), vars ursprungliga namn var Fastighets AB Småindustrier, bildades 1946 för att förvärva, bebygga och förvalta fastigheter som var till gagn för det allmänna. Bolaget är helägt av AB Alingsås Rådhus (org nr 556656-2244). Kommunala ändamålet Det kommunala ändamålet med Fabs AB framgår av ägardirektivets ändamålsrubrik som kan sammanfattas i att bolagets verksamhet skall medverka till en positiv näringslivsutveckling i Alingsås kommun och till att kommunens olika verksamheter har ändamålsenliga lokaler som används effektivt. Styrelsen och verkställande direktörens uppfattning är att bolaget uppfyller ändamålet. Omsättning och resultat Omsättningen i Fabs AB för 2009 uppgick till 132 720 tkr (128 184 tkr). Av omsättningen avsåg 131 857 tkr (127 302 tkr) fastighetsförvaltningen och 863 tkr (880 tkr) tomtförsäljningen. Rörelseresultatet för Fabs AB uppgick till 28 546 tkr (27 121 tkr) före finansiella poster. Resultatet efter finansiella poster uppgick till 10 228 tkr (8 783 tkr). Till periodiseringsfonden har avsatts 829 tkr och återförts 0 tkr. Obeskattade reserver uppgår till 6 006 tkr. Fastighetsförvaltning Fabs fastigheter innehåller sammanlagt 171 452 m 2 lokalyta. Vakansgraden är 1,2%. Kostnaderna för underhållsarbeten uppgick under 2009 till 18 494 tkr (13 816 tkr). Kostnaderna för reparationsarbeten uppgick till 3 067 tkr (4 091 tkr). Den genomsnittliga kostnaden för underhåll och reparationer uppgick till 125 kr (95 kr) per m 2. Bland större insatser för underhåll och reparation kan nämnas: Fastighet Belopp (tkr) Yta m 2 Kr per m 2 Nolbyskolan 4 764 3 888 1 225 Alströmergymnasiet 2 641 21 435 123 Östlyckeskolan 1 470 11 537 127 Kv. Skräddaren 1 431 4 080 351 Bolltorp 1 411 22 186 64 Ingaredsskolan 1 017 4 610 221 Sollebrunns skola 848 9 414 90 Nolhalla 817 3 436 238 Ängaboskolan 806 9 249 87 Förskola Åkershult 577 475 1 215 Gustav Adolfsskolan 482 3 173 152 Rådhuset 475 2 266 210 "Här kan vi utvecklas, bygga upp vårt lager och har möjlighet att uppföra ett kontor till." Patrik Arnstrand, LedLab AB Ovan syns Patrik Arnstrand från LedLab AB, ett företag som tillhandahåller diverse utrustning för ledbelysning. Tilll höger syns Alf Pettersson och Jan-Krister Johansson från Alf Pettersson AB, ett företag som konstruerar och producerar lastbilstillbehör. 4

Förvaltningsberättelse, forts. Investeringar Under året har följande investeringar avslutats (tkr): Skräddaren 5, ombyggnad 19 784 Nolbyskolan, ombyggnad 15 919 Stockslycke, ombyggnad till två förskolor 4 007 Sollebrunn, ny förskola 2 789 Kullingsbergsskolan, förskola del av 2 648 Alströmer, förbättring av yttre miljö etapp 1 2 572 Östlyckeskolan, ombyggnad av café 2 164 Hemsjö, förstudie ny förskola 1 854 Sollebrunns skola, ventilation 1 777 Sollebrunns skola, brandlarm 1 370 Nolbyskolan, ombyggnad av villan 658 Alströmer, förbättring av yttre miljö etapp 2 625 Tegelslagaren, utökning av lekyta 554 Kv. Krukan, hyresgästanpassning 525 Braxen, tillbyggnad av garage 490 Grindgatan 2, ombyggnad av kök 387 Hemsjö skola, installation av ventilationssystem 365 Grindgatan 2, ombyggnad av tvättstuga 257 Västra Bodarna skola, ventilation 202 Kabom, ombyggnad 187 Farkosten, ett grupprum 163 Ängaboskolan, leksaksförråd 145 Östlyckeskolan, ombyggnad av kök 127 Sollebrunns skola, lekutrustning 105 Övriga små investeringar 898 Summa 60 572 Pågående arbeten uppgick vid periodens utgång till 16 050 tkr. Bland större projekt kan nämnas följande (tkr): Upprustning av Lars Hansgården 4 766 Rådhuset, ombyggnad av kök 3 057 Kostutredning 1 072 Nolhagahallen, ombyggnad av hall 752 Sollebrunns skola, ventilation 719 Kullingsbergsskolan, brandlarm 691 Västra Bodarna