Statskontoret Förvaltningens styrning 7.4.2004 Statsekonomins finansieringsanalys 31.12.2003 Budgetens utfallskalkyl Skatter och inkomster av skattenatur från budgetbokföringen (specifikation) Statens intäkts- och kostnadskalkyl Statens balansräkning Statsekonomins finansieringsanalys - Statsekonomins balans - Finansiella poster - Likvida medel - Figurer
2(13) Budgetens utfallskalkyl Avdelning/huvudtitel Budget Sammanlagt Sammanlagt 2003 31.12.2003 31.12.2002 2003/2002 % 11 Skatter och inkomster av skattenatur 29 950 30 263 30 158 0 12 Inkomster av blandad natur 4 282 3 920 4 972-21 13 Ränteinkomster och bokföring av vinster 985 994 1 065-7 15 Lån 1 202 1 236 158 681 Användning av överskott 998 0 0 0 Avdelningar sammanlagt 37 417 36 413 36 353 0 21 Republikens president 8 7 6 25 22 Riksdagen 118 111 84 32 23 Statsrådet 45 45 37 24 24 Utrikesministeriets förvaltningsområde 725 709 698 2 25 Justitieministeriets förvaltningsområde 650 641 570 12 26 Inrikesministeriets förvaltningsområde 1 460 1 419 1 302 9 27 Försvarsministeriets förvaltningsområde 1 989 2 006 1 712 17 28 Finansministeriets förvaltningsområde 5 039 4 987 5 455-9 29 Undervisningsministeriets förvaltningsområde 5 905 5 786 5 437 6 30 Jord- och skogsbruksministeriets förvaltningsområde 2 606 2 544 2 448 4 31 Kommunikationsministeriets förvaltningsområde 1 693 1 755 1 397 26 32 Handels- och industriministeriets förvaltningsområde 1 005 914 1 027-11 33 Social- och hälsovårdsministeriets förvaltningsområde 8 618 8 571 8 098 6 34 Arbetsministeriets förvaltningsområde 2 203 2 092 1 984 5 35 Miljöministeriets förvaltningsområde 662 657 622 6 36 Räntor på statsskulden 4 692 4 653 3 624 28 37 Minskning av statsskulden 0 0 1 010-100 Huvudtitlar sammanlagt 37 417 36 897 35 511 4 Över-/underskott 0-485 842
3(13) Skatter och inkomster av skattenatur från budgetbokföringen Budget Sammanlagt Sammanlagt 2003 31.12.2003 30.12.2002 2003/2002 % Skatter på grund av inkomst och förmögenhet Inkomst- och förmögenhetsskatt 11 832 11 812 12 519-6 Källskatt på ränteinkomster 230 216 268-19 Skatt på arv och gåva 410 411 452-9 Sammanlagt 12 472 12 439 13 238-6 Skatter och avgifter på grund av omsättning Mervärdeskatt 9 975 10 264 9 756 5 Skatt på vissa försäkringspremier 392 396 374 6 Apoteksavgifter 105 108 103 0 Sammanlagt 10 472 10 769 10 232 5 Acciser Tobaksaccis 604 592 600-1 Skatt på alkoholdrycker 1 378 1 364 1 338 2 Läskedrycksaccis 38 37 35 8 Energiskatter 2 900 2 865 2 756 4 Sammanlagt 4 920 4 858 4 729 3 Övriga skatter Stämpelskatt 0 0 1-100 Bilskatt 1 100 1 207 1 023 18 Motorfordonsskatt 228 230 218 5 Överlåtelseskatt 335 337 338 0 Lotteriskatt 113 120 107 12 Fordonskatt 247 243 233 4 Avfallsskatt 47 41 32 29 Sammanlagt 2 070 2 178 1 953 12 Övriga inkomster av skattenatur Lästavgifter 1 1 1-16 Banskatt 13 13 0 0 Oljeavfallsavgift 3 3 4-23 Övriga skatteinkomster 0 3 1 348 Sammanlagt 17 19 5 259 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 29 950 30 263 30 158 0
