FINLANDS STUDENTKÅRERS FÖRBUNDS BUDGET FÖR ÅR 2017 1 2 3 4 5 6 Planeringen av ekonomin år 2017 kunde beskrivas som okomplicerad: det finns inga större förändringsbehov eller -tryck sett ur den ekonomiska planeringens perspektiv. FSF:s ekonomi vilar för närvarande på en hållbar grund. Det finns inte något tryck att höja medlemsavgiften, dock avser vi ansöka om en mindre höjning av statsunderstödet. År 2016 förnyades bl.a. strukturerna inom kommunikation utgående från de resultat som gruppen för organisationsutveckling kommit fram till. År 2017 kan vi därmed rikta lite mer resurser till verksamheten. 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 ALLMÄN MOTIVERING Budgeten för år 2017 utgår från följande huvudpunkter: antalet styrelsemedlemmar (7) förblir detsamma. anställd personal, enligt huvudtitel, utgörs av 5 personer inom intressebevakning, 1 inom organisation och kommunikation, 1 inom utvecklingssamarbete och 2 inom administration. Utöver de fast anställda förbereder vi oss i form av en mindre egenfinansieringsandel att under år 2016 söka ett ESF-finansierat projekt med två anställda. Den ordinarie verksamhetens utgifter höjs med 10 000 euro för att anslå tillräckliga resurser för såväl verksamhetsplansprojekten som FSF:s evenemang inom lärande. Sekreterarnas lön och andra arbetsvillkor utgår från kollektivavtalet mellan FSF och De högre tjänstemännen YTN rf, vars innehåll omförhandlades senast hösten 2013. Budgeten beaktar villkoren i kollektivavtalet. Ingen höjning av styrelsens arvoden föreslås för år 2017. Styrelsearvodet är 1 160 euro i månaden, med ett månatligt tillägg på 475 euro för ordföranden och 100 euro för vice ordföranden. I linje med FSF:s moderata löneuppgörelse för 2016 gjordes en 0,4 % höjning. År 2015 höjdes arvodena med 2 % och 2014 inte alls. Styrelsemedlemmarna har även en halv lunchförmån och rätt till en returresa i veckan till sin studieort. Styrelsemedlemmarnas boende stöds med ett månatligt belopp som utgör 80 % av den del av de månatliga utgifterna för boende som är mindre än 252 euro, som i studiestödet. syl.fi Sida 1 / 17
33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 Medlemsavgiften föreslås vara densamma som år 2016, dvs. 5,40 per personmedlem i medlemskåren. Vi uppskattar medlemsantalet till 130 000, vilket innebär en minskning på cirka 2 000 medlemmar. Bedömningen utgår från studentkårernas uppskattning av kårernas medlemsantal hösten 2016.Det finns ändå inget tryck att höja medlemsavgiften för år 2017, eftersom statsunderstödet höjts något sedan 2015 och utgifterna hållits i schack. I budgeten uppgår summan av sökt statsunderstöd till 330 000 euro, vilket är 5 000 euro mer än vi ansökte om år 2016. Statsunderstödet till FSF skars ned i likhet med stödet till andra ungdomsorganisationer år 2012 och vårt understöd minskade då från 317 000 euro till 313 000 euro. Även år 2013 och 2014 var statsunderstödet 313 000 euro. År 2015 var FSF ändå en av de få ungdomsorganisationer som lyckades öka hur mycket statsbidrag vi beviljades till 319 000 euro. För år 2016 erhöll FSF det understöd vi ansökt om, 325 000 euro. Reseersättningar till medlemsorganisationerna utbetalas för den del som överskrider 24 euro enligt separat beslut av styrelsen. Liksom de senaste åren ersätts resor med maximalt 300 euro per person och evenemang. Det här är ett praktiskt försök att uppmuntra studentkårerna att skaffa eventuella flygbiljetter i tillräckligt god tid, vilket förutsätter att centralkansliet planerar evenemangen i god tid. Trots det osäkra ekonomiska