Statskontoret Förvaltningens styrning 26.3.2009 Statsekonomins finansieringsanalys 31.12.2008 Budgetens utfallskalkyl Skatter och inkomster av skattenatur från budgetbokföringen (specifikation) Statens intäkts- och kostnadskalkyl Statens balansräkning Statsekonomins finansieringsanalys - Statsekonomins balans - Finansiella poster - Likvida medel - Figurer
2/12 Budgetens utfallskalkyl Avdelning/huvudtitel Budget Sammanlagt Sammanlagt Ändring 2008 31.12.2008 EUR miljon 31.12.2007 2008/2007 % 11 Skatter och inkomster av skattenatur 37 753 37 213 36 711 1 12 Inkomster av blandad natur 4 848 4 452 4 023 11 13 Ränteinkomster och bokföring av vinster 2 380 2 423 2 273 7 15 Lån 242 203 205-1 Användning av överskott 560 - - - Avdelningar sammanlagt 45 783 44 292 43 212 3 21 Riksdagen 122 111 106 4 22 Republikens president 10 9 10-3 23 Statsrådet 349 348 196 77 24 Utrikesministeriets förvaltningsområde 1 136 1 117 972 15 25 Justitieministeriets förvaltningsområde 761 772 724 7 26 Inrikesministeriets förvaltningsområde 1 157 1 157 1 586-27 27 Försvarsministeriets förvaltningsområde 2 487 2 468 2 203 12 28 Finansministeriets förvaltningsområde 6 870 6 665 5 967 12 29 Undervisningsministeriets förvaltningsområde 7 259 7 170 6 542 10 30 Jord- och skogsbruksministeriets förvaltningsområde 2 850 2 748 2 659 3 31 Kommunikationsministeriets förvaltningsområde 2 176 2 174 1 896 15 32 Arbets- och näringsministeriets förvaltningsområde 2 482 2 257 32 Handels- och industriministeriets förvaltningsområde (2007) 995 33 Social- och hälsovårdsministeriets förvaltningsområde 14 092 13 935 11 541 21 34 Arbetsministeriets förvaltningsområde (2007) 1 839 35 Miljöministeriets förvaltningsområde 346 346 749-54 36 Räntor på statsskulden 2 289 2 252 2 341-4 37 Minskning av statsskulden 1 395 1 394 2 925-52 Huvudtitlar sammanlagt 45 783 44 923 43 252 4 Över-/underskott 0-630 -40 1 469
3/12 Skatter och inkomster av skattenatur från budgetbokföringen Budget Sammanlagt Sammanlagt Ändring 2008 31.12.2008 31.12.2007 2008/2007 EUR miljon % Skatter på grund av inkomst och förmögenhet Skatt på inkomst 14 290 13 998 14 361-3 Källskatt på ränteinkomster 430 432 254 70 Skatt på arv och gåva 570 651 459 42 Sammanlagt 15 290 15 081 15 073 0 Skatter och avgifter på grund av omsättning Mervärdeskatt 14 266 14 049 13 521 4 Skatt på vissa försäkringspremier 540 536 509 5 Apoteksavgifter 118 119 112 7 Sammanlagt 14 924 14 704 14 142 4 Acciser Tobaksaccis 630 630 624 1 Skatt på alkoholdrycker 1 088 1 092 1 015 8 Läskedrycksaccis 38 35 35-1 Energiskatter 3 266 3 192 2 938 9 Accis på vissa dryckesförpackningar 16 15 41-63 Sammanlagt 5 038 4 963 4 652 7 Övriga skatter Bilskatt 1 050 1 016 1 217-17 Överlåtelseskatt 530 503 700-28 Lotteriskatt 137 138 135 2 Fordonskatt 611 637 612 4 Avfallsskatt 57 52 56-7 Sammanlagt 2 385 2 346 2 720-14 Övriga inkomster av skattenatur Lästavgifter 1 1 1 16 Banskatt 21 21 18 15 Kommunikationsmarknadsavgift, teleentreprenadavgift, dataskyddsavgift, tillsynsafgift för postverksamhet och tillsynsavgift för televisions- och radioverksamhet 5 4 4 11 Tillsynsavgift för flygtrafiken 7 7 7-6 Farledsavgifter 75 80 86-7 Oljeavfallsavgift 5 4 4 5 Övriga skatteinkomster 3 3 4-15 Sammanlagt 116 120 124-3 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 37 753 37 213 36 711 1