skola, brandlarm 652 Kv. Fodret, förädling 475 Västra Bodarna, ny förskola 350 Fastighetsförsäljning Under året har följande fastighet sålts: Noltorp 1:37 (294 m 2 ), byggnad för 400 tkr. Försäljningen gav en förlust på 307 tkr. Fastighetsförvärv Under året har följande fastigheter förvärvats: Nolby 37:6 (byggnad och mark) för 100 tkr Stadsfiskalen 3 (byggnad) för 2 526 tkr Tomtförsäljning En tomt på Borgen, kv. Kristineholm 1:48, på 8 104 m 2, har sålts. Tomtmark På industriområdena Borgen, Södra Sävelund och Stommen äger Fabs sammanlagt 90 496 m 2 tomtmark. De nerlagda kostnaderna uppgår till 6 912 tkr, vilket ger en genomsnittlig kostnad på 76 kr/m 2. Styrelsen och verkställande direktören bedömer att värdet på marken överstiger de nerlagda kostnaderna. Miljöredovisning Miljöarbetet har hittills drivits av miljöansvarig i samarbete med övrig personal, framförallt fastighetsteknikerna. Alla behövs i arbetet för en bättre miljö. Kunskap är det viktigaste verktyget. Fabs skall, inom ramen för sin verksamhet, bidra till en hållbar utveckling i överensstämmelse med Agenda 21-dokumentet. Kretsloppstänkande och effektivt resursutnyttjande skall genomsyra den dagliga verksamheten. Miljöfrågorna ska behandlas som en självklar och integrerad del i hela verksamheten. Miljöarbetet skall dokumenteras och regelbundet utvärderas och förbättras. Fabs verksamhet har under åren bedrivits med Fabs miljöpolicy som utgångspunkt. Den dagliga verksamheten har i hög grad genomsyrats av kretsloppstänkande och effektivt resursutnyttjande. Rutiner har upprättats för att uppfylla miljöpolicy och miljöplan. Vi upplever att Fabs miljöpolicy är relevant och att vi uppfyller den. Vid upphandlingar ställs miljökrav på entreprenörer och leverantörer. Inköpsrutinen är ansvarsfördelad, kommunicerad och diskuterad med de personer som har ansvar för att sköta inköpen på bolaget. När det gäller miljöaspekterna för övriga har vi kommit långt. Idag är alla datorskärmar TCO-märkta, alla datorer och övriga kontorsmaskiner är miljöklassade. Under 2009 har vi miljöbedömt våra viktigaste leverantörer. Idag är 95% av Fabs leverantörer miljöcertifierade eller miljöbedömda av kommunens inköpsavdelning eller av Fabs i samband med upphandling och ramavtal. Under hösten 2009 har sex av Fabs drifttekniker genomgått en utbildning i Trafiksäker och sparsam körning. Medel för utbildningen ingår i leasingavgiften för Fabs bilar. Under 2010 kommer ytterligare personal att genomgå utbildningen. Hela Fabs personal har genomfört ett studiebesök under en halvdag på Renovas anläggning i Göteborg. Vid besöket fick vi ta del av ett väl fungerande återvinningsrum i Olskroken, rundvandring på en ÅVC samt rundvandring och föreläsning om Renovas förbränningsanläggning på Sävenäs. Fabs har haft fem miljömål 2007 2009. Ett av miljömålen var att minska koldioxidutsläppen från tjänstebilar under körning jämfört med 2006. Detta har vi åstadkommit genom att minska antalet tjänstebilar med två stycken, sex bilar från större fordon av typ Toyota Hiace har bytts ut mot VW Caddy. På VW Caddy är bränsleförbrukningen 0,3 l/mil lägre än på tidigare fordon. Vid en körsträcka på 1 500 mil/år blir minskningen av bränsle 2 700 liter, 450 liter x 6 fordon. Bilarna är klassade som miljöfordon, dieseldrivna med partikelfilter. Under året har Fabs bytt ut samtliga instrument och givare innehållande kvicksilver. Det kvicksilverhaltiga materialet har lämnats till Ragn-Sells miljöstation för farligt avfall för slutförvaring i berg. 5

