Statsekonomins finansieringsanalys

Statskontoret Förvaltningens styrning 11.4.2005 Statsekonomins finansieringsanalys 31.12.2004 Budgetens utfallskalkyl Skatter och inkomster av skattenatur från budgetbokföringen (specifikation) Statens intäkts- och kostnadskalkyl Statens balansräkning Statsekonomins finansieringsanalys - Statsekonomins balans - Finansiella poster - Likvida medel - Figurer

2(13) Budgetens utfallskalkyl Avdelning/huvudtitel Budget Sammanlagt Sammanlagt 2004 31.12.2004 31.12.2003 2004/2003 % 11 Skatter och inkomster av skattenatur 30 764 31 191 30 263 3 12 Inkomster av blandad natur 4 885 5 966 3 920 52 13 Ränteinkomster och bokföring av vinster 1 170 1 197 994 20 15 Lån 177 172 1 236-86 Avdelningar sammanlagt 36 996 38 525 36 413 6 21 Riksdagen 102 94 111-15 22 Republikens president 9 9 7 29 23 Statsrådet 49 49 45 9 24 Utrikesministeriets förvaltningsområde 785 778 709 10 25 Justitieministeriets förvaltningsområde 675 671 641 5 26 Inrikesministeriets förvaltningsområde 1 447 1 425 1 419 0 27 Försvarsministeriets förvaltningsområde 2 117 2 131 2 006 6 28 Finansministeriets förvaltningsområde 5 317 5 113 4 987 3 29 Undervisningsministeriets förvaltningsområde 6 065 5 970 5 786 3 30 Jord- och skogsbruksministeriets förvaltningsområde 2 710 2 645 2 544 4 31 Kommunikationsministeriets förvaltningsområde 1 885 1 889 1 755 8 32 Handels- och industriministeriets förvaltningsområde 1 007 941 914 3 33 Social- och hälsovårdsministeriets förvaltningsområde 9 441 9 363 8 571 9 34 Arbetsministeriets förvaltningsområde 2 296 2 183 2 092 4 35 Miljöministeriets förvaltningsområde 678 680 657 4 36 Räntor på statsskulden 2 412 2 381 4 653-49 Huvudtitlar sammanlagt 36 996 36 320 36 897-2 Över-/underskott 0 2 205-485

3(13) Skatter och inkomster av skattenatur från budgetbokföringen Budget Sammanlagt Sammanlagt 2004 31.12.2004 31.12.2003 2004/2003 % Skatter på grund av inkomst och förmögenhet Inkomst- och förmögenhetsskatt 12 110 12 300 11 812 4 Källskatt på ränteinkomster 170 170 216-21 Skatt på arv och gåva 459 472 411 15 Sammanlagt 12 739 12 941 12 439 4 Skatter och avgifter på grund av omsättning Mervärdeskatt 10 624 10 605 10 264 3 Skatt på vissa försäkringspremier 420 428 396 8 Apoteksavgifter 113 110 108 1 Sammanlagt 11 157 11 143 10 769 3 Acciser Tobaksaccis 570 600 592 1 Skatt på alkoholdrycker 1 050 1 071 1 364-21 Läskedrycksaccis 38 39 37 4 Energiskatter 2 955 2 901 2 865 1 Sammanlagt 4 613 4 612 4 858-5 Övriga skatter Bilskatt 1 145 1 235 1 207 2 Motorfordonsskatt 0 0 230-100 Överlåtelseskatt 400 419 337 24 Lotteriskatt 125 127 120 6 Fordonskatt 513 642 243 164 Avfallsskatt 49 42 41 3 Sammanlagt 2 232 2 465 2 178 13 Övriga inkomster av skattenatur Lästavgifter 1 1 1-1 Banskatt 16 16 13 30 Kommunikationsmarknadsavgift och teleentreprenadavgift 3 3 0 0 Oljeavfallsavgift 3 3 3 22 Övriga skatteinkomster 0 6 3 147 Sammanlagt 23 30 19 57 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 30 764 31 191 30 263 3

