Statsekonomins finansieringsanalys

Statskontoret Förvaltningens styrning 3.4.2006 Statsekonomins finansieringsanalys 31.12.2005 Budgetens utfallskalkyl Skatter och inkomster av skattenatur från budgetbokföringen (specifikation) Statens intäkts- och kostnadskalkyl Statens balansräkning Statsekonomins finansieringsanalys - Statsekonomins balans - Finansiella poster - Likvida medel - Figurer

2/12 Budgetens utfallskalkyl Avdelning/huvudtitel Budget Sammanlagt Sammanlagt Ändring 2005 31.12.2005 EUR miljon 31.12.2004 2005/2004 % 11 Skatter och inkomster av skattenatur 32 104 32 311 31 191 4 12 Inkomster av blandad natur 5 467 5 373 5 966-10 13 Ränteinkomster och bokföring av vinster 1 070 1 099 1 197-8 15 Lån 394 241 172 40 Användning av överskott 2 700 - - - Avdelningar sammanlagt 41 736 39 023 38 525 1 21 Riksdagen 97 93 94-2 22 Republikens president 9 8 9-10 23 Statsrådet 50 49 49 0 24 Utrikesministeriets förvaltningsområde 842 833 778 7 25 Justitieministeriets förvaltningsområde 682 683 671 2 26 Inrikesministeriets förvaltningsområde 1 539 1 531 1 425 7 27 Försvarsministeriets förvaltningsområde 2 210 2 206 2 131 4 28 Finansministeriets förvaltningsområde 5 602 5 521 5 113 8 29 Undervisningsministeriets förvaltningsområde 6 207 6 129 5 970 3 30 Jord- och skogsbruksministeriets förvaltningsområde 2 738 2 671 2 645 1 31 Kommunikationsministeriets förvaltningsområde 1 849 1 826 1 889-3 32 Handels- och industriministeriets förvaltningsområde 1 018 969 941 3 33 Social- och hälsovårdsministeriets förvaltningsområde 9 986 9 921 9 363 6 34 Arbetsministeriets förvaltningsområde 2 168 2 079 2 183-5 35 Miljöministeriets förvaltningsområde 690 686 680 1 36 Räntor på statsskulden 2 269 2 263 2 381-5 37 Minskning av statsskulden 3 781 3 780 - - Huvudtitlar sammanlagt 41 736 41 247 36 320 14 Över-/underskott 0-2 225 2 205

3/12 Skatter och inkomster av skattenatur från budgetbokföringen Budget Sammanlagt Sammanlagt Ändring 2005 31.12.2005 31.12.2004 2005/2004 EUR miljon % Skatter på grund av inkomst och förmögenhet Inkomst- och förmögenhetsskatt 12 556 12 715 12 300 3 Källskatt på ränteinkomster 163 164 170-4 Skatt på arv och gåva 468 486 472 3 Sammanlagt 13 187 13 365 12 941 3 Skatter och avgifter på grund av omsättning Mervärdeskatt 11 208 11 281 10 605 6 Skatt på vissa försäkringspremier 450 464 428 8 Apoteksavgifter 115 116 110 6 Sammanlagt 11 773 11 861 11 143 6 Acciser Tobaksaccis 603 607 600 1 Skatt på alkoholdrycker 968 973 1 071-9 Läskedrycksaccis 38 35 39-10 Energiskatter 2 933 2 885 2 901-1 Skatt som hänför sig till miljöstyrningen av dryckesförpackningar 18 22 - - Sammanlagt 4 560 4 522 4 612-2 Övriga skatter Bilskatt 1 310 1 277 1 235 3 Överlåtelseskatt 535 542 419 29 Lotteriskatt 126 126 127-1 Fordonskatt 536 536 642-16 Avfallsskatt 53 53 42 26 Sammanlagt 2 560 2 534 2 465 3 Övriga inkomster av skattenatur Lästavgifter 1 1 1-30 Banskatt 17 15 16-5 Kommunikationsmarknadsavgift, teleentreprenadavgift och dataskyddsavgift 3 4 3 48 Oljeavfallsavgift 3 3 3-6 Övriga skatteinkomster 0 5 6-22 Sammanlagt 24 28 30-5 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 32 104 32 311 31 191 4

4/12 Statens intäkts- och kostnadskalkyl 1.1.2005-31.12.2005 1.1.2004-31.12.2004 EUR miljon Ändring INTÄKTER AV VERKSAMHET Intäkter av avgiftsbelagd verksamhet 931 906 25 Hyror och serviceintäkter 61 60 1 Övriga intäkter av verksamheten 1 143 2 136 1 606 2 571-462 KOSTNADER AV VERKSAMHETEN Material, förnödenheter och varor Inköp under räkenskapsperioden 581 553 27 Ökning (-) eller minskning (+) av lager -39-49 -10 Personalkostnader 5 320 5 132 188 Hyror 771 755 16 Inköp av tjänster 2 218 2 246-28 Övriga kostnader 915 850 64 Ökning (-) eller minskning (+) av produktlager -1 7 9 Tillverkning för eget bruk (-) -486-550 -64 Avskrivningar 1 065 1 121-56 Rättelse av interna kostnader -208-10 135-199 -9 867 8 ÅTERSTOD I -7 999-7 296 703 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Finansiella intäkter 3 068 1 361 1 707 Finansiella kostnader -2 325 743-2 380-1 019-55 EXTRAORDINÄRA INTÄKTER OCH KOSTNADER Extraordinära intäkter 1 688 185 1 503 Extraordinära kostnader -56 1 631-12 173 44 ÅTERSTOD II -5 624-8 142-2 518 ÖVERFÖRINGSEKONOMINS INTÄKTER OCH KOSTNADER Intäkter Från kommunerna 123 118