Förvaltningsberättelse, forts. Energi Av vårt totala bestånd värms 80% av byggnadsytan i Alingsås och Sollebrunn genom fjärrvärme. 95% av denna värme produceras med biobränsle. Av övrig yta värms 9% med el, 7% med olja och 4% i lokala biobränslepannor. De regelbundna driftkontrollerna av våra byggnaders försörjningssystem, som görs för att optimera energianvändningen, har haft avsedd verkan. Under året minskade energianvändningen ytterligare mot föregående år enligt följande: el -15%, fjärrvärme -2%, olja -1%. I Hemsjö har vi arbetat tillsammans med Alingsås Energi och Alingsås Pastorat i ett projekt. Alingsås Energi har uppfört en liten fjärrvärmeanläggning som förser Fabs skolbyggnader och kyrkans samtliga byggnader med värme. Anläggningen eldas med pellets och som reserv och spetslast används rapsolja. Hemsjö skola har tidigare värmts med olja. Vatten Genom aktiv driftövervakning åtgärdar vi de fastigheter där förbrukningen ligger över medelvärdet eller där förbrukningen har ökat. Trots ökade ytor minskade förbrukningen mot föregående år med 10%. Avfall Samtliga hyresgäster får i samband med tillträde till lokalerna information om hur avfallet skall sorteras för att återvinning skall kunna ske. Vid planering av ny- eller ombyggnad projekterar vi moderna lösningar för avfallshantering. Finansiering och likviditet Likvida medel uppgick 2009-12-31 till 534 tkr (3 892 tkr). De räntebärande skulderna uppgick till 471 400 tkr (438 040 tkr) och medelräntan på bolagets lånefinansiering till 3,56% (4,45%). Eget kapital uppgick 2009-12-31 till 120 615 tkr (117 812 tkr). Soliditeten uppgick vid periodens slut till ca 20% (20%). Framtida utveckling Alingsås fortsätter att växa med sikte på Vision 2019 och 42 000 invånare. Som en naturlig följd ställes det krav på samhällsapparaten där Fabs har sin roll som ägare och förvaltare av byggnader. Men också som en katalysator för att få företag att etablera sig i Alingsås eller att möta behov av ökade lokalytor eller önskemål att förvärva mark för att bygga sin egen fastighet. För närvarande förhandlar vi med tre nya intressenter som vill köpa mark för att: Bygga en fastighet och etablera en ny verksamhet. Flytta från en förhyrning till en egen fastighet och hyra ut delar till andra intresserade företag. Expandera och modernisera sin produktion. Paradoxalt finns det företag som i en lågkonjunktur ser möjligheter och har behov av att expandera. Inom den kommunala sfären finns motsvarande behov av att för ändra. Vi hoppas på startsignal för en ny förskola i Ingared. Här tänker vi återanvända ritningar och all vunnen kunskap från Stadsskogens förskola för att bygga ett ännu effektivare passivhus. Även för byggnation av en ny skola och gymnastikhall i Stadsskogen arbetar vi tillsammans med kommunledningskontoret med att ta fram beslutsunderlag inför ett övergripande beslut och förhoppningsvis projekteringsstart 2010. Andra sektorer i samhället som behöver uppgraderas är vår stora idrottsanläggning Nolhagahallen. Här räknar vi med att starta en om- och tillbyggnad av själva hallen men också med att renovera hela badet under året. Vår stolthet Alströmerska magasinet behöver handikappanpassas med fler toaletter, bättre entréfunktion samt installation av hiss för att ta en central roll i presentationen av Alingsås. Vi är i full färd med att bygga ett passivhus på 250 m 2 samt renovera en villa åt kommunens arbetsmarknadsavdelning vilken skall innehålla utrymmen för fortbildning. Anläggningen beräknas stå klar till sommaren 2010. Vårt bidrag till det hållbara samhället innehåller också underhåll och investeringar i energibesparande åtgärder. Totalt kommer vi under året att investera över 2 mkr i sådana åtgärder. För att få en ökad förståelse och ett incitament för lokaleffektivisering arbetar vi tillsammans med kommunledningskontoret