läget har FSF:s investeringsportfölj klarat sig rätt så bra, men vi har ändå gjort en försiktig uppskattning i budgeten, cirka 2 %. År 2013 togs vinsten från investeringsförmögenhet upp som inkomst i enlighet med det extra förbundsmötet för att täcka utgifter för arrangemangen kring studentförmånstjänsten Frank. I augusti 2016 var värdet på FSF:s investeringsportfölj 465 000 euro. VERKSAMHETSEKONOMI 2017 BOKSLUT 2015 BUDGET 2016 BUDGET 2017 Intressebevakning De anställdas löner -195 300,96-169 155,70-168 990,00 Pensionsavgifter, bikostnader och andra personalutgifter -56 255,80-51 254,77-51 575,00 Verksamhetsutgifter -44 617,43-48 500,00-57 500,00 - Intressebevakning totalt -286 174,19-268 910,47 278 065,00 Utbildning och möten syl.fi Sida 2 / 17
59 Intäkter från deltagaravgifter 33 632,50 38 000,00 42 000,00 Verksamhetsutgifter -84 648,83-101 000,00-97 000,00 Utbildning och möten totalt -51 016,33-63 000,00-55 000,00 syl.fi Sida 3 / 17
BOKSLUT 2015 Föreningssamarbete och kommunikation BUDGET 2016 BUDGET 2017 Övriga intäkter 14,30 5 000,00 0,00 Löner totalt -42 772,97-59 304,30-59 004,30 Pensionsavgifter, bikostnader och andra personalutgifter -11 825,10-12 445,18-12 426,18 Verksamhetsutgifter -82 889,48-96 500,00-85 750,00 Föreningssamarbete och - kommunikation tot. -137 473,25-163 249,48 157 180,48 Utvecklingssamarbete Insamling för utvecklingssamarbete 19 699,18 19 000,00 19 000,00 Stöd från UM 153 846,54 84 582,00 264 025,00 Löner totalt -33 928,88-29 506,62-41 548,00 Pensionsavgifter, bikostnader och andra personalutgifter -9 535,13-8 799,07-9 763,00 Verksamhetsutgifter -131 866,20-76 434,00-239 594,00 Utvecklingssamarbete tot. -1 784,49-11 157,69-7 880,00 60 Publikationer Redaktörslöner 0,00-15 000,00 0,00 Utgifter FSF 100 år 0,00 0,00-30 000,00 Intäkter FSF 100 år 0,00 0,00 30 000,00 Verksamhetsutgifter 0,00-2 000,00 0,00 Publikationer totalt 0,00-17 000,00 0,00 Projekt (budgeteras som självkostnad, ESF-delen avspeglas i resultatet) Understöd 0,00 0,00 0,00 Löner totalt 0,00-500,00-500,00 Pensionsavgifter, bikostnader och andra personalutgifter 0,00-2 600,00-2 600,00 Inkvartering och möten 0,00-200,00-200,00 Telefonkostnader -19,17-250,00-250,00 Projekt totalt -19,17-3 550,00-3 550,00 Styrelsen syl.fi Sida 4 / 17
61 Arvoden och bostadsbidrag -117 054,60-119 284,48-119 284,48 Lunchförmån -9 009,20-9 424,80-9 100,00 Utgifter för resor och verksamhet -17 844,01-17 500,00-18 500,00 Styrelsen totalt -143 907,81-146 209,28-146 884,48 syl.fi Sida 5 / 17
62 63 BOKSLUT 2015 Förbundsmötet BUDGET 2016 BUDGET 2017 Intäkter från deltagaravgifter 41 444,00 39 000,00 39 000,00 Utgifter för förbundsmötet -56 070,86-51 500,00-58 500,00 Förbundsmötet totalt -14 626,86-12 500,00-19 500,00 Administration Löner totalt -89 428,91-100 145,90-85 400,00 Pensionsavgifter, bikostnader och andra personalutgifter -19 830,61-21 722,37-19 190,00 Avskrivningar -1 278,77-1 278,77-8 318,03 - Lokalutgifter -108 302,80-121 100,00 124 015,00 Kansliutgifter -90 986,49-90 500,00-85 300,00 Verksamhetsutgifter -38 218,87-26 000,00-28 000,00 Kansliets gemensamma pers.utg. -30 103,56-33 243,00-33 310,10 Administration totalt -378 030,01-393 990,04-383 533,13 Den ordinarie verksamhetens över-/underskott -1 013 032,11-1 079 566,96-1 051 593,09 Medelanskaffning Intäkter från medlemsavgifter 713 880,00 714 430,80 702 000,00 Över-/underskott -299 152,11-365 136,16-349 593,09 Investeringar och finansiell verksamhet Ränteintäkter 84,70 1 100,00 0,00 Investeringsintäkter 35 069,76 15 000,00 10 000,00 Räntekostnader -4,11-100,00-100,00 Över-/underskott -264 001,76-349 136,16-339 693,09 Ungd.org. statsbidrag 319 300,00 325 000,00 330 000,00 syl.fi Sida 6 / 17
