Statsekonomins finansieringsanalys

Statskontoret Förvaltningens styrning 17.10.2008 Statsekonomins finansieringsanalys 30.9.2008 Budgetens utfallskalkyl Skatter och inkomster av skattenatur från budgetbokföringen (specifikation) Statens intäkts- och kostnadskalkyl Statens balansräkning Statsekonomins finansieringsanalys - Statsekonomins balans - Finansiella poster - Likvida medel - Figurer

2/12 Budgetens utfallskalkyl Avdelning/huvudtitel Budget Sammanlagt Sammanlagt Ändring 2008 30.9.2008 EUR miljon 30.9.2007 2008/2007 % 11 Skatter och inkomster av skattenatur 38 518 28 731 27 031 6 12 Inkomster av blandad natur 4 853 3 095 2 869 8 13 Ränteinkomster och bokföring av vinster 2 348 2 271 2 147 6 15 Lån 242 105 106-1 Användning av överskott 560 - - - Avdelningar sammanlagt 46 521 34 202 32 153 6 21 Riksdagen 122 72 74-2 22 Republikens president 10 5 5-3 23 Statsrådet 80 49 34 45 24 Utrikesministeriets förvaltningsområde 1 136 644 625 3 25 Justitieministeriets förvaltningsområde 759 533 505 6 26 Inrikesministeriets förvaltningsområde 1 140 782 1 094-29 27 Försvarsministeriets förvaltningsområde 2 495 1 489 1 310 14 28 Finansministeriets förvaltningsområde 6 874 4 619 4 252 9 29 Undervisningsministeriets förvaltningsområde 7 250 5 005 4 435 13 30 Jord- och skogsbruksministeriets förvaltningsområde 2 829 1 459 1 433 2 31 Kommunikationsministeriets förvaltningsområde 2 188 1 271 1 130 12 32 Arbets- och näringsministeriets förvaltningsområde 2 486 1 485 32 Handels- och industriministeriets förvaltningsområde (2007) 651 33 Social- och hälsovårdsministeriets förvaltningsområde 14 134 10 413 8 591 21 34 Arbetsministeriets förvaltningsområde (2007) 1 283 35 Miljöministeriets förvaltningsområde 336 152 496-69 36 Räntor på statsskulden 2 204 2 197 2 288-4 37 Minskning av statsskulden 2 480 7 348 6 152 19 Huvudtitlar sammanlagt 46 521 37 524 34 358 9 Över-/underskott 0-3 322-2 204 51

3/12 Skatter och inkomster av skattenatur från budgetbokföringen Budget Sammanlagt Sammanlagt Ändring 2008 30.9.2008 30.9.2007 2008/2007 EUR miljon % Skatter på grund av inkomst och förmögenhet Skatt på inkomst 14 790 11 257 10 402 8 Källskatt på ränteinkomster 430 346 200 73 Skatt på arv och gåva 500 479 339 41 Sammanlagt 15 720 12 083 10 942 10 Skatter och avgifter på grund av omsättning Mervärdeskatt 14 266 10 538 9 931 6 Skatt på vissa försäkringspremier 540 419 397 5 Apoteksavgifter 118 31 28 8 Sammanlagt 14 924 10 988 10 357 6 Acciser Tobaksaccis 611 474 472 0 Skatt på alkoholdrycker 1 088 827 772 7 Läskedrycksaccis 38 27 27-1 Energiskatter 3 339 2 370 2 187 8 Accis på vissa dryckesförpackningar 11 12 31-60 Sammanlagt 5 087 3 711 3 489 6 Övriga skatter Bilskatt 1 266 828 986-16 Överlåtelseskatt 600 403 556-27 Lotteriskatt 137 102 101 1 Fordonskatt 611 477 456 5 Avfallsskatt 57 38 42-9 Sammanlagt 2 671 1 849 2 141-14 Övriga inkomster av skattenatur Lästavgifter 1 1 1 8 Banskatt 21 17 13 32 Kommunikationsmarknadsavgift, teleentreprenadavgift, dataskyddsavgift, tillsynsafgift för postverksamhet och tillsynsavgift för televisions- och radioverksamhet 5 4 4 Tillsynsavgift för flygtrafiken 7 5 5 13-6 Farledsavgifter 75 69 74-8 Oljeavfallsavgift 5 3 3 8 Övriga skatteinkomster 3 2 2-4 Sammanlagt 116 101 102-1 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 38 518 28 731 27 031 6