med att ta fram en ny hyresmodell. Fabs lokalhyresavtal med kommunen löper i huvudsak ut 2014. Detta är också ett sätt att få en mjuk övergång in i nästa avtalsperiod. Avslutningsvis arbetar vi med en vision om gemensamma förvaltningslokaler i två förvaltningsområden: Sveagatan, genomförd ombyggnad innehållande tekniska förvaltningar, och ett eventuellt blivande område längs Kungsgatan med mjuka förvaltningar. Utredning är i full gång och en preliminär tidplan upprättad. Ambitionen är att åstadkomma ett effektivt lokalutnyttjande som understödjer verksamhetsutveckling och samordning. Disposition av bolagets resultat Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående medel Balanserat resultat 51 722 210 Årets resultat 6 892 704 Totalt 58 614 914 disponeras enligt följande: Balanseras i ny räkning 58 614 914 Koncernbidrag har under förutsättning av årsstämmans godkännande lämnats med 5 550 tkr, vilket föranlett att fritt eget kapital per balansdagen, efter beaktande av skatteeffekten, reducerats med 4 090 tkr. Det lämnade koncernbidraget reducerar bolagets soliditet till 20%. Soliditeten är betryggande mot bakgrund av att bolagets verksamhet fortsätter att bedrivas med lönsamhet. Likviditeten i bolaget bedöms kunna upprätthållas på en likaledes acceptabel nivå. Styrelsens och verkställande direktörens uppfattning är att det lämnade koncernbidraget inte hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, inte heller att fullgöra erforderliga investeringar. Det lämnade koncernbidraget kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap, 3, 2-3 st. (försiktighetsregeln). Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. 6

Resultaträkning (Belopp i tkr) Not Nettoomsättning 1, 2, 3 132 720 128 184 Fastighetskostnader 4, 5-100 158-98 149 Bruttoresultat 32 562 30 035 Administration och marknadsföring 5, 6, 7-3 262-3 095 Försäljning av anläggningstillgångar 13, 15-378 181 Övriga rörelsekostnader 8-376 0 Rörelseresultat 28 546 27 121 Finansiella poster Ränteintäkter 9 167 929 Räntekostnader 10-17 795-18 607 Borgensavgift -690-660 Resultat efter finansiella poster 10 228 8 783 Bokslutsdispositioner Avsättning till periodiseringsfond -829-468 Återföring av periodiseringsfond 0 312 Resultat före skatt 9 399 8 627 Skatter Aktuell skatt 11-682 -430 Uppskjuten skatt 11, 12-1 824-2 007 ÅRETS RESULTAT 6 893 6 190 7

Balansräkning (Belopp i tkr) Not 2009-12-31 2008-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 13, 14 588 150 545 193 Inventarier 15 597 928 Pågående nyanläggningar 16 050 22 391 Summa materiella anläggningstillgångar 604 797 568 512 Finansiella anläggningstillgångar 17 Fordringar hos Alingsås kommun 363 591 Andelar i andra företag 4 4 Uppskjuten skattefordran 12 0 43 Summa finansiella anläggningstillgångar 367 638 Summa anläggningstillgångar 605 164 569 150 Omsättningstillgångar Varulager m m Bränslelager 208 208 Exploateringsmark 14, 18 6 912 7 703 Pågående arbete för annans räkning 0 362 Summa varulager m m 7 120 8 273 Kortfristiga fordringar Hyres- och kundfordringar 538 445 Fordringar hos Alingsås kommun 19 497 1 839 Fordringar hos kommunala bolag 622 1 043 Övriga fordringar 4 759 5 280 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 913 1 981 Summa kortfristiga fordringar 8 329 10 588 Kassa och bank 20 534 3 892 Summa omsättningstillgångar 15 983 22 753 SUMMA TILLGÅNGAR 621 147 591 903 8