4(13) Statens intäkts- och kostnadskalkyl 1.1.2004-31.12.2004 1.1.2003-31.12.2003 INTÄKTER AV VERKSAMHET Intäkter av avgiftsbelagd verksamhet 906 920-15 Hyror och serviceintäkter 60 59 1 Övriga intäkter av verksamheten 1 606 2 571 406 1 385 1 200 KOSTNADER AV VERKSAMHETEN Material, förnödenheter och varor Inköp under räkenskapsperioden 553 544 9 Ökning (-) eller minskning (+) av lager -49-42 7 Personalkostnader 5 132 4 947 185 Hyror 755 725 31 Inköp av tjänster 2 246 2 145 102 Övriga kostnader 850 782 68 Ökning (-) eller minskning (+) av produktlager 7-0 -8 Tillverkning för eget bruk (-) -550-521 29 Avskrivningar 1 121 1 419-298 Rättelse av interna kostnader -199-9 867-208 -9 790-9 ÅTERSTOD I -7 296-8 405-1 109 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Finansiella intäkter 1 361 1 026 335 Finansiella kostnader -2 380-1 019-2 823-1 797-443 EXTRAORDINÄRA INTÄKTER OCH KOSTNADER Extraordinära intäkter 185 89 96 Extraordinära kostnader -12 173-44 46-31 ÅTERSTOD II -8 142-10 156-2 014

5(13) 1.1.2004-31.12.2004 1.1.2003-31.12.2003 ÖVERFÖRINGSEKONOMINS INTÄKTER OCH KOSTNADER Intäkter Från kommunerna 118 107 11 Från socialskyddsfonderna 32 28 3 Från näringslivet 3 4-1 Från icke-vinstsyftande samfund 27 19 7 Från hushåll 2 2 0 Från Europeiska unionen 1 105 1 137-32 Överföringsekonomins övriga intäkter från utlandet 8 10-2 Överföringar från statens fonder utom budgeten 1 004 1 083-78 Överföringsekonomins övriga intäkter 6 2 306 6 2 396 0 Kostnader För kommunerna 5 353 4 912 441 För samkommunerna 1 356 1 290 65 För socialskyddsfonderna 7 380 7 075 305 För näringslivet 2 564 2 519 45 För finansinstitut och försäkringsanstalter 52 57-5 För icke-vinstsyftande samfund 1 725 1 612 113 För hushåll 3 602 3 474 128 För Europeiska unionen 1 300 1 371-71 Övriga överföringsekonomikostnader för utlandet 441 408 33 Överföringar till statens fonder utom budgeten 22 12 9 Övriga överföringsekonomikostnader 37 36 0 Återbäringar på överföringsekonomikostnader -92-23 738-153 -22 613-60 ÅTERSTOD III -29 575-30 373-798 INTÄKTER AV SKATTER OCH OBLIGATORISKA AVGIFTER Skatter och avgifter av skattenatur 31 073 30 198 875 Övriga obligatoriska avgifter 127 31 200 128 30 326-1 RÄKENSKAPSPERIODENS INTÄKTS-/KOSTNADSÅTERSTOD 1 625-47 1 672