4/12 Statens intäkts- och kostnadskalkyl 1.1.2008-31.12.2008 1.1.2007-31.12.2007 EUR miljon Ändring INTÄKTER AV VERKSAMHET Intäkter av avgiftsbelagd verksamhet 996 952 44 Hyror och serviceintäkter 51 52-1 Övriga intäkter av verksamheten 3 056 4 102 879 1 883 2 177 KOSTNADER AV VERKSAMHETEN Material, förnödenheter och varor Inköp under räkenskapsperioden 755 688 67 Ökning (-) eller minskning (+) av lager -29-10 18 Personalkostnader 5 929 5 583 347 Hyror 898 836 62 Inköp av tjänster 2 209 2 069 140 Övriga kostnader 1 358 886 472 Ökning (-) eller minskning (+) av produktlager -1 0 1 Tillverkning för eget bruk (-) -69-55 14 Avskrivningar 934 1 115-181 Rättelse av interna kostnader -335-11 650-295 -10 817 40 ÅTERSTOD I -7 548-8 935-1 387 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Finansiella intäkter 2 518 2 333 185 Finansiella kostnader -2 317 201-2 379-45 -61 EXTRAORDINÄRA INTÄKTER OCH KOSTNADER Extraordinära intäkter 167 40 127 Extraordinära kostnader -90 77-24 16 67 ÅTERSTOD II -7 270-8 964-1 694 ÖVERFÖRINGSEKONOMINS INTÄKTER OCH KOSTNADER Intäkter Från kommunerna 119 121-2 Från samkommunerna 0 0 0 Från socialskyddsfonderna 32 31 2 Från näringslivet 8 5 4 Från icke-vinstsyftande samfund 24 24 0 Från hushållen 4 3 1 Från Europeiska unionen 1 039 1 224-185 Överföringsekonomins övriga intäkter från utlandet 0 0 0 Överföringar från statens fonder utom budgeten 1 543 124 1 419 Överföringsekonomins övriga intäkter 5 2 775 8 1 539-2 Kostnader För kommunerna 7 365 6 658 706 För samkommunerna 1 687 1 539 148 För socialskyddsfonderna 8 300 7 846 454 För näringslivet 3 010 2 840 170 För finansinstitut och försäkringsanstalter 36 29 7 För icke-vinstsyftande samfund 2 203 1 985 218 För hushållen 4 115 3 968 146 För Europeiska unionen 1 615 1 504 111 Övriga överföringsekonomikostnader för utlandet 609 584 25 Överföringar till statens fonder utom budgeten 30 122-91 Övriga överföringsekonomikostnader 40 39 1 Återbäringar på överföringsekonomikostnader -111-28 898-107 -27 007 4 ÅTERSTOD III -33 394-34 432-1 038 INTÄKTER AV SKATTER OCH OBLIGATORISKA AVGIFTER Skatter och avgifter av skattenatur 37 001 36 541 460 Övriga obligatoriska avgifter 169 37 170 166 36 707 2 RÄKENSKAPSPERIODENS INTÄKTS-/KOSTNADSÅTERSTOD 3 776 2 275 1 501
5/12 Statens balansräkning 31.12.2008 31.12.2007 EUR miljon Ändring AKTIVA NATIONALFÖRMÖGENHET Jord- och vattenområden 25 22 3 Byggnadsmark- och vattenområden 16 16-0 Byggnader 155 156-0 Övrig nationalförmögenhet 36 33 3 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 17 249 14 241 3 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR IMMATERIELLA TILLGÅNGAR Etablerings- och organisationsutgifter 0 0-0 Forsknings- och utvecklingsutgifter 2 3-1 Immateriella rättigheter 47 42 4 Övriga utgifter med