Statskontoret Förvaltningens styrning 31.03.2008 Statsekonomins finansieringsanalys 31.12.2007 Budgetens utfallskalkyl Skatter och inkomster av skattenatur från budgetbokföringen (specifikation) Statens intäkts- och kostnadskalkyl Statens balansräkning Statsekonomins finansieringsanalys - Statsekonomins balans - Finansiella poster - Likvida medel - Figurer
2/12 Budgetens utfallskalkyl Avdelning/huvudtitel Budget Sammanlagt Sammanlagt Ändring 2007 31.12.2007 EUR miljon 31.12.2006 2007/2006 % 11 Skatter och inkomster av skattenatur 36 785 36 711 34 692 6 12 Inkomster av blandad natur 3 915 4 023 4 115-2 13 Ränteinkomster och bokföring av vinster 2 243 2 273 1 974 15 15 Lån 235 205 199 3 Användning av överskott 600 - - - Avdelningar sammanlagt 43 777 43 212 40 979 5 21 Riksdagen 113 106 100 6 22 Republikens president 10 10 11-16 23 Statsrådet 197 196 85 130 24 Utrikesministeriets förvaltningsområde 998 972 882 10 25 Justitieministeriets förvaltningsområde 715 724 705 3 26 Inrikesministeriets förvaltningsområde 1 628 1 586 1 562 2 27 Försvarsministeriets förvaltningsområde 2 213 2 203 2 281-3 28 Finansministeriets förvaltningsområde 6 053 5 967 5 676 5 29 Undervisningsministeriets förvaltningsområde 6 591 6 542 6 401 2 30 Jord- och skogsbruksministeriets förvaltningsområde 2 710 2 659 2 780-4 31 Kommunikationsministeriets förvaltningsområde 1 931 1 896 1 798 5 32 Handels- och industriministeriets förvaltningsområde 1 050 995 990 1 33 Social- och hälsovårdsministeriets förvaltningsområde 11 600 11 541 11 204 3 34 Arbetsministeriets förvaltningsområde 1 929 1 839 1 878-2 35 Miljöministeriets förvaltningsområde 765 749 770-3 36 Räntor på statsskulden 2 348 2 341 2 261 4 37 Minskning av statsskulden 2 925 2 925 1 486 97 Huvudtitlar sammanlagt 43 777 43 252 40 871 6 Över-/underskott 0-40 109-137
3/12 Skatter och inkomster av skattenatur från budgetbokföringen Budget Sammanlagt Sammanlagt Ändring 2007 31.12.2007 31.12.2006 2007/2006 EUR miljon % Skatter på grund av inkomst och förmögenhet Skatt på inkomst 14 298 14 361 12 901 11 Källskatt på ränteinkomster 240 254 175 45 Skatt på arv och gåva 460 459 505-9 Sammanlagt 14 998 15 073 13 581 11 Skatter och avgifter på grund av omsättning Mervärdeskatt 13 704 13 521 13 150 3 Skatt på vissa försäkringspremier 517 509 487 4 Apoteksavgifter 126 112 120-7 Sammanlagt 14 347 14 142 13 757 3 Acciser Tobaksaccis 617 624 625 0 Skatt på alkoholdrycker 1 025 1 015 992 2 Läskedrycksaccis 37 35 35 0 Energiskatter 2 990 2 938 2 946 0 Accis på vissa dryckesförpackningar 30 41 31 34 Sammanlagt 4 699 4 652 4 628 1 Övriga skatter Bilskatt 1 158 1 217 1 304-7 Överlåtelseskatt 690 700 551 27 Lotteriskatt 135 135 130 4 Fordonskatt 585 612 567 8 Avfallsskatt 57 56 55 1 Sammanlagt 2 625 2 720 2 608 4 Övriga inkomster av skattenatur Lästavgifter 1 1 1 2 Banskatt 21 18 18 1 Kommunikationsmarknadsavgift, teleentreprenadavgift, dataskyddsavgift och postförmedlingens tillsynsafgift 4 4 5-12 Avgift för övervakning av flygtrafiken 7 7 6 9 Farledsavgifter 75 86 82 5 Oljeavfallsavgift 5 4 3 32 Övriga skatteinkomster 3 4 3 20 Sammanlagt 116 124 117 5 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 36 785 36 711 34 692 6