(Belopp i tkr) Not 2009-12-31 2008-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 21 Bundet eget kapital Aktiekapital (600 000 aktier) 60 000 60 000 Reservfond 2 000 2 000 Summa bundet eget kapital 62 000 62 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst 55 812 53 618 Koncernbidrag -5 550-5 550 Skatteeffekt av koncernbidrag 1 460 1 554 Årets resultat 6 893 6 190 Summa fritt eget kapital 58 615 55 812 Summa eget kapital 120 615 117 812 Obeskattade reserver Periodiseringsfonder 22 6 006 5 177 Uppskjuten skatteskuld 12 321 0 Skulder Långfristiga skulder 23, 24 Skulder till kreditinstitut 236 600 191 670 Skulder till Alingsås kommun 160 000 160 000 Summa långfristiga skulder 396 600 351 670 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut och Alingsås kommun 23, 24 74 800 86 370 Leverantörsskulder 13 470 16 929 Skulder till Alingsås kommun 25 1 057 4 438 Skulder till kommunala bolag 2 594 4 244 Övriga skulder 1 767 256 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 26 3 917 5 007 Summa kortfristiga skulder 97 605 117 244 Summa skulder 494 205 468 914 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 621 147 591 903 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter 24 Inga Inga Ansvarsförbindelser 0 0 9

Kassaflödesanalys (Belopp i tkr) Not Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster 28 546 27 121 Avskrivningar 13, 15 19 845 17 698 Övriga ej likviditetspåverkande poster 415-619 48 806 44 200 Erhållen ränta 74 677 Erhållna utdelningar 0 0 Erlagd ränta -18 509-19 532 Betald inkomstskatt -682-430 29 689 24 915 Ökning (-)/minskning (+) varulager 1 153 358 Ökning (-)/minskning (+) kundfordringar 0 0 Ökning (-)/minskning (+) kortfristiga fordringar 2 289-4 654 Ökning (+)/minskning (-) leverantörsskulder -3 459 3 259 Ökning (+)/minskning (-) kortfristiga rörelseskulder -2 683 1 925 Kassaflöde från den löpande verksamheten 26 989 25 803 Investeringsverksamheten Investeringar 16-56 917-44 558 Sålda materiella anläggningstillgångar 329 329 Förändring av finansiella anläggningstillgångar 271-138 Kassaflöde från investeringsverksamheten -56 317-44 367 Finansieringsverksamheten Nyemission 0 0 Upptagna lån 30 000 0 Amortering av skuld 0 0 Lämnat koncernbidrag -5 550-5 550 Ökning (+)/minskning (-)kortfristiga finans. skulder 1 520 13 362 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 25 970 7 812 Årets kassaflöde -3 358-10 752 Likvida medel vid årets början 3 892 14 644 Likvida medel vid årets slut 20 534 3 892 10

Redovisningsprinciper och noter Redovisningsprinciper Redovisningsprinciper De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen är upprättad enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Som likvida medel klassificeras, förutom kassa- och banktillgodohavanden, medel på koncernkonto och skattekonto. Avskrivningar En justering av avskrivningstiderna gjordes under 2005 i samband med förvärv av fastigheter från Alingsås kommun. Därefter har ytterligare en justering av avskrivningstiderna gjorts på de kommunala fastigheterna fr o m 2008-01-01. Avskrivningstiden för dessa fastigheter har ändrats från 25 år till 33 år. Nya tillkommande fastigheter får samma avskrivningstid. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader 2 4% Byggnadsinventarier 10% Övriga maskiner och inventarier 20% NOTER (Belopp i tkr) Not 1 Nettoomsättning Hyror och debiterade avgifter 129 993 121 649 Ersättningar för förvaltningsuppdrag 1 759 4 923 Intäkter tomtförsäljning 863 880 Övriga intäkter 105 732 Totalt 132 720 128 184 Av årets nettoomsättning avser 90% (92%) intäkter från andra koncernbolag och Alingsås kommun. Not 2 Större hyresgäster Kvm Andel av intäkter, % Alingsås kommun 133 583 90,0 AMADA Sweden AB 1 515 0,75 Alf Petersson AB 1 255 0,41 Ilack AB 1 109 0,27 PEAB Sverige AB 923 0,30 Broom AB 802 0,12 Forza AB 789 0,27 ACT Produkter AB 740 0,19 Not 3 Hyreskontraktens löptider Löptid till år Hyra Andel, % 2010 8 996 6,9 2011 