4/12 Statens intäkts- och kostnadskalkyl 1.1.2008-30.9.2008 1.1.2007-30.9.2007 EUR miljon Ändring INTÄKTER AV VERKSAMHET Intäkter av avgiftsbelagd verksamhet 717 669 47 Hyror och serviceintäkter 36 39-3 Övriga intäkter av verksamheten 346 1 098 690 1 398-344 KOSTNADER AV VERKSAMHETEN Material, förnödenheter och varor Inköp under räkenskapsperioden 502 431 71 Ökning (-) eller minskning (+) av lager 0-0 0 Personalkostnader 4 410 4 134 276 Hyror 678 568 110 Inköp av tjänster 1 450 1 360 90 Övriga kostnader 668 578 90 Ökning (-) eller minskning (+) av produktlager -0 0 0 Tillverkning för eget bruk (-) -14-1 12 Avskrivningar 676 828-151 Rättelse av interna kostnader -195-8 175-84 -7 813 111 ÅTERSTOD I -7 077-6 416 661 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Finansiella intäkter 2 320 2 165 155 Finansiella kostnader -2 272 48-2 387-222 -115 EXTRAORDINÄRA INTÄKTER OCH KOSTNADER Extraordinära intäkter 101 18 82 Extraordinära kostnader -84 17-9 10 75 ÅTERSTOD II -7 012-6 629 384 ÖVERFÖRINGSEKONOMINS INTÄKTER OCH KOSTNADER Intäkter Från kommunerna 89 116-27 Från samkommunerna 0 0 0 Från socialskyddsfonderna 24 23 1 Från näringslivet 5 3 2 Från icke-vinstsyftande samfund 17 16 2 Från hushållen 3 2 0 Från Europeiska unionen 780 787-6 Överföringar från statens fonder utom budgeten 1 003 0 1 003 Överföringsekonomins övriga intäkter 3 1 924 3 950 0 Kostnader För kommunerna 5 526 4 995 531 För samkommunerna 1 283 1 142 140 För socialskyddsfonderna 6 200 5 857 343 För näringslivet 1 809 1 717 93 För finansinstitut och försäkringsanstalter 27 20 7 För icke-vinstsyftande samfund 1 612 1 431 181 För hushållen 3 027 2 916 111 För Europeiska unionen 1 117 1 049 68 Övriga överföringsekonomikostnader för utlandet 429 428 1 Överföringar till statens fonder utom budgeten 26 121-95 Övriga överföringsekonomikostnader 26 26-1 Återbäringar på överföringsekonomikostnader -80-21 001-66 -19 635 14 ÅTERSTOD III -26 090-25 314 776 INTÄKTER AV SKATTER OCH OBLIGATORISKA AVGIFTER Skatter och avgifter av skattenatur 28 681 26 981 1 700 Övriga obligatoriska avgifter 117 28 798 122 27 103-5 RÄKENSKAPSPERIODENS INTÄKTS-/KOSTNADSÅTERSTOD 2 708 1 789 920