4/12 Statens intäkts- och kostnadskalkyl 1.1.2007-31.12.2007 1.1.2006-31.12.2006 EUR miljon Ändring INTÄKTER AV VERKSAMHET Intäkter av avgiftsbelagd verksamhet 952 902 50 Hyror och serviceintäkter 52 59-7 Övriga intäkter av verksamheten 879 1 883 1 235 2 196-356 KOSTNADER AV VERKSAMHETEN Material, förnödenheter och varor Inköp under räkenskapsperioden 688 650 38 Ökning (-) eller minskning (+) av lager -10-14 -4 Personalkostnader 5 583 5 408 175 Hyror 836 810 26 Inköp av tjänster 2 069 1 923 146 Övriga kostnader 886 862 24 Ökning (-) eller minskning (+) av produktlager 0 1 1 Tillverkning för eget bruk (-) -55-72 -16 Avskrivningar 1 115 1 117-2 Rättelse av interna kostnader -295-10 817-178 -10 508 116 ÅTERSTOD I -8 935-8 311 623 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Finansiella intäkter 2 333 2 030 303 Finansiella kostnader -2 379-45 -2 320-290 58 EXTRAORDINÄRA INTÄKTER OCH KOSTNADER Extraordinära intäkter 40 55-16 Extraordinära kostnader -24 16-15 40 9 ÅTERSTOD II -8 964-8 561 403 ÖVERFÖRINGSEKONOMINS INTÄKTER OCH KOSTNADER Intäkter Från kommunerna 121 126-5 Från samkommunerna 0 0 0 Från socialskyddsfonderna 31 31-1 Från näringslivet 5 4 0 Från icke-vinstsyftande samfund 24 26-2 Från hushåll 3 2 1 Från Europeiska unionen 1 224 996 228 Överföringsekonomins övriga intäkter från utlandet 0 1-1 Överföringar från statens fonder utom budgeten 124 166-42 Överföringsekonomins övriga intäkter 8 1 539 7 1 359 1 Kostnader För kommunerna 6 658 6 340 319 För samkommunerna 1 539 1 487 52 För socialskyddsfonderna 7 846 8 003-157 För näringslivet 2 840 2 874-34 För finansinstitut och försäkringsanstalter 29 32-3 För icke-vinstsyftande samfund 1 985 1 933 51 För hushåll 3 968 3 819 150 För Europeiska unionen 1 504 1 520-16 Övriga överföringsekonomikostnader för utlandet 584 533 52 Överföringar till statens fonder utom budgeten 122 28 94 Övriga överföringsekonomikostnader 39 38 1 Återbäringar på överföringsekonomikostnader -107-27 007-123 -26 483-17 ÅTERSTOD III -34 432-33 684 748 INTÄKTER AV SKATTER OCH OBLIGATORISKA AVGIFTER Skatter och avgifter av skattenatur 36 541 34 592 1 949 Övriga obligatoriska avgifter 166 36 707 139 34 730 28 RÄKENSKAPSPERIODENS INTÄKTS-/KOSTNADSÅTERSTOD 2 275 1 046 1 229
5/12 Statens balansräkning 31.12.2007 31.12.2006 EUR miljon Ändring AKTIVA NATIONALFÖRMÖGENHET Jord- och vattenområden 22 26-4 Byggnadsmark- och vattenområden 16 16 0 Byggnader 156 153 3 Övrig nationalförmögenhet 33 32 1 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 14 241 14 242-1 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR IMMATERIELLA TILLGÅNGAR Etablerings- och organisationsutgifter 0 0-0 Forsknings- och utvecklingsutgifter 3 4-1 Immateriella rättigheter 42 47-4 Övriga utgifter med lång verkningstid 104 116-12 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 