64 Resultat för räkenskapsperioden 55 298,24-24 136,16-9 693,09 syl.fi Sida 7 / 17
65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 DETALJERADE MOTIVERINGAR INTRESSEBEVAKNINGEN Verksamhetsutgifterna följer i övrigt så gott som exakt summorna för 2016, men vi har reserverat mer pengar för projekt och verksamhet. Löner Lönerna för de fem anställda som arbetar med intressebevakning (för en koordinator för samhällspåverkan, en utbildningspolitisk sekreterare, två socialpolitiska sekreterare och en sekreterare för internationella ärenden). Arvoden för inledare under evenemang kopplade till intressebevakning och dylikt. Pensionsavgifter, bikostnader och andra personalutgifter Socialskyddsavgifter för ovannämnda, arbetspensionsavgifter och andra sociala kostnader samt försäkringar och naturaförmåner. Verksamhetsutgifter Utgifter för projekten i verksamhetsplanen inom intressebevakning, reseersättningar och dagtraktamenten, sekreterarnas och styrelsemedlemmarnas deltagande i möten och seminarier om intressebevakning i Finland och utomlands, arbetsgruppernas resor samt moderat PR-verksamhet kopplad till intressebevakning. Även utgifter inom den intressebevakande verksamheten för kopiering, tryck, telefonsamtal, material, alumnträffar samt utgifter för relevant litteratur och branschtidningar. Verksamhetskostnaderna utgör cirka 20 % av utgifterna inom huvudtiteln intressebevakning. Utgifter som klassificeras som intressebevakning eller stöd för den finns i stor utsträckning även under huvudtitlarna kommunikation och administration. UTBILDNING OCH MÖTEN År 2016 ordnades sektorträffarna på centralkansliet, vilket orsakade en del utgifter för hotellinkvartering och måltider. FSF har ändå lyckats minska utgifterna för träffarna genom att konkurrensutsätta hotellen och särskilt större evenemang som gäller hela fältet har varit aningen förmånligare att arrangera än tidigare. Antalet deltagare i förbundets evenemang har stadigt ökat något, så intäkterna från deltagaravgifter har ökat trots att avgifterna inte höjts. syl.fi Sida 8 / 17
107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 INTÄKTER De deltagaravgifter som medlemsorganisationerna betalar för den utbildning och de träffar som FSF ordnar. Deltagaravgifterna för de två dagar långa sektorträffarna är för medlemsorganisationer med färre än 6000 medlemmar 35 euro/deltagare och för medlemsorganisationer med fler än 6000 medlemmar 70 euro/deltagare, och de höjs inte i jämförelse med 2016. Om priset på öppningsseminariet och eventuella andra specialevenemang fattas ett skilt beslut. Styrelsen kan efter eget övervägande bevilja andra rabatter. UTGIFTER Verksamhetsutgifter Utgifter för lokaler, måltider, inkvartering, material och dylikt under seminarier, sektorträffar, andra möten och utbildningar. Ersättning för resor till utbildningar och träffar. Medlemsorganisationernas deltagare i träffar ersätts för resekostnader till den del de överskrider 24 euro enligt skilt beslut av styrelsen. Den maximala ersättningen per person och evenemang är 300 euro. FÖRENINGSSAMARBETE OCH KOMMUNIKATION Förbundet förbereder sig på lön för en civiltjänstgörare för grafisk design och andra uppgifter inom kommunikation för att förbättra förbundets kommunikation och uppföljningen av sociala medier. År 2016 förnyade förbundet sin webbplats och sin grafiska profil, vilka utgjorde engångsutgifter, och det avspeglas i sin tur i minskade kostnader år 2017. Uppskattningen för utgifter och intäkter i den här huvudtiteln innehåller inte några andra särskilda förändringar. INTÄKTER För år 2016 sökte förbundet separat finansiering från olika källor för att ordna det internationella NOM-mötet i Finland. Inga budgeterade inkomster för år 2017. UTGIFTER Löner syl.fi Sida 9 / 17