5/12 Statens balansräkning 30.9.2008 31.12.2007 EUR miljon Ändring AKTIVA NATIONALFÖRMÖGENHET Jord- och vattenområden 27 22 5 Byggnadsmark- och vattenområden 16 16-0 Byggnader 154 156-2 Övrig nationalförmögenhet 34 33 0 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 14 245 14 241-0 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR IMMATERIELLA TILLGÅNGAR Etablerings- och organisationsutgifter 0 0-0 Forsknings- och utvecklingsutgifter 2 3-1 Immateriella rättigheter 44 42 1 Övriga utgifter med lång verkningstid 92 104-12 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 70 208 64 213 6 MATERIELLA TILLGÅNGAR Jord- och vattenområden 64 65-1 Byggnadsmark- och vattenområden 848 866-18 Byggnader 287 405-118 Konstruktioner 25 35-10 Anläggningar 16 172 16 579-407 Maskiner och anordningar 519 590-71 Inventarier 38 41-4 Övriga materiella tillgångar 11 11-0 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 1 284 19 248 775 19 369 509 VÄRDEPAPPER INGÅENDE I ANLÄGGNINGSTILLGÅNGARNA OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR Värdepapper ingående i anläggningstillgångarna 10 573 10 295 277 Statliga affärsverks grundkapital 3 340 3 358-17 Kapital som placerats i statliga affärsverk under villkor av övrigt eget kapital 3 272 3 305-33 Givna skuldebrevslån i euro 12 14-1 Övriga långfristiga placeringar i euro 78 17 276 97 17 069-19 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR SAMMANLAGT 36 731 36 651 80

6/12 30.9.2008 31.12.2007 EUR miljon Ändring OMSÄTTNINGS- OCH FINANSIERINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Material och förnödenheter 364 364-0 Halvfärdig produktion 13 13-0 Färdiga produkter/varor 48 425 50 427-1 LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR Långfristiga fordringar 2 025 1 926 98 KORTFRISTIGA FORDRINGAR Försäljningsfordringar 153 369-217 Lånefordringar i euro 0 0-0 Resultatregleringar 186 453-267 Övriga kortfristiga fordringar 177 156 21 Förskottsbetalningar 563 1 079 551 1 530 12 VÄRDEPAPPER INGÅENDE I FINANSIERINGSTILLGÅNGARNA OCH ÖVRIGA KORTFRISTIGA PLACERINGAR Övriga placeringar i euro 2 770 7 159-4 389 KASSA, BANKTILLGODOHAVANDEN OCH ANDRA FINANSIERINGSMEDEL Kassakonton 3 2 0 Inkomst- och utgiftskonton 6 0 6 Övriga bankkonton 176 273-97 Övriga finansieringsmedel 224 409 210 485 14 OMSÄTTNINGS- OCH FINANSIERINGSTILLGÅNGAR SAMMANLAGT 6 708 11 527-4 819 AKTIVA SAMMANLAGT 43 684 48 420

7/12 30.9.2008 31.12.2007 EUR miljon Ändring PASSIVA EGET KAPITAL STATENS KAPITAL Statens kapital 1.1.1998-30 048-30 048 0 Förändringar i kapitalet från tidigare räkenskapsperioder 18 173 15 898 2 275 Kapitalöverföringar -0 0-0 Räkenskapsperiodens intäkts-/kostnadsåterstod 2 708-9 167 2 275-11 875 433 FONDKAPITAL Övriga statliga fonder och donerade medel 74 74 0 FRÄMMANDE KAPITAL LÅNGFRISTIGT Upptagna lån i euro 46 411 42 372 4 039 Lån ur statliga fonder utanför budgeten 245 245 0 Långfristiga resultatregleringar 32 32 0 Övriga långfristiga skulder 41 46 729 33 42 683 7 KORTFRISTIGT Samlingskonton för statliga fonder utanför budgeten 1 525 1 388 137 Amorteringar som betalas under följande räkenskapsperiod -3 7 118-7 121 Kortfristiga lån i euro 0 4 219-4 219 Främmande medel lämnade i statens vård 156 155 2 Erhållna förskott 308 474-166 Leverantörsskulder 199 593-395 Avräkningar mellan räkenskapsverken 190 197-7 Poster som skall redovisas vidare 1 307 813 494 Resultatregleringar 1 968 2 140-172 Övriga kortfristiga skulder 399 6 048 442 17 538-43 FRÄMMANDE KAPITAL SAMMANLAGT 52 777 60 221-7 444 PASSIVA SAMMANLAGT 43 684 48 420