4(13) Statens intäkts- och kostnadskalkyl 1.1.2003-31.12.2003 1.1.2002-31.12.2002 INTÄKTER AV VERKSAMHET Intäkter av avgiftsbelagd verksamhet 920 900 20 Hyror och serviceintäkter 59 48 11 Övriga intäkter av verksamheten 406 1 385 1 036 1 984-630 KOSTNADER AV VERKSAMHETEN Material, förnödenheter och varor Inköp under räkenskapsperioden 544 530 14 Ökning (-) eller minskning (+) av lager -42-108 -66 Personalkostnader 4 947 4 747 199 Hyror 725 613 112 Inköp av tjänster 2 145 2 237-92 Övriga kostnader 782 1 064-281 Ökning (-) eller minskning (+) av produktlager -0 2 2 Tillverkning för eget bruk (-) -521-553 -32 Avskrivningar 1 419 1 107 312 Rättelse av interna kostnader -208-9 790-241 -9 397-32 ÅTERSTOD I -8 405-7 413 992 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Finansiella intäkter 1 026 1 107-81 Finansiella kostnader -2 823-1 797-3 011-1 904-188 EXTRAORDINÄRA INTÄKTER OCH KOSTNADER Extraordinära intäkter 89 1 176-1 087 Extraordinära kostnader -44 46-13 1 163 30 ÅTERSTOD II -10 156-8 154 2 002
5(13) 1.1.2003-31.12.2003 1.1.2002-31.12.2002 ÖVERFÖRINGSEKONOMINS INTÄKTER OCH KOSTNADER Intäkter Från kommunerna 107 109-2 Från socialskyddsfonderna 28 29-1 Från näringslivet 4 3 1 Från icke-vinstsyftande samfund 19 17 3 Från hushåll 2 2 0 Från Europeiska unionen 1 137 900 236 Överföringsekonomins övriga intäkter från utlandet 10 11-1 Överföringar från statens fonder utom budgeten 1 083 942 141 Överföringsekonomins övriga intäkter 6 2 396 6 2 020-1 Kostnader För kommunerna 4 912 4 544 368 För samkommunerna 1 290 1 230 60 För socialskyddsfonderna 7 075 6 975 100 För näringslivet 2 519 2 437 82 För finansinstitut och försäkringsanstalter 57 64-7 För icke-vinstsyftande samfund 1 612 1 527 84 För hushåll 3 474 3 345 128 För Europeiska unionen 1 371 1 123 248 Övriga överföringsekonomikostnader för utlandet 408 437-30 Överföringar till statens fonder utom budgeten 12 19-6 Övriga överföringsekonomikostnader 36 39-2 Återbäringar på överföringsekonomikostnader -153-22 613-260 -21 480-107 ÅTERSTOD III -30 373-27 615 2 758 INTÄKTER AV SKATTER OCH OBLIGATORISKA AVGIFTER Skatter och avgifter av skattenatur 30 198 30 250-52 Övriga obligatoriska avgifter 128 30 326 127 30 378 1 RÄKENSKAPSPERIODENS INTÄKTS-/KOSTNADSÅTERSTOD -47 2 763-2 810
6(13) Statens balansräkning 31.12.2003 31.12.2002 AKTIVA NATIONALFÖRMÖGENHET Jord- och vattenområden 25 22 3 Byggnadsmark- och vattenområden 17 17 0 Byggnader 160 160-0 Övrig nationalförmögenhet 20 18 2 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 8 230 6 223 2 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR IMMATERIELLA TILLGÅNGAR Forsknings- och utvecklingsutgifter 7 10-3 Immateriella rättigheter 49 63-14 Övriga utgifter med lång verkningstid 78 67 11 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 67 201 66 205 1 MATERIELLA TILLGÅNGAR Jord- och vattenområden 66 70-4 Byggnadsmark- och vattenområden 754 790-36 Byggnader 396 1 542-1 146 Konstruktioner 41 39 2 Anläggningar 16 548 16 848-299 Maskiner och anordningar 1 042 1 039 2 Inventarier 53 52 1 Övriga