64 213 58 224 6 MATERIELLA TILLGÅNGAR Jord- och vattenområden 65 64 1 Byggnadsmark- och vattenområden 866 838 28 Byggnader 405 416-11 Konstruktioner 35 39-4 Anläggningar 16 579 16 722-143 Maskiner och anordningar 590 656-66 Inventarier 41 48-7 Övriga materiella tillgångar 11 11 0 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 775 19 369 743 19 537 33 VÄRDEPAPPER INGÅENDE I ANLÄGGNINGSTILLGÅNGARNA OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR Värdepapper ingående i anläggningstillgångarna 10 295 10 497-202 Statliga affärsverks grundkapital 3 358 3 358 0 Kapital som placerats i statliga affärsverk under villkor av övrigt eget kapital 3 305 3 288 18 Givna skuldebrevslån i euro 14 15-1 Övriga långfristiga placeringar i euro 97 17 069 109 17 267-12 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR SAMMANLAGT 36 651 37 028-377
6/12 31.12.2007 31.12.2006 EUR miljon Ändring OMSÄTTNINGS- OCH FINANSIERINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Material och förnödenheter 364 351 13 Halvfärdig produktion 13 13-0 Färdiga produkter/varor 50 427 53 417-4 LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR Långfristiga fordringar 1 926 2 085-158 KORTFRISTIGA FORDRINGAR Försäljningsfordringar 369 365 5 Lånefordringar i euro 0 0-0 Resultatregleringar 453 435 18 Övriga kortfristiga fordringar 156 141 15 Förskottsbetalningar 551 1 530 559 1 500-8 VÄRDEPAPPER INGÅENDE I FINANSIERINGSTILLGÅNGARNA OCH ÖVRIGA KORTFRISTIGA PLACERINGAR Övriga placeringar i euro 7 159 7 260-101 KASSA, BANKTILLGODOHAVANDEN OCH ANDRA FINANSIERINGSMEDEL Kassakonton 2 3-1 Inkomst- och utgiftskonton 0 0-0 Övriga bankkonton 273 22 251 Övriga finansieringsmedel 210 485 198 224 11 OMSÄTTNINGS- OCH FINANSIERINGSTILLGÅNGAR SAMMANLAGT 11 527 11 486 42 AKTIVA SAMMANLAGT 48 420 48 755
7/12 31.12.2007 31.12.2006 EUR miljon Ändring PASSIVA EGET KAPITAL STATENS KAPITAL Statens kapital 1.1.1998-30 048-30 048 0 Förändringar i kapitalet från tidigare räkenskapsperioder 15 898 14 852 1 046 Räkenskapsperiodens intäkts-/kostnadsåterstod 2 275-11 875 1 046-14 150 1 229 FONDKAPITAL Övriga statliga fonder och donerade medel 74 67 7 FRÄMMANDE KAPITAL LÅNGFRISTIGT Upptagna lån i euro 42 372 44 139-1 767 Lån ur statliga fonder utanför budgeten 245 245 0 Långfristiga resultatregleringar 32 53-21 Övriga långfristiga skulder 33 42 683 42 44 479-8 KORTFRISTIGT Samlingskonton för statliga fonder utanför budgeten 1 388 1 193 195 Amorteringar som betalas under följande räkenskapsperiod 7 118 6 825 293 Kortfristiga lån i euro 4 219 5 725-1 506 Främmande medel lämnade i statens vård 155 147 8 Erhållna förskott 474 452 22 Leverantörsskulder 593 590 4 Avräkningar mellan räkenskapsverken 197 186 11 Poster som skall redovisas vidare 813 703 110 Resultatregleringar 2 140 2 145-6 Övriga kortfristiga skulder 442 17 538 394 18 359 48 FRÄMMANDE KAPITAL SAMMANLAGT 60 221 62 838-2 618 PASSIVA SAMMANLAGT 48 420 48 755