8/12 Statsekonomins finansieringsanalys Statsekonomins finansierinsanalys 2007 1.1. - 30.9.2008 2008 Ändring September September 2008/2007 budgetekonomin fondekonomin EUR miljon EUR miljon % EGEN VERKSAMHET Inkomstskatte- och förmögenhetsskatteinkomster 11 257 0 11 257 10 402 855 8 Mervärdesskatteinkomster 10 533 0 10 533 9 925 608 6 Övriga skatte- och avgiftsinkomster 7 701 47 7 749 7 458 291 4 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 29 491 47 29 539 27 785 1 754 6 Försäljning av tjänster, hyror, driftsersättningar och övriga inkomster från verksamheten 1 224 525 1 749 1 770-21 -1 Ränteinkomster och intäktsföringar av vinst 2 323 615 2 937 2 842 96 3 Utgifter för inköp av varor och tjänster -4 054-29 -4 083-3 788-295 8 Personalutgifter -3 931-3 -3 934-3 704-231 6 Övriga utgifter -44-10 -54-66 12-19 Betalda pensioner -2 502 0-2 502-2 382-120 5 Ränteutgifter för statsskulden -2 251-72 -2 324-2 438 114-5 KASSAFLÖDET AV EGEN VERKSAMHET 20 255 1 073 21 329 20 019 1 310 7 ÖVERFÖRINGSEKONOMIN Överföringsekonomins inkomster 1 121 336 1 457 1 497-40 -3 Inkomstöverföringar till kommunerna -6 809-7 -6 816-6 145-671 11 Inkomstöverföringar till näringslivet -1 836-418 -2 254-2 181-73 3 Inkomstöverföringar till hushåll -6 726-7 -6 732-6 396-337 5 Övriga inkomstöverföringar till hemlandet -1 764-66 -1 830-1 661-170 10 Inkomstöverföringar till utlandet -1 546 0-1 546-1 476-69 5 KASSAFLÖDET AV ÖVERFÖRINGSEKONOMIN -17 559-163 -17 721-16 362-1 360 8 INVESTERINGAR Investeringar i anläggningstillgångar -533 54-479 -554 75-13 Realisationsvinster på anläggningstillgångar 7 0 7 7 1 11 Placeringar i värdepapper -219-350 -569-647 78-12 Realisationsvinster på placeringar 55 68 122 551-428 -78 Beviljade lån -224-1 201-1 425-1 492 67-4 Amortering av beviljade lån 105 1 445 1 551 1 538 13 1 KASSAFLÖDET AV INVESTERINGAR -809 16-793 -598-195 33 FINANSIERING Nettoförändring av statsskulden -7 301-328 -7 629-6 391-1 238 19 Nettoförändring av övriga skulder 456-39 417 1 022-605 -59 KASSAFLÖDET AV FINANSIERING -6 845-367 -7 212-5 369-1 843 34 FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -4 957 559-4 398-2 309-2 088 90