lång verkningstid 97 104-7 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 116 262 64 213 52 MATERIELLA TILLGÅNGAR Jord- och vattenområden 18 65-47 Byggnadsmark- och vattenområden 861 866-5 Byggnader 283 405-122 Konstruktioner 25 35-10 Anläggningar 16 637 16 579 58 Maskiner och anordningar 548 590-43 Inventarier 36 41-6 Övriga materiella tillgångar 11 11 0 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 1 044 19 463 775 19 369 269 VÄRDEPAPPER INGÅENDE I ANLÄGGNINGSTILLGÅNGARNA OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR Värdepapper ingående i anläggningstillgångarna 12 708 10 295 2 412 Statliga affärsverks grundkapital 3 419 3 358 62 Kapital som placerats i statliga affärsverk under villkor av övrigt eget kapital 3 311 3 305 6 Givna skuldebrevslån i euro 12 14-1 Övriga långfristiga placeringar i euro 542 19 992 97 17 069 444 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR SAMMANLAGT 39 717 36 651 3 066
6/12 31.12.2008 31.12.2007 EUR miljon Ändring OMSÄTTNINGS- OCH FINANSIERINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Material och förnödenheter 360 364-4 Halvfärdig produktion 14 13 0 Färdiga produkter/varor 81 455 50 427 32 LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR Långfristiga fordringar 1 666 1 926-260 KORTFRISTIGA FORDRINGAR Försäljningsfordringar 357 369-13 Lånefordringar i euro 0 0-0 Resultatregleringar 410 453-43 Övriga kortfristiga fordringar 217 156 61 Förskottsbetalningar 580 1 564 551 1 530 28 VÄRDEPAPPER INGÅENDE I FINANSIERINGSTILLGÅNGARNA OCH ÖVRIGA KORTFRISTIGA PLACERINGAR Övriga placeringar i euro 7 050 7 159-109 KASSA, BANKTILLGODOHAVANDEN OCH ANDRA FINANSIERINGSMEDEL Kassakonton 3 2 0 Inkomst- och utgiftskonton 0 0 0 Övriga bankkonton 546 273 273 Övriga finansieringsmedel 210 759 210 485 0 OMSÄTTNINGS- OCH FINANSIERINGSTILLGÅNGAR SAMMANLAGT 11 493 11 527-34 AKTIVA SAMMANLAGT 51 460 48 420
7/12 31.12.2008 31.12.2007 EUR miljon Ändring PASSIVA EGET KAPITAL STATENS KAPITAL Statens kapital 1.1.1998-30 048-30 048 0 Förändringar i kapitalet från tidigare räkenskapsperioder 18 173 15 898 2 275 Räkenskapsperiodens intäkts-/kostnadsåterstod 3 776-8 099 2 275-11 875 1 501 FONDKAPITAL Övriga statliga fonder och donerade medel 69 74-5 FRÄMMANDE KAPITAL LÅNGFRISTIGT Upptagna lån i euro 40 034 42 372-2 338 Lån ur statliga fonder utanför budgeten 245 245 0 Långfristiga resultatregleringar 42 32 10 Övriga långfristiga skulder 136 40 457 33 42 683 102 KORTFRISTIGT Samlingskonton för statliga fonder utanför budgeten 1 305 1 388-83 Amorteringar som betalas under följande räkenskapsperiod 7 361 7 118 243 Kortfristiga lån i euro 4 937 4 219 718 Främmande medel lämnade i statens vård 169 155 15 Erhållna förskott 478 474 5 Leverantörsskulder 594 593 1 Avräkningar mellan räkenskapsverken 194 197-2 Poster som skall redovisas vidare 723 813-90 Resultatregleringar 1 996 2 140-144 Övriga kortfristiga skulder 1 274 19 033 442 17 538 832 FRÄMMANDE KAPITAL SAMMANLAGT 59 490 60 221-730 PASSIVA SAMMANLAGT 51 460 48 420