6(13) Statens balansräkning 31.12.2004 31.12.2003 AKTIVA NATIONALFÖRMÖGENHET Jord- och vattenområden 26 25 1 Byggnadsmark- och vattenområden 17 17-0 Byggnader 159 160-1 Övrig nationalförmögenhet 21 20 1 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 10 233 8 230 2 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR IMMATERIELLA TILLGÅNGAR Forsknings- och utvecklingsutgifter 5 7-2 Immateriella rättigheter 51 49 2 Övriga utgifter med lång verkningstid 102 78 24 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 47 206 67 201-19 MATERIELLA TILLGÅNGAR Jord- och vattenområden 65 66-0 Byggnadsmark- och vattenområden 777 754 23 Byggnader 421 396 24 Konstruktioner 41 41-0 Anläggningar 16 838 16 548 289 Maskiner och anordningar 739 1 042-303 Inventarier 56 53 4 Övriga materiella tillgångar 11 7 4 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 772 19 719 849 19 756-77 VÄRDEPAPPER INGÅENDE I ANLÄGGNINGSTILLGÅNGARNA OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR Värdepapper ingående i anläggningstillgångarna 12 099 13 574-1 474 Statliga affärsverks grundkapital 1 747 1 727 20 Kapital som placerats i statliga affärsverk under villkor av övrigt eget kapital 3 215 3 108 107 Givna skuldebrevslån i euro 16 7 9 Inköp av masskuldebrevslån i euro 2 5-2 Övriga långfristiga placeringar i euro 122 17 202 41 18 462 81 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR SAMMANLAGT 37 127 38 418-1 291

7(13) 31.12.2004 31.12.2003 OMSÄTTNINGS- OCH FINANSIERINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Material och förnödenheter 279 252 27 Halvfärdig produktion 13 21-8 Färdiga produkter/varor 73 364 47 319 26 LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR Långfristiga fordringar 2 572 2 779-207 KORTFRISTIGA FORDRINGAR Försäljningsfordringar 329 331-2 Resultatregleringar 889 825 64 Övriga kortfristiga fordringar 136 141-5 Förskottsbetalningar 666 2 020 684 1 981-17 VÄRDEPAPPER INGÅENDE I FINANSIERINGSTILLGÅNGARNA OCH ÖVRIGA KORTFRISTIGA PLACERINGAR Övriga placeringar i euro 8 681 6 595 2 086 KASSA, BANKTILLGODOHAVANDEN OCH ANDRA FINANSIERINGSMEDEL Kassakonton 3 3 0 Övriga bankkonton 24 25-1 Övriga finansieringsmedel 200 227 277 305-77 OMSÄTTNINGS- OCH FINANSIERINGSTILLGÅNGAR SAMMANLAGT 13 865 11 979 1 886 AKTIVA SAMMANLAGT 51 224 50 627

8(13) 31.12.2004 31.12.2003 PASSIVA EGET KAPITAL STATENS KAPITAL Statens kapital 1.1.1998-30 048-30 048 0 Förändringar i kapitalet från tidigare räkenskapsperioder 8 833 8 879-47 Räkenskapsperiodens intäkts-/kostnadsåterstod 1 625-19 590-47 -21 215 1 672 FONDKAPITAL Övriga statliga fonder och donerade medel 61 56 5 VÄRDERINGSPOSTER Uppskrivningar 2 311 2 997-686 FRÄMMANDE KAPITAL LÅNGFRISTIGT Upptagna lån i euro 50 955 45 159 5 796 Upptagna lån i utländsk valuta 43 1 152-1 109 Lån ur statliga fonder utanför budgeten 245 245 0 Långfristiga resultatregleringar 31 11 19 Övriga långfristiga skulder 63 51 336 74 46 642-12 KORTFRISTIGT Samlingskonton för statliga fonder utanför budgeten 1 295 1 526-231 Amorteringar som betalas under följande räkenskapsperiod 1 583 7 261-5 678 Kortfristiga lån i euro 9 537 8 569 968 Främmande medel lämnade i statens vård 209 459-250 Erhållna förskott 437 425 12 Leverantörsskulder 507 486 21 Avräkningar mellan räkenskapsverken 181 179 2 Poster som skall redovisas vidare 602 569 33 Resultatregleringar 2 184 2 368-184 Övriga kortfristiga skulder 569 17 106 305 22 147 264 FRÄMMANDE KAPITAL SAMMANLAGT 68 442 68 789-347 PASSIVA SAMMANLAGT 51 224 50 627