9/12 Statsekonomins balans 2007 1.1. - 30.9.2008 2008 Ändring September September 2008/2007 budgetekonomin fondekonomin EUR miljon EUR miljon % Inkomstskatte- och förmögenhetsskatteinkomster 11 257 0 11 257 10 402 855 8 Mervärdesskatteinkomster 10 533 0 10 533 9 925 608 6 Övriga skatte- och avgiftsinkomster 7 701 47 7 749 7 458 291 4 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 29 491 47 29 539 27 785 1 754 6 Försäljning av tjänster, hyror, driftsersättningar och övriga inkomster från verksamheten 1 224 525 1 749 1 770-21 -1 Ränteinkomster och intäktsföringar av vinst 2 323 615 2 937 2 842 96 3 Överföringsekonomins inkomster 1 121 336 1 457 1 497-40 -3 Realisationsvinster på anläggningstillgångar 7 0 7 7 1 11 Inkomster exklusive investeringar 34 166 1 523 35 689 33 900 1 789 5 Utgifter för inköp av varor och tjänster -4 054-29 -4 083-3 788-295 8 Personalutgifter -3 931-3 -3 934-3 704-231 6 Övriga utgifter -44-10 -54-66 12-19 Betalda pensioner -2 502 0-2 502-2 382-120 5 Ränteutgifter för statsskulden -2 251-72 -2 324-2 438 114-5 Inkomstöverföringar till kommunerna -6 809-7 -6 816-6 145-671 11 Inkomstöverföringar till näringslivet -1 836-418 -2 254-2 181-73 3 Inkomstöverföringar till hushåll -6 726-7 -6 732-6 396-337 5 Övriga inkomstöverföringar till hemlandet -1 764-66 -1 830-1 661-170 10 Inkomstöverföringar till utlandet -1 546 0-1 546-1 476-69 5 Investeringar i anläggningstillgångar -533 54-479 -554 75-13 Utgifter exklusive investeringar -31 996-558 -32 553-30 790-1 763 6 Inkomster exklusive investeringar 34 166 1 523 35 689 33 900 1 789 5 Utgifter exklusive investeringar -31 996-558 -32 553-30 790-1 763 6 Inkomstöverskott (+)/underskott (-) 2 171 965 3 136 3 110 25 1 Placeringar i värdepapper -219-350 -569-647 78-12 Realisationsvinster på placeringar 55 68 122 551-428 -78 Beviljade lån -224-1 201-1 425-1 492 67-4 Amortering av beviljade lån 105 1 445 1 551 1 538 13 1 Financieringsbehov (-) 1 888 926 2 814 3 060-245 -8 Nettoförändring av statsskulden -7 301-328 -7 629-6 391-1 238 19 Nettoförändring av övriga skulder 456-39 417 1 022-605 -59 Nettoförändring av skulder -6 845-367 -7 212-5 369-1 843 34 Förändring av likvida medel -4 957 559-4 398-2 309-2 088 90

10/12 Finansiella poster 30.9.2008 31.12.2007 stats- ekonomin Ändring 30.9.2008/ 31.12.2007 EUR miljon % Statsskulden Statsskulden, euro 48 415 56 068-7 653-14 Statsskulden, valuta 24 0 24 Statsskulden sammanlagt 48 439 56 068-7 629-14 Orealiserade kursdifferenser -24 0-24 Statsskulden sammanlagt, nominella värdet 48 415 56 068-7 653-14 Övriga skulder 1 832 1 415 417 29 Finansiella poster, inklusive kursdifferenser 50 270 57 483-7 212-13 Likvida medel 30.9.2008 31.12.2007 stats- ekonomin Ändring 30.9.2008/ 31.12.2007 EUR miljon % Kortfristiga placeringar 3 930 8 244-4 314-52 Bankkonton och kontantkassor 474 558-84 -15 Likvida medel sammanlagt 4 404 8 802-4 398-50

11/12 Mrd. 50 1. STATSEKONOMINS INKOMSTER OCH UTGIFTER Glidande summa för 12 månader 2. STATSEKONOMINS BALANS Mrd. Glidande summa för 12 månader 10 45 40 Inkomster Inkomstöverskott 5 Inkomstöverskott (+) 35 Utgifter 0 Finansieringsbehov (-) 30-03 -04-05 -06-07 -08-5 -03-04 -05-06 -07-08 Kassainkomster och -utgifter exklusive beviljade och lyfta lån, amortering av dessa och placeringar i värdepapper. Inkomstöverskottet är skillnaden mellan inkomsterna och utgifterna i diagram 1. Finansieringsbehovet beskriver behovet av nettolåntagning. Mrd. 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 3. INKOMSTSKATT, MOMS OCH ÖVRIGA SKATTER Glidande summa för 12 månader Inkomstskatt Mervärdesskatt Övriga skatter -03-04 -05-06 -07-08 4. STATSSKULD Mrd. 70 60 50 40 Statsskuld, euro 30 20 10 Statsskuld, valuta 0-03 -04-05 -06-07 -08 Fördelning av skatteinkomsterna. Fördelning av statsskulden.

12/12 Mrd. 5. LIKVIDA MEDEL 12 10 8 6 4 2 0-03 -04-05 -06-07 -08 Alla likvida medel inklusive främmande tillgångar. Saldon per månad och lineär trend.