8/12 Statsekonomins finansieringsanalys Statsekonomins finansierinsanalys 2008 2007 Ändring 1.1. - 31.12.2008 December December 2008/2007 budgetekonomin fondekonomin EUR miljon EUR miljon % EGEN VERKSAMHET Inkomstskatte- och förmögenhetsskatteinkomster 13 998 0 13 998 14 360-362 -3 Mervärdesskatteinkomster 14 046 0 14 046 13 524 522 4 Övriga skatte- och avgiftsinkomster 10 170 70 10 240 9 854 387 4 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 38 214 70 38 284 37 738 546 1 Försäljning av tjänster, hyror, driftsersättningar och övriga inkomster från verksamheten 1 615 711 2 326 2 239 87 4 Ränteinkomster och intäktsföringar av vinst 2 499 719 3 219 3 070 149 5 Utgifter för inköp av varor och tjänster -5 343-34 -5 377-5 005-372 7 Personalutgifter -5 109-4 -5 113-4 821-292 6 Övriga utgifter -59-16 -75-84 9-10 Betalda pensioner -3 347 0-3 347-3 202-145 5 Ränteutgifter för statsskulden -2 412-107 -2 519-2 546 27-1 KASSAFLÖDET AV EGEN VERKSAMHET 26 059 1 339 27 398 27 390 9 0 ÖVERFÖRINGSEKONOMIN Överföringsekonomins inkomster 1 347 450 1 797 1 995-198 -10 Inkomstöverföringar till kommunerna -9 051-15 -9 066-8 213-853 10 Inkomstöverföringar till näringslivet -3 046-557 -3 603-3 464-139 4 Inkomstöverföringar till hushåll -9 068-10 -9 078-8 622-456 5 Övriga inkomstöverföringar till hemlandet -2 255-131 -2 386-2 153-232 11 Inkomstöverföringar till utlandet -2 224 0-2 224-2 088-136 7 KASSAFLÖDET AV ÖVERFÖRINGSEKONOMIN -24 297-263 -24 561-22 547-2 014 9 INVESTERINGAR Investeringar i anläggningstillgångar -1 005 50-955 -887-69 8 Realisationsvinster på anläggningstillgångar 11 0 11 11 1 9 Placeringar i värdepapper -3 317-995 -4 312-927 -3 385 365 Realisationsvinster på placeringar 2 582 69 2 651 600 2 051 342 Beviljade lån -40-1 208-1 247-1 657 410-25 Amortering av beviljade lån 195 1 506 1 701 1 708-7 0 KASSAFLÖDET AV INVESTERINGAR -1 574-578 -2 152-1 152-999 87 FINANSIERING Nettoförändring av statsskulden -1 399-287 -1 686-2 836 1 150-41 Nettoförändring av övriga skulder 874-38 836 189 647 342 KASSAFLÖDET AV FINANSIERING -526-325 -850-2 647 1 797-68 FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -338 174-164 1 044-1 208-116
9/12 Statsekonomins balans 2007 1.1. - 31.12.2008 2008 Ändring December December 2008/2007 budgetekonomin fondekonomin EUR miljon EUR miljon % Inkomstskatte- och förmögenhetsskatteinkomster 13 998 0 13 998 14 360-362 -3 Mervärdesskatteinkomster 14 046 0 14 046 13 524 522 4 Övriga skatte- och avgiftsinkomster 10 170 70 10 240 9 854 387 4 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 38 214 70 38 284 37 738 546 1 Försäljning av tjänster, hyror, driftsersättningar och övriga inkomster från verksamheten 1 615 711 2 326 2 239 87 4 Ränteinkomster och intäktsföringar av vinst 2 499 719 3 219 3 070 149 5 Överföringsekonomins inkomster 1 347 450 1 797 1 995-198 -10 Realisationsvinster på anläggningstillgångar 11 0 11 11 1 9 Inkomster exklusive investeringar 43 687 1 951 45 638 45 052 585 1 Utgifter för inköp av varor och tjänster -5 343-34 -5 377-5 005-372 7 Personalutgifter -5 109-4 -5 