materiella tillgångar 7 7 1 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 849 19 756 738 21 125 110 VÄRDEPAPPER INGÅENDE I ANLÄGGNINGSTILLGÅNGARNA OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR Värdepapper ingående i anläggningstillgångarna 13 574 13 217 356 Statliga affärsverks grundkapital 1 727 4 766-3 040 Kapital som placerats i statliga affärsverk under villkor av övrigt eget kapital 3 108 0 3 108 Givna skuldebrevslån i euro 7 9-1 Inköp av masskuldebrevslån i euro 5 9-4 Övriga långfristiga placeringar i euro 41 18 462 41 18 043 0 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR SAMMANLAGT 38 418 39 373-955
7(13) 31.12.2003 31.12.2002 OMSÄTTNINGS- OCH FINANSIERINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Material och förnödenheter 252 213 38 Halvfärdig produktion 21 20 1 Färdiga produkter/varor 47 319 43 277 4 LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR Långfristiga fordringar 2 779 1 552 1 227 KORTFRISTIGA FORDRINGAR Försäljningsfordringar 331 311 20 Resultatregleringar 825 808 17 Övriga kortfristiga fordringar 141 174-33 Förskottsbetalningar 684 1 981 598 1 892 85 VÄRDEPAPPER INGÅENDE I FINANSIERINGSTILLGÅNGARNA OCH ÖVRIGA KORTFRISTIGA PLACERINGAR Övriga placeringar i euro 6 595 5 646 948 KASSA, BANKTILLGODOHAVANDEN OCH ANDRA FINANSIERINGSMEDEL Kassakonton 3 2 0 Övriga bankkonton 25 13 12 Övriga finansieringsmedel 277 305 259 275 18 OMSÄTTNINGS- OCH FINANSIERINGSTILLGÅNGAR SAMMANLAGT 11 979 9 642 2 337 AKTIVA SAMMANLAGT 50 627 49 238
8(13) 31.12.2003 31.12.2002 PASSIVA EGET KAPITAL STATENS KAPITAL Statens kapital 1.1.1998-30 048-30 048 0 Förändringar i kapitalet från tidigare räkenskapsperioder 8 879 6 116 2 763 Räkenskapsperiodens intäkts-/kostnadsåterstod -47-21 215 2 763-21 169-2 810 FONDKAPITAL Övriga statliga fonder och donerade medel 56 57-1 VÄRDERINGSPOSTER Uppskrivningar 2 997 2 480 518 FRÄMMANDE KAPITAL LÅNGFRISTIGT Upptagna lån i euro 45 159 39 924 5 235 Upptagna lån i utländsk valuta 1 152 5 329-4 177 Lån ur statliga fonder utanför budgeten 245 683-437 Långfristiga resultatregleringar 11 0 11 Övriga långfristiga skulder 74 46 642 76 46 012-2 KORTFRISTIGT Samlingskonton för statliga fonder utanför budgeten 1 526 1 412 114 Amorteringar som betalas under följande räkenskapsperiod 7 261 7 982-721 Kortfristiga lån i euro 8 569 7 127 1 442 Främmande medel lämnade i statens vård 459 476-16 Erhållna förskott 425 439-14 Leverantörsskulder 486 552-66 Avräkningar mellan räkenskapsverken 179 171 8 Poster som skall redovisas vidare 569 596-28 Resultatregleringar 2 368 2 634-266 Övriga kortfristiga skulder 305 22 147 469 21 857-164 FRÄMMANDE KAPITAL SAMMANLAGT 68 789 67 870 919 PASSIVA SAMMANLAGT 50 627 49 238