148 149 150 151 152 153 Ninjans lön, utgifter för AD-civiltjänstgöraren, arvoden för inledare vid seminarier och möten. Pensionsavgifter, bikostnader och andra personalutgifter Socialskyddsavgifter för ovannämnda, arbetspensionsavgifter och andra sociala kostnader samt försäkringar och naturaförmåner. syl.fi Sida 10 / 17
154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190 191 192 193 194 195 Verksamhetsutgifter Resekostnader och dagtraktamenten inom föreningssamarbete och kommunikation, sekreterarens och styrelsemedlemmarnas deltagande i seminarier och relevanta evenemang, arbetsgruppernas resor. Evenemang i samarbete med andra studentorganisationer. Utgifter för FSF:s organisationsverksamhet, tryck och kommunikation för logomaterial och kampanjer samt telefonsamtal. Utgifter för stödannonser och mässreklam. Utgifter för mediabevakning. Översättningstjänster från OSS-Organisationstjänst. Övriga utgifter för organisationssamarbete, exempelvis representation vid medlemsorganisationer och systerorganisationer. Medlemsavgifter till de samfund som FSF är medlem i. De största enskilda medlemsavgifterna uppskattas utgöras av: Samfund Medlemsavgift Förklaring European Students' Union 15 500 Servicebranschens arbetsgivarförbund PALTA 4 500 Studentboende SOA rf 1 600 Hostelling International Finlands 1 000 (studiekortets hostellrabatt) Vi har dessutom förberett oss för mindre medlemsavgifter till vissa andra organisationer. Av verksamhetsutgifterna i huvudtiteln utgörs mer än hälften av utgifter för översättning, medlemsavgifter och reseersättningar. UTVECKLINGSSAMARBETE Huvudtiteln har budgeterats att motsvara FSF:s ansvar enligt avtal för de projekt finansierade av UM som fortsätter samt för att motsvara det behov av att planera framtiden för förbundets verksamhet inom utvecklingssamarbete. Vi strävar fortsättningsvis efter att öka intäkterna från insamlingar och det finns skäl att som mål sätta upp att alla studentkårer skulle delta i insamlingen för utvecklingssamarbetsprojektet på sina blanketter för betalning av medlemsavgifter. För år 2017 har vi budgeterat för ett litet underskott, eftersom det behövs en personalresurs som huvudsakligen inte ersätts genom stöd från utrikesministeriet eller motsvarande instans. syl.fi Sida 11 / 17
196 197 198 199 200 201 202 203 204 205 206 207 208 209 210 211 212 213 214 215 216 217 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 231 232 233 234 235 236 237 INTÄKTER Utsam-insamlingen De inbetalningar till utvecklingssamarbete som studentkårerna samlar in och andra insamlingsintäkter. Stöd från utrikesministeriet Projektbidraget till medborgarorganisationer som utrikesministeriet beviljar samt kommunikationsstödet. UTGIFTER Löner Lönekostnader för koordinatorn för utvecklingssamarbete och andra som arbetar inom projektet. Verksamhetsutgifter Det direkta ekonomiska stöd som betalas till projekt inom utvecklingssamarbete, projektens utvärderingsresor, kommunikation och publicering kopplat till utvecklingssamarbete, utgifter för projekt, stipendiater och annat. PUBLIKATIONER Huvudtiteln omfattar utgifter och intäkter för en 100-årshistorik för FSF. Arbetsgruppen inom projektet SYL100 inledde sitt arbete år 2013. INTÄKTER Erhållna bidrag och annan medelanskaffning. UTGIFTER Utgifterna inkluderar beredskap för att inleda skrivandet av FSF:s 100-årshistorik. Insamlingen av material inleddes redan 2016 för att vi ska kunna tillvarata material och berättelser från de äldre generationerna så bra som möjligt. Anslagen avstäms vid behov i samband med realbudgeten. PROJEKT syl.fi Sida 12 / 17