9(13) Statsekonomins finansieringsanalys Statsekonomins finansierinsanalys 2004 2003 1.1. - 31.12.2004 Januari-december Januaridecember 2004/2003 budgetekonomin fondekonomin % EGEN VERKSAMHET Inkomstskatte- och förmögenhetsskatteinkomster 12 299 0 12 299 11 810 489 4 Mervärdesskatteinkomster 10 606 2 10 607 10 261 346 3 Övriga skatte- och avgiftsinkomster 9 213 69 9 282 9 175 107 1 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 32 118 71 32 189 31 246 943 3 Försäljning av tjänster, hyror, driftsersättningar och övriga inkomster från verksamheten 1 268 906 2 175 2 085 89 4 Ränteinkomster och intäktsföringar av vinst 1 360 568 1 927 1 656 271 16 Utgifter för inköp av varor och tjänster -4 405-215 -4 619-4 339-280 6 Personalutgifter -4 495-3 -4 498-4 315-183 4 Övriga utgifter -72-33 -105-34 -71 205 Betalda pensioner -2 876 0-2 876-2 770-106 4 Ränteutgifter för statsskulden -2 668-74 -2 742-3 010 268-9 KASSAFLÖDET AV EGEN VERKSAMHET 20 231 1 220 21 451 20 519 932 5 ÖVERFÖRINGSEKONOMIN Överföringsekonomins inkomster 1 413 643 2 057 2 000 57 3 Inkomstöverföringar till kommunerna -6 709-7 -6 716-6 208-508 8 Inkomstöverföringar till näringslivet -2 616-556 -3 172-3 118-54 2 Inkomstöverföringar till hushåll -8 106-5 -8 111-7 785-326 4 Övriga inkomstöverföringar till hemlandet -1 739-104 -1 842-1 780-63 4 Inkomstöverföringar till utlandet -1 740 0-1 740-1 779 38-2 KASSAFLÖDET AV ÖVERFÖRINGSEKONOMIN -19 497-28 -19 525-18 669-856 5 INVESTERINGAR Investeringar i anläggningstillgångar -923 20-902 526-1 429-271 Realisationsvinster på anläggningstillgångar 11 0 11 8 4 51 Placeringar i värdepapper 548-1 095-547 -1 430 883-62 Realisationsvinster på placeringar 1 254 70 1 325 94 1 230 1 302 Beviljade lån 102-1 957-1 856-2 803 947-34 Amortering av beviljade lån 180 1 510 1 690 1 783-93 -5 KASSAFLÖDET AV INVESTERINGAR 1 173-1 452-279 -1 822 1 543-85 FINANSIERING Nettoförändring av statsskulden 472-4 469 4 066-3 598-88 Nettoförändring av övriga skulder -31-37 -69-239 170-71 KASSAFLÖDET AV FINANSIERING 441-41 400 3 828-3 428-90 FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 2 347-300 2 047 3 856-1 809-47