9(13) Statsekonomins finansieringsanalys Statsekonomins finansierinsanalys 2003 2002 1.1. - 31.12.2003 Januari-december Januaridecember 2003/2002 budgetekonomin fondekonomin % EGEN VERKSAMHET Inkomstskatte- och förmögenhetsskatteinkomster 11 810 0 11 810 12 517-707 -6 Mervärdesskatteinkomster 10 264-3 10 261 9 911 350 4 Övriga skatte- och avgiftsinkomster 9 109 66 9 175 8 833 342 4 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 31 183 63 31 246 31 262-16 0 Försäljning av tjänster, hyror, driftsersättningar och övriga inkomster från verksamheten 1 347 738 2 085 2 319-233 -10 Ränteinkomster och intäktsföringar av vinst 1 015 642 1 656 1 785-129 -7 Utgifter för inköp av varor och tjänster -4 275-64 -4 339-4 012-327 8 Personalutgifter -4 313-3 -4 315-4 126-189 5 Övriga utgifter -58 24-34 -335 301-90 Betalda pensioner -2 770 0-2 770-2 663-107 4 Ränteutgifter för statsskulden -2 941-69 -3 010-3 351 341-10 KASSAFLÖDET AV EGEN VERKSAMHET 19 188 1 331 20 519 20 879-360 -2 ÖVERFÖRINGSEKONOMIN Överföringsekonomins inkomster 1 439 561 2 000 1 928 72 4 Inkomstöverföringar till kommunerna -6 202-6 -6 208-5 779-429 7 Inkomstöverföringar till näringslivet -2 576-542 -3 118-3 065-53 2 Inkomstöverföringar till hushåll -7 779-6 -7 785-7 668-117 2 Övriga inkomstöverföringar till hemlandet -1 657-123 -1 780-1 660-119 7 Inkomstöverföringar till utlandet -1 779 0-1 779-1 560-218 14 KASSAFLÖDET AV ÖVERFÖRINGSEKONOMIN -18 554-115 -18 669-17 805-864 5 INVESTERINGAR Investeringar i anläggningstillgångar 506 20 526-131 658-500 Realisationsvinster på anläggningstillgångar 8 0 8 7 1 12 Placeringar i värdepapper -435-995 -1 430-888 -542 61 Realisationsvinster på placeringar 78 17 94 546-452 -83 Beviljade lån -1 184-1 619-2 803-2 063-739 36 Amortering av beviljade lån 165 1 617 1 783 1 817-35 -2 KASSAFLÖDET AV INVESTERINGAR -862-960 -1 822-712 -1 109 156 FINANSIERING Nettoförändring av statsskulden 4 074-8 4 066-2 509 6 575-262 Nettoförändring av övriga skulder -194-44 -239-21 -218 1 062 KASSAFLÖDET AV FINANSIERING 3 880-52 3 828-2 529 6 357-251 FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 3 652 204 3 856-167 4 023-2 406
10(13) Statsekonomins balans 2002 1.1. - 31.12.2003 2003 Januari-december Januaridecember 2003/2002 budgetekonomin fondekonomin % Inkomstskatte- och förmögenhetsskatteinkomster 11 810 0 11 810 12 517-707 -6 Mervärdesskatteinkomster 10 264-3 10 261 9 911 350 4 Övriga skatte- och avgiftsinkomster 9 109 66 9 175 8 833 342 4 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 31 183 63 31 246 31 262-16 0 Försäljning av tjänster, hyror, driftsersättningar och övriga inkomster från verksamheten 1 347 738 2 085 2 319-233 -10 Ränteinkomster och intäktsföringar av vinst 1 015 642 1 656 1 785-129 -7 Överföringsekonomins inkomster 1 439 561 2 000 1 928 72 4 Realisationsvinster på anläggningstillgångar 8 0 8 7 1 12 Inkomster exklusive investeringar 34 992 2 004 36 996 37 301-305 -1 Utgifter för inköp av varor och tjänster -4 275-64 -4 339-4 012-327 8 Personalutgifter -4 313-3 -4 315-4 126-189 5 Övriga utgifter -58 24-34 -335 301-90 Betalda pensioner -2 770 0-2 770-2 663-107 4 Ränteutgifter för statsskulden -2 941-69 -3 010-3 351 341-10 Inkomstöverföringar till kommunerna -6 202-6 -6 208-5 779-429 7 Inkomstöverföringar till näringslivet -2 576-542 -3 118-3 065-53 