238 239 240 241 242 243 244 245 246 247 248 249 250 251 252 253 254 255 256 257 258 259 260 261 262 263 264 265 266 267 268 269 270 271 272 273 274 275 276 277 278 279 I huvudtiteln projekt konteras ESF-projekten. Projektet om studieförmåga avslutades i juni 2014 men vi gör en reservation för att år 2017 söka finansiering för ett nytt projekt. Europeiska socialfonden ersätter utgifter för projektet med några undantag; de här undantagen syns som en total summa i utgifter för projekt ( FSF:s självkostnad ). ESF-projekten budgeteras endast med tanke på de här kostnaderna, dvs. med nettoinverkan. INTÄKTER ESF-stödet för projektet. UTGIFTER Löner och bikostnader för projektets personal, graderade kostnader för arbetsredskap och lokaler, utgifter för resor, inkvartering och möten inom projektet, publikationer samt övriga utgifter för projektet. Slutsumman är FSF:s uppskattade andel av projektets egenfinansiering och de utgifter som inte ersätts för år 2017 om två projektanställda arbetar inom projektet lite mer än ett år. STYRELSEN Inga betydande förändringar inom huvudtiteln. Arvoden Arvoden, naturaförmåner och bostadsbidrag för styrelsemedlemmarna Lunchförmån Till styrelsen ersatt lunchförmån. Utgifter för resor och verksamhet Styrelsemedlemmarnas resor till studieorten, flyttbidrag samt andra resekostnader för styrelsen. Styrelsens möten, telefonavgifter, utbildning, rekreation och seminarier, styrelsens utgifter för representation. Utgifter för resor och verksamhet utgör cirka 13 % av huvudtitelns utgifter. syl.fi Sida 13 / 17
280 281 282 283 284 285 286 287 288 289 290 291 292 293 294 295 296 297 298 299 300 301 302 303 304 305 306 307 308 309 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 FÖRBUNDSMÖTET Tolkning under förbundsmötet samt externt utförda översättningar. Inga andra betydande förändringar inom huvudtiteln. INTÄKTER Deltagaravgifter för förbundsmötet; ordinarie delegater 125 euro, ersättare 150 euro (medlemskårer med färre än 6 000 medlemmar betalar hälften av det för såväl ordinarie delegater som ersättare). Dessutom blandade intäkter som inte kan ses som rättelse av kostnader. Eventuella andra intäkter från förbundsmötet. UTGIFTER Kostnaderna för förbundsmötet som helhet (möteslokaler, inkvartering, måltider, teknik och transport, reseersättningar, tolkning, strömning på nätet och annat motsvarande). ADMINISTRATION Huvudtiteln administration är till sin rubrik delvis missledande. En stor del av utgifterna inom huvudtiteln består av ordinarie verksamhet inom intressebevakning eller organisationssamarbete. Av de två anställda inom huvudtiteln är de endast förvaltningssekreteraren som under nästan all arbetstid jobbar med administrativa uppgifter, till skillnad från generalsekreteraren. Huvudtiteln innehåller även tjänster som riktar sig till hela kansliet eller hela personalen, såsom förbundets lokaler, mjukvara och apparatur, forskningskonsultation som erbjuds av Forskningsstiftelsen för studier och utbildning samt arbetshälsovård. Minskningen av lönekostnaderna beror på den rekrytering av generalsekreterare som genomfördes år 2016 samt de utgifter för rekrytering och introduktion som den medförde. Arvoden och ersättningar Lönerna för generalsekreteraren och förvaltningssekreteraren. Dessutom en liten reservation för en eventuellt projektanställd eller praktikant. Pensionsavgifter, bikostnader och andra personalutgifter syl.fi Sida 14 / 17