8 377 6,4 2012 10 833 8,3 2013 937 0,7 2014 69 316 53,4 2015 5 620 4,4 2016 18 180 14,0 2018 2019 7 604 5,9 Totalt 129 863 100 I ovanstående sammanställning ingår aktuell årshyra. Not 4 Fastighetskostnader Planerat underhåll -18 494-13 816 Driftkostnader -60 633-65 082 Fastighetsskatt -656-1 273 Kostnader tomtförsäljning -841-617 Avskrivningar -19 534-17 361 Totalt -100 158-98 149 Av årets driftkostnader avser 41% (44%) kostnader till andra koncernbolag och Alingsås kommun. Avskrivningar av inventarier för fastighetsskötsel och kontor ingår i driftkostnader. Not 5 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Kvinnor 4 4 Män 22 24 Totalt 26 28 Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör 770 776 Övriga anställda 8 489 8 602 Totala löner och ersättningar 9 259 9 378 Sociala avgifter enligt lag och avtal 3 117 3 228 Pensionskostnader Styrelse och verkställande direktör 294 188 Övriga anställda 821 614 Totala pensionskostnader 1 115 802 Totala löner och ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader 13 491 13 408 Enligt avtal med verkställande direktören är uppsägningstiden 3 månader från bolagets och VD:s sida. Vid uppsägning från bolagets sida skall lön utgå under uppsägningstiden. Därutöver skall avgångsersättning utgå motsvarande 12 månadslöner. Under 2009 har ersättningen till verk ställande direktören uppgått till 599 982 (597 172) kronor, kostnaden för avtalspension till 194 742 (115 649) kronor och kostnaden för pensionsförsäkring till 99 290 (72 761) kronor. Not 6 Sjukfrånvaro 2009 Total sjukfrånvaro som andel av ordinarie arbetstid 1,4% Andel av den totala sjukfrånvaron som avser sammanhängande sjukfrånvaro på 60 dagar eller mer 0% Uppdelning efter kön och ålderskategori redovisas inte eftersom varje grupp omfattar mindre än 10 personer. Not 7 Arvode och kostnadsersättning Ernst & Young AB Revisionsuppdrag 72 68 Andra uppdrag 25 14 Av kommunen vald lekmannarevisor Revisionsuppdrag 10 10 Totalt 107 92 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisorer att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. 11

Noter Not 8 Övriga rörelsekostnader Not 13 Byggnader och mark Konstaterade hyresförluster 376 0 Totalt 376 0 Not 9 Ränteintäkter Ränteintäkter från Alingsås kommun 135 853 Övriga ränteintäkter 32 76 Totalt 167 929 Not 10 Räntekostnader Räntekostnader till Alingsås kommun 8 129 7 096 Övriga räntekostnader 9 666 11 511 Totalt 17 795 18 607 Not 11 Skatt på årets resultat Aktuell skatt för året -682-435 Justerad skatt för 2007 0 5 Uppskjuten skatt hänförlig till temporära skillnader -451-453 Uppskjuten skatt vid försäljning av Noltorp 1:6 87 0 Skatt på lämnat koncernbidrag -1 460-1 554 Totalt -2 506-2 437 Sambandet mellan redovisat resultat före skatt och periodens skattekostnad Redovisat resultat före skatt 9 399 8 627 Skatt enligt svensk skattesats (26,30%) -2 471-2 415 Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader -44-65 Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter 3 9 Skatteffekt av försäljning av Noltorp 1:6 6 0 Ändrad skattesats för uppskjuten skatt 0 29 Justerad skatt för 2007 0 5 Totalt -2 506-2 437 Not 12 Uppskjuten skatt Uppskjuten skatteskuld Fastigheter 451-65 Ej utnyttjat underskott -87 0 Skatteeffekt av koncernbidrag 0 22 Ingående skattefordran -43 0 Summa uppskjuten skattefordran 321-43 Byggnader Ingående anskaffningsvärden 580 232 533 073 Förvärv/investeringar 63 128 47 159 Försäljning -841 0 Utgående anskaffningsvärden 642 519 580 232 Ingående avskrivningar -108 781-91 420 Försäljning 134 0 Årets avskrivningar -19 534-17 361 Utgående avskrivningar -128 183-108 781 Utgående planenligt restvärde 514 337 471 451 Mark