2 Inkomstöverföringar till hushåll -7 779-6 -7 785-7 668-117 2 Övriga inkomstöverföringar till hemlandet -1 657-123 -1 780-1 660-119 7 Inkomstöverföringar till utlandet -1 779 0-1 779-1 560-218 14 Investeringar i anläggningstillgångar 506 20 526-131 658-500 Utgifter exklusive investeringar -33 844-768 -34 612-34 352-260 1 Inkomster exklusive investeringar 34 992 2 004 36 996 37 301-305 -1 Utgifter exklusive investeringar -33 844-768 -34 612-34 352-260 1 Inkomstöverskott (+)/underskott (-) 1 148 1 236 2 384 2 949-566 -19 Placeringar i värdepapper -435-995 -1 430-888 -542 61 Realisationsvinster på placeringar 78 17 94 546-452 -83 Beviljade lån -1 184-1 619-2 803-2 063-739 36 Amortering av beviljade lån 165 1 617 1 783 1 817-35 -2 Nettofinancieringsbehov (-) -228 256 28 2 362-2 334-99 Nettoförändring av statsskulden 4 074-8 4 066-2 509 6 575-262 Nettoförändring av övriga skulder -194-44 -239-21 -218 1 062 Nettoamorteringar (-)/upplåning (+) 3 880-52 3 828-2 529 6 357-251 Förändring av likvida medel 3 652 204 3 856-167 4 023-2 406
11(13) Finansiella poster 31.12.2003 31.12.2002 stats- ekonomin 31.12.2003/ 31.12.2002 % Statsskulden Statsskulden, euro 62 079 51 457 * 10 622 21 Statsskulden, valuta 1 241 7 796-6 556-84 Statsskulden sammanlagt 63 320 59 253 4 066 7 Orealiserade kursdifferenser 0 0 0 Statsskulden sammanlagt, nominella värdet 63 320 59 253 * 4 067 7 Övriga skulder 1 444 1 682-239 -14 Finansiella poster, inklusive kursdifferenser 64 764 60 936 3 828 6 Likvida medel 31.12.2003 31.12.2002 stats- 31.12.2003/ ekonomin 31.12.2002 % Kortfristiga placeringar 6 713 2 494 * 4 218 169 Bankkonton och kontantkassor 311 674-362 -54 Likvida medel sammanlagt 7 024 3 168 3 856 122 * Från siffrorna har bortlämnats verkan av Statskontorets återköpsavtal sammanlagt 3 152 milj. euro. I statens balansräkning 31.12.2002 Statskontorets återköpsavtal ingår både i kortfristiga placeringar och upptagna lån i euro.
12(13) Mrd. 45 1. STATSEKONOMINS INKOMSTER OCH UTGIFTER Glidande summa för 12 månader 2. STATSEKONOMINS BALANS Mrd. Glidande summa för 12 månader 15 40 35 Inkomster Inkomstöverskott Utgifter 10 5 0 Inkomstöverskott (+) 30-5 Nettofinansieringsbehov (-) 25-99 -00-01 -02-03 -10-99 -00-01 -02-03 Kassainkomster och -utgifter exklusive beviljade och lyfta lån, amortering av dessa och placeringar i värdepapper. Inkomstöverskottet är skillnaden mellan inkomsterna och utgifterna i diagram 1. Nettofinansieringsbehovet beskriver behovet av nettolåntagning. Mrd. 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 3. INKOMSTSKATT, MOMS OCH ÖVRIGA SKATTER Glidande summa för 12 månader Inkomstskatt Mervärdesskatt Övriga skatter -99-00 -01-02 -03 Mrd. 70 60 50 40 30 20 10 0 4. STATSSKULD Statsskuld, euro Statistiska praktiken har förändrat Statsskuld, valuta -99-00 -01-02 -03 Fördelning av skatteinkomsterna. Fördelning av statsskulden.
13(13) Mrd. 10 5. LIKVIDA MEDEL 8 6 4 2 0-99 -00-01 -02-03 Alla likvida medel inklusive främmande tillgångar. Saldon per månad och lineär trend.