113-4 821-292 6 Övriga utgifter -59-16 -75-84 9-10 Betalda pensioner -3 347 0-3 347-3 202-145 5 Ränteutgifter för statsskulden -2 412-107 -2 519-2 546 27-1 Inkomstöverföringar till kommunerna -9 051-15 -9 066-8 213-853 10 Inkomstöverföringar till näringslivet -3 046-557 -3 603-3 464-139 4 Inkomstöverföringar till hushåll -9 068-10 -9 078-8 622-456 5 Övriga inkomstöverföringar till hemlandet -2 255-131 -2 386-2 153-232 11 Inkomstöverföringar till utlandet -2 224 0-2 224-2 088-136 7 Investeringar i anläggningstillgångar -1 005 50-955 -887-69 8 Utgifter exklusive investeringar -42 919-825 -43 744-41 085-2 658 6 Inkomster exklusive investeringar 43 687 1 951 45 638 45 052 585 1 Utgifter exklusive investeringar -42 919-825 -43 744-41 085-2 658 6 Inkomstöverskott (+)/underskott (-) 768 1 126 1 894 3 967-2 073-52 Placeringar i värdepapper -3 317-995 -4 312-927 -3 385 365 Realisationsvinster på placeringar 2 582 69 2 651 600 2 051 342 Beviljade lån -40-1 208-1 247-1 657 410-25 Amortering av beviljade lån 195 1 506 1 701 1 708-7 0 Financieringsbehov (-) 188 498 686 3 691-3 005-81 Nettoförändring av statsskulden -1 399-287 -1 686-2 836 1 150-41 Nettoförändring av övriga skulder 874-38 836 189 647 342 Nettoförändring av skulder -526-325 -850-2 647 1 797-68 Förändring av likvida medel -338 174-164 1 044-1 208-116
10/12 Finansiella poster 31.12.2008 31.12.2007 stats- ekonomin Ändring 31.12.2008/ 31.12.2007 EUR miljon % Statsskulden Statsskulden, euro 54 382 56 068-1 686-3 Statsskulden, valuta 0 0 0 Statsskulden sammanlagt 54 382 56 068-1 686-3 Orealiserade kursdifferenser 0 0 0 Statsskulden sammanlagt, nominella värdet 54 382 56 068-1 686-3 Övriga skulder 2 250 1 415 836 59 Finansiella poster, inklusive kursdifferenser 56 632 57 483-850 -1 Likvida medel 31.12.2008 31.12.2007 stats- ekonomin Ändring 31.12.2008/ 31.12.2007 EUR miljon % Kortfristiga placeringar 7 807 8 244-437 -5 Bankkonton och kontantkassor 831 558 273 49 Likvida medel sammanlagt 8 638 8 802-164 -2
11/12 Mrd. 50 1. STATSEKONOMINS INKOMSTER OCH UTGIFTER Glidande summa för 12 månader 2. STATSEKONOMINS BALANS Mrd. Glidande summa för 12 månader 10 45 40 Inkomster Inkomstöverskott 5 Inkomstöverskott (+) 35 Utgifter 0 Finansieringsbehov (-) 30-03 -04-05 -06-07 -08-08 -5-03 -04-05 -06-07 -08 Kassainkomster och -utgifter exklusive beviljade och lyfta lån, amortering av dessa och placeringar i värdepapper. Inkomstöverskottet är skillnaden mellan inkomsterna och utgifterna i diagram 1. Finansieringsbehovet beskriver behovet av nettolåntagning. Mrd. 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 3. INKOMSTSKATT, MOMS OCH ÖVRIGA SKATTER Glidande summa för 12 månader Inkomstskatt Mervärdesskatt Övriga skatter -03-04 -05-06 -07-08 4. STATSSKULD Mrd. 70 60 50 40 Statsskuld, euro 30 20 10 Statsskuld, valuta 0-03 -04-05 -06-07 -08 Fördelning av skatteinkomsterna. Fördelning av statsskulden.
12/12 Mrd. 5. LIKVIDA MEDEL 12 10 8 6 4 2 0-03 -04-05 -06-07 -08 Alla likvida medel inklusive främmande tillgångar. Saldon per månad och lineär trend.