321 322 323 Socialskyddsavgifter för ovannämnda, arbetspensionsavgifter och andra sociala kostnader samt försäkringar och naturaförmåner. syl.fi Sida 15 / 17
324 325 326 327 328 329 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 340 341 342 343 344 345 346 347 348 349 350 351 352 353 354 355 356 357 358 359 360 361 362 363 364 Avskrivningar För år 2017 en reservation för omorganisering och inredning av kontoret i enlighet med arbetsgruppen för organisatorisk utvecklings plan och i enlighet med den tidtabell som styrelsen fastslår. Lokalutgifter De av OSS fakturerade lokalhyrorna samt skilt fakturerade kostnader för underhåll och reparation samt el och försäkringar, samt de tjänster som permanent ingår i OSS-hyran. År 2017 finns det ett tryck på höjning till följd av fasadrenoveringen. Kansliutgifter Kanslikostnader såsom kontorsmaterial, kopior, kopiering, post, tidningar, IT-tjänster och transport. De av OSS fakturerade kostnaderna för telefoner och telefonsamtal samt tjänster inom IT och ekonomiförvaltning. Verksamhetsutgifter Resekostnader inom förvaltning samt andra resor och dagtraktamenten inom förvaltning. Professionell utbildning av personalen. Kostnader för möten och förhandlingar inom administration och resor kopplade till ifrågavarande evenemang. Icke allokerade annonskostnader. FSFrepresentation vid olika tillfällen, utgifter för kansliets gästfrihet och hågkomster på bemärkelsedagar. Vi har avsatt något mer än tidigare för professionell utbildning då generalsekreterare och flera andra anställda är rätt nya. Kansliets gemensamma pers.utg. Sociala försäkringar, arbetshälsovård, rekreationsutgifter för kansliet samt den frivilliga personalförsäkringen och andra sociala kostnader. MEDELANSKAFFNING Intäkter från medlemsavgifter De medlemsavgifter som medlemskårerna betalar till FSF (5,40 /personmedlem i medlemskåren). Medlemsantalet har uppskattats till 130 000. Ökning i jämförelse med antalet medlemmar år 2015 med -2 000 medlemmar. Investeringar och finansiell verksamhet FSF:s intäkter från investeringar samt utgifter för ränta o.d. Till följd av det osäkra läget i den globala ekonomin har vi gjort en försiktig uppskattning av intäkter på lite under 3 % från investeringar. Intäktsföringen förutsätter en årlig vinst från investeringsportföljen som minst motsvarar det här. Styrelsen fattar ett skilt beslut om intäktsföringen till exempel i samband med att realbudgeten görs upp. Statsbidrag syl.fi Sida 16 / 17
365 366 367 368 369 370 371 372 373 Det statsbidrag som undervisningsministeriet beviljar på basis av ungdomslagen. Söks årligen enligt beloppet i budgeten, år 2016 inom utgången av september. De allmänna bidragen till ungdomsorganisationer skars år 2012 ner och till en mycket stor del skars ungdomsorganisationernas bidrag ner år 2015. Som en av få organisationer lyckades FSF utgående från sin verksamhet höja sitt årliga understöd. Vi söker ytterligare en liten höjning av understödet, vilket vi motiverar med att nivån på bidraget till FSF släpar efter i jämförelse med flera andra ungdoms- och studentorganisationer som har verksamhet i motsvarande omfattning, att kostnadsnivån ökat och förberedelse för projektet SYL100. Vid behov preciserar styrelsen budgeten i sin realbudget. syl.fi Sida 17 / 17