Ingående anskaffningsvärden 73 743 72 297 Förvärv/investeringar 70 1 594 Försäljning 0-148 Utgående anskaffningsvärden 73 813 73 743 Not 14 Taxeringsvärden Byggnader och mark 126 168 161 544 Exploateringsmark 6 573 9 210 Totalt 132 741 170 754 Not 15 Inventarier Ingående anskaffningsvärden 2 393 2 948 Inköp 60 79 Försäljningar och utrangeringar -198-634 Utgående anskaffningsvärden 2 255 2 393 Ingående avskrivningar -1 465-1 747 Försäljningar och utrangeringar 118 619 Årets avskrivningar -311-337 Utgående avskrivningar -1 658-1 465 Utgående planenligt restvärde 597 928 Not 16 Förvärv av materiella anläggningstillgångar Årets investeringar 56 917 43 188 Betalning av skulder för tidigare investeringar 0 1 370 Totalt 56 917 44 558 Not 17 Finansiella anläggningstillgångar Fordringar hos Alingsås kommun 363 591 Alingsås Futurum Ideell förening Andelskapital, 10 andelar 4 4 Uppskjuten skattefordran 0 43 Totalt 367 638 12

Noter Not 18 Exploateringsmark Not 24 Säkerheter för skulder till kreditinstitut Borgen 5 035 5 826 Södra Sävelund 919 919 Stommen 958 958 Totalt 6 912 7 703 Not 19 Fordringar hos Alingsås kommun Tillgodohavande på koncernkonto 0 0 Övriga fordringar 497 1 839 Totalt 497 1 839 Not 20 Likvida medel Kassa och bank 534 3 892 Koncernkonto 0 0 Totalt 534 3 892 Not 21 Eget kapital Aktie- Bundna Fritt eget Summa kapital reserver kapital Belopp vid årets ingång 60 000 2 000 55 812 117 812 Lämnat koncernbidrag -5 550-5 550 Skatteeffekt av koncernbidrag 1 460 1 460 Årets resultat 6 893 6 893 Belopp vid årets utgång 60 000 2 000 58 615 120 615 Antalet aktier uppgår till 600 000 med kvotvärde. Not 22 Obeskattade reserver Periodiseringsfonder Taxeringsår 2006 1 804 1 804 Taxeringsår 2007 1 205 1 205 Taxeringsår 2008 1 700 1 700 Taxeringsår 2009 468 468 Taxeringsår 2010 829 0 Totalt 6 006 5 177 Not 23 Skulder till kreditinstitut och Alingsås kommun Förfallotid Kapitalskuld Kapitalskuld Inom ett år 74 800 86 370 Två till fem år 256 000 186 880 Längre än fem år 140 600 164 790 Totalt 471 400 438 040 Alingsås kommun går i borgen för externa lån om 286 400 tkr (268 040 tkr). Not 25 Skulder till Alingsås kommun Skuld på koncernkonto 1 522 3 362 Övriga skulder 1 057 1 076 Totalt 2 579 4 438 Limit (internkredit på koncernkonto) 5 000 5 000 Not 26 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Beräknad fastighetsskatt 958 1 273 Upplupna personalkostnader 1 104 1 163 Upplupna räntekostnader 1 154 1 241 Förutbetalda hyror 683 421 Värme- och vattenavräkning 12 17 Övriga upplupna kostnader 6 892 Totalt 3 917 5 007 Alingsås 2010-02-24 Bo Lundbladh Monica Gustavsson Jan-Olof Börjesson Styrelsens ordförande Nils Malmros Hans Lindell Ulf Unosson Britt Andersson Lars Friskopp Jan Kempe Näsman Personalrepresentant Personalrepresentant Peter Jakobson Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits 2010-02-25 Hans Gavin Auktoriserad revisor Min granskningsrapport har avgivits 2010-02-25 Per Göran Örwall Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor Räntebindning Kapitalskuld Genomsnitts- Andel av till 2009 ränta lån, % Rörlig ränta 91 000 0,75% 19,3 2010 74 800 3,13% 15,9 2011 210 000 4,71% 44,5 2014 30 000 3,04% 6,4 2019 65 600 4,52% 13,9 Totalt 471 400 3,56 % 100 13