8/12 Statsekonomins finansieringsanalys Statsekonomins finansierinsanalys 2006 1.1. - 31.12.2007 2007 Ändring December December 2007/2006 budgetekonomin fondekonomin EUR miljon EUR miljon % EGEN VERKSAMHET Inkomstskatte- och förmögenhetsskatteinkomster 14 360 0 14 360 12 900 1 460 11 Mervärdesskatteinkomster 13 524 0 13 524 13 150 375 3 Övriga skatte- och avgiftsinkomster 9 783 70 9 854 9 673 181 2 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 37 668 70 37 738 35 723 2 015 6 Försäljning av tjänster, hyror, driftsersättningar och övriga inkomster från verksamheten 1 438 801 2 239 2 202 38 2 Ränteinkomster och intäktsföringar av vinst 2 350 720 3 070 2 517 553 22 Utgifter för inköp av varor och tjänster -4 911-94 -5 005-4 810-194 4 Personalutgifter -4 817-4 -4 821-4 686-135 3 Övriga utgifter -70-14 -84-93 9-10 Betalda pensioner -3 202 0-3 202-3 072-130 4 Ränteutgifter för statsskulden -2 433-113 -2 546-2 389-157 7 KASSAFLÖDET AV EGEN VERKSAMHET 26 022 1 367 27 390 25 391 1 998 8 ÖVERFÖRINGSEKONOMIN Överföringsekonomins inkomster 1 519 476 1 995 1 886 109 6 Inkomstöverföringar till kommunerna -8 197-16 -8 213-7 840-374 5 Inkomstöverföringar till näringslivet -2 869-595 -3 464-3 494 29-1 Inkomstöverföringar till hushåll -8 612-10 -8 622-8 760 138-2 Övriga inkomstöverföringar till hemlandet -2 030-123 -2 153-2 057-96 5 Inkomstöverföringar till utlandet -2 088 0-2 088-2 053-36 2 KASSAFLÖDET AV ÖVERFÖRINGSEKONOMIN -22 279-268 -22 547-22 317-230 1 INVESTERINGAR Investeringar i anläggningstillgångar -914 28-887 -883-4 0 Realisationsvinster på anläggningstillgångar 11 0 11 7 3 45 Placeringar i värdepapper 179-1 106-927 -1 445 518-36 Realisationsvinster på placeringar 432 169 600 966-366 -38 Beviljade lån -61-1 596-1 657-1 690 33-2 Amortering av beviljade lån 193 1 514 1 708 1 717-10 -1 KASSAFLÖDET AV INVESTERINGAR -161-992 -1 152-1 328 176-13 FINANSIERING Nettoförändring av statsskulden -2 921 85-2 836-1 140-1 697 149 Nettoförändring av övriga skulder 158 31 189-401 590-147 KASSAFLÖDET AV FINANSIERING -2 763 116-2 647-1 541-1 106 72 FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 819 224 1 044 206 838 407
9/12 Statsekonomins balans 2006 1.1. - 31.12.2007 2007 Ändring December December 2007/2006 budgetekonomin fondekonomin EUR miljon EUR miljon % Inkomstskatte- och förmögenhetsskatteinkomster 14 360 0 14 360 12 900 1 460 11 Mervärdesskatteinkomster 13 524 0 13 524 13 150 375 3 Övriga skatte- och avgiftsinkomster 9 783 70 9 854 9 673 181 2 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 37 668 70 37 738 35 723 2 015 6 Försäljning av tjänster, hyror, driftsersättningar och övriga inkomster från verksamheten 1 438 801 2 239 2 202 38 2 Ränteinkomster och intäktsföringar av vinst 2 350 720 3 070 2 517 553 22 Överföringsekonomins inkomster 1 519 476 1 995 1 886 109 6 Realisationsvinster på anläggningstillgångar 11 0 11 7 3 45 Inkomster exklusive investeringar 42 985 2 067 45 052 42 335 2 717 6 Utgifter för inköp av varor och tjänster -4 911-94 -5 005-4 810-194 4 Personalutgifter -4 817-4 -4 821-4 686-135 3 Övriga