10(13) Statsekonomins balans 2003 1.1. - 31.12.2004 2004 Januari-december Januaridecember 2004/2003 budgetekonomin fondekonomin % Inkomstskatte- och förmögenhetsskatteinkomster 12 299 0 12 299 11 810 489 4 Mervärdesskatteinkomster 10 606 2 10 607 10 261 346 3 Övriga skatte- och avgiftsinkomster 9 213 69 9 282 9 175 107 1 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 32 118 71 32 189 31 246 943 3 Försäljning av tjänster, hyror, driftsersättningar och övriga inkomster från verksamheten 1 268 906 2 175 2 085 89 4 Ränteinkomster och intäktsföringar av vinst 1 360 568 1 927 1 656 271 16 Överföringsekonomins inkomster 1 413 643 2 057 2 000 57 3 Realisationsvinster på anläggningstillgångar 11 0 11 8 4 51 Inkomster exklusive investeringar 36 171 2 188 38 359 36 996 1 363 4 Utgifter för inköp av varor och tjänster -4 405-215 -4 619-4 339-280 6 Personalutgifter -4 495-3 -4 498-4 315-183 4 Övriga utgifter -72-33 -105-34 -71 205 Betalda pensioner -2 876 0-2 876-2 770-106 4 Ränteutgifter för statsskulden -2 668-74 -2 742-3 010 268-9 Inkomstöverföringar till kommunerna -6 709-7 -6 716-6 208-508 8 Inkomstöverföringar till näringslivet -2 616-556 -3 172-3 118-54 2 Inkomstöverföringar till hushåll -8 106-5 -8 111-7 785-326 4 Övriga inkomstöverföringar till hemlandet -1 739-104 -1 842-1 780-63 4 Inkomstöverföringar till utlandet -1 740 0-1 740-1 779 38-2 Investeringar i anläggningstillgångar -923 20-902 526-1 429-271 Utgifter exklusive investeringar -36 349-976 -37 324-34 612-2 712 8 Inkomster exklusive investeringar 36 171 2 188 38 359 36 996 1 363 4 Utgifter exklusive investeringar -36 349-976 -37 324-34 612-2 712 8 Inkomstöverskott (+)/underskott (-) -178 1 213 1 035 2 384-1 349-57 Placeringar i värdepapper 548-1 095-547 -1 430 883-62 Realisationsvinster på placeringar 1 254 70 1 325 94 1 230 1 302 Beviljade lån 102-1 957-1 856-2 803 947-34 Amortering av beviljade lån 180 1 510 1 690 1 783-93 -5 Financieringsbehov (-) 1 906-259 1 647 28 1 619 5 693 Nettoförändring av statsskulden 472-4 469 4 066-3 598-88 Nettoförändring av övriga skulder -31-37 -69-239 170-71 Nettoförändring av skulder 441-41 400 3 828-3 428-90 Förändring av likvida medel 2 347-300 2 047 3 856-1 809-47

11(13) Finansiella poster 31.12.2004 31.12.2003 stats- ekonomin 31.12.2004/ 31.12.2003 % Statsskulden Statsskulden, euro 63 745 62 079 1 666 3 Statsskulden, valuta 43 1 241-1 198-97 Statsskulden sammanlagt 63 788 63 320 469 1 Orealiserade kursdifferenser 0 0 0 Statsskulden sammanlagt, nominella värdet 63 788 63 320 468 1 Övriga skulder 1 375 1 444-69 -5 Finansiella poster, inklusive kursdifferenser 65 164 64 764 400 1 Likvida medel 31.12.2004 31.12.2003 stats- ekonomin 31.12.2004/ 31.12.2003 % Kortfristiga placeringar 8 875 6 713 2 163 32 Bankkonton och kontantkassor 196 311-115 -37 Likvida medel sammanlagt 9 071 7 024 2 047 29

12(13) Mrd. 45 1. STATSEKONOMINS INKOMSTER OCH UTGIFTER Glidande summa för 12 månader 2. STATSEKONOMINS BALANS Mrd. Glidande summa för 12 månader 15 40 35 Inkomster Inkomstöverskott Utgifter 10 5 0 Inkomstöverskott (+) 30-5 Finansieringsbehov (-) 25-99 -00-01 -02-03 -04-10 -99-00 -01-02 -03-04 Kassainkomster och -utgifter exklusive beviljade och lyfta lån, amortering av dessa och placeringar i värdepapper. Inkomstöverskottet är skillnaden mellan inkomsterna och utgifterna i diagram 1. Finansieringsbehovet beskriver behovet av nettolåntagning. Mrd. 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 3. INKOMSTSKATT, MOMS OCH ÖVRIGA SKATTER Glidande summa för 12 månader Inkomstskatt Mervärdesskatt Övriga skatter -99-00 -01-02 -03-04 Mrd. 70 60 50 40 30 20 10 0 4. STATSSKULD Statsskuld, euro Statistiska praktiken har förändrat Statsskuld, valuta -99-00 -01-02 -03-04 Fördelning av skatteinkomsterna. Fördelning av statsskulden.

13(13) Mrd. 10 5. LIKVIDA MEDEL 8 6 4 2 0-99 -00-01 -02-03 -04 Alla likvida medel inklusive främmande tillgångar. Saldon per månad och lineär trend.