Revisionsberättelse Till årsstämman i Fabs AB Org. nr 556048-9162 Jag har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Fabs AB för år 2009. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra mig om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Göteborg den 25 februari 2010 Hans Gavin Auktoriserad revisor Granskningsrapport Till årsstämman i Fabs AB Org nr 556048-9162 Vi har granskat bolagets verksamhet under år 2009. Granskningen har utförts i enlighet med bestämmelserna i aktiebolagslagen, kommunallagen och god sed. Det innebär att vi planerat och genomfört granskningen för att i rimlig grad försäkra oss om att bolagets verksamhet sköts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll är tillräcklig. Vi bedömer att bolagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att den interna kontrollen har varit tillräcklig. Någon grund för anmärkning mot styrelsens och verkställande direktörens förvaltning föreligger därmed inte. En sammanfattande redogörelse för utförd granskning finns upprättad i en granskningsrapport som överlämnats till bolagets styrelse. Alingsås den 25 februari 2010 Per-Göran Örwall Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor 14

Stående från vänster: Gillis Karlsson, suppleant, Jan Kempe, personalrepresentant, Bengt-Erik Johansson, suppleant, Ulf Unosson, ledamot, Britt Andersson Näsman, ledamot, Jan-Olof Börjesson, ledamot, Nils Malmros, ledamot, Hans Lindell, ledamot, Lars Friskopp, personalrepresentant, Per-Gordon Tranberg, suppleant, Ingalill Ohlsson, sekreterare, Eje Jansson, personalrepresentant, Peter Jakobson, vd. Sittande från vänster: Valter Samuelsson, suppleant, Monica Gustavsson, vice ordförande, Bo Lundbladh, ordförande, Karl H Wrede, suppleant. Saknas: Suppleanterna Ingvar Brodén och Kent Nilsson. Styrelse och revisorer Styrelse Revisorer Av kommunfullmäktige utsedda ledamöter Bo Lundbladh, ordförande Suppleanter Gillis Karlsson Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor Per-Göran Örwall Suppleant Jane Jonsson Monica Gustavsson, vice ordförande Hans Lindell Jan-Olof Börjesson Nils Malmros Bengt-Erik Johansson Per-Gordon Tranberg Ingvar Brodén Karl H Wrede Av bolagsstämman utsedd revisor Hans Gavin Auktoriserad revisor Ernst & Young AB Suppleant Peter Öfverström Auktoriserad revisor Ernst & Young AB Ulf Unosson Kent Nilsson Britt Andersson Näsman Valter Samuelsson 15

"Det känns bra att vi som hyresgäst har fått vara delaktiga i processen med synpunkter och önskemål." Catharina Pettersson, förvaltningschef på Miljöskyddskontoret. Under 2009 har Fabs målmedvetet och enträget fortsatt arbetet med att underhålla och utveckla företagets fastigheter. Så har till exempel Sveagatan 12 byggts om på ett omfattande sätt. Allt för att skapa en dörr in till kommunens tekniska förvaltningar. På Östlyckeskolan har man fått ett nytt skolkafé, Nolbyskolan har genomgått en total invändig renovering, Alströmergymnasiets yttre miljö har setts över och den s.k. Herrgården vid Stockslyckeskolan har byggts om till en förskola. Fabs har också fått uppdraget av ägarna att uppgradera Nolhagahallen. 16

Tomtmark Fabs har industrimark till försäljning på Borgen och Södra Sävelund i Alingsås samt på Stommen i Sollebrunn. Totalt omfattar denna mark nästan 90 500 m 2. På sikt kan även mark erbjudas i Alingsås södra kommundelar. Näringslivsfastigheter Fabs hyr ut industri- och kontorslokaler av varierande storlek på Bolltorps, Sävelunds och Borgens indus triområden samt i centrum. Fabs förvaltar cirka 32 000 m 2 lokal yta. I framtiden kan Fabs etab lera sig i Stadsskogen med fastigheter lämpliga för näringslivet. Kommunfastigheter Fabs äger och förvaltar drygt 50 kommunala fastig heter (drygt 139 000 m 2 ). Den största fastig heten är Alströmergymnasiet. Andra stora fastigheter är grundskolorna, Nolhagahallen, Nolhalla ishall, Kabomhuset, Rådhuset och Utbildningens Hus. Produktion: svenssonmolin Bilder: Andreas Molin Tryck: AB William Michelsens Boktryckeri, Alingsås.

Fabs AB 441 81 Alingsås Besöksadress: Smålandsgatan 1 Tel 0322-61 77 50 Fax 0322-61 77 51 info@fabs.se www.fabs.se