utgifter -70-14 -84-93 9-10 Betalda pensioner -3 202 0-3 202-3 072-130 4 Ränteutgifter för statsskulden -2 433-113 -2 546-2 389-157 7 Inkomstöverföringar till kommunerna -8 197-16 -8 213-7 840-374 5 Inkomstöverföringar till näringslivet -2 869-595 -3 464-3 494 29-1 Inkomstöverföringar till hushåll -8 612-10 -8 622-8 760 138-2 Övriga inkomstöverföringar till hemlandet -2 030-123 -2 153-2 057-96 5 Inkomstöverföringar till utlandet -2 088 0-2 088-2 053-36 2 Investeringar i anläggningstillgångar -914 28-887 -883-4 0 Utgifter exklusive investeringar -40 145-940 -41 085-40 136-949 2 Inkomster exklusive investeringar 42 985 2 067 45 052 42 335 2 717 6 Utgifter exklusive investeringar -40 145-940 -41 085-40 136-949 2 Inkomstöverskott (+)/underskott (-) 2 840 1 127 3 967 2 199 1 768 80 Placeringar i värdepapper 179-1 106-927 -1 445 518-36 Realisationsvinster på placeringar 432 169 600 966-366 -38 Beviljade lån -61-1 596-1 657-1 690 33-2 Amortering av beviljade lån 193 1 514 1 708 1 717-10 -1 Financieringsbehov (-) 3 583 108 3 691 1 747 1 944 111 Nettoförändring av statsskulden -2 921 85-2 836-1 140-1 697 149 Nettoförändring av övriga skulder 158 31 189-401 590-147 Nettoförändring av skulder -2 763 116-2 647-1 541-1 106 72 Förändring av likvida medel 819 224 1 044 206 838 407
10/12 Finansiella poster 31.12.2007 31.12.2006 stats- ekonomin Ändring 31.12.2007/ 31.12.2006 EUR miljon % Statsskulden Statsskulden, euro 56 068 58 860-2 791-5 Statsskulden, valuta 0 45-45 -100 Statsskulden sammanlagt 56 068 58 904-2 836-5 Orealiserade kursdifferenser 0 0 0 Statsskulden sammanlagt, nominella värdet 56 068 58 904-2 836-5 Övriga skulder 1 415 1 226 189 15 Finansiella poster, inklusive kursdifferenser 57 483 60 130-2 647-4 Likvida medel 31.12.2007 31.12.2006 stats- ekonomin Ändring 31.12.2007/ 31.12.2006 EUR miljon % Kortfristiga placeringar 8 244 7 470 775 10 Bankkonton och kontantkassor 558 289 269 93 Likvida medel sammanlagt 8 802 7 758 1 044 13
11/12 Mrd. 50 1. STATSEKONOMINS INKOMSTER OCH UTGIFTER Glidande summa för 12 månader 2. STATSEKONOMINS BALANS Mrd. Glidande summa för 12 månader 10 45 40 Inkomster Inkomstöverskott 5 Inkomstöverskott (+) 35 Utgifter 0 Finansieringsbehov (-) 30-02 -03-04 -05-06 -07-5 -02-03 -04-05 -06-07 Kassainkomster och -utgifter exklusive beviljade och lyfta lån, amortering av dessa och placeringar i värdepapper. Inkomstöverskottet är skillnaden mellan inkomsterna och utgifterna i diagram 1. Finansieringsbehovet beskriver behovet av nettolåntagning. Mrd. 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 3. INKOMSTSKATT, MOMS OCH ÖVRIGA SKATTER Glidande summa för 12 månader Inkomstskatt Mervärdesskatt Övriga skatter -02-03 -04-05 -06-07 4. STATSSKULD Mrd. 70 60 50 40 Statsskuld, euro 30 20 10 Statsskuld, valuta 0-02 -03-04 -05-06 -07 Fördelning av skatteinkomsterna. Fördelning av statsskulden.
12/12 Mrd. 12 5. LIKVIDA MEDEL 10 8 6 4 2 0-02 -03-04 -05-06 -07 Alla likvida medel inklusive främmande tillgångar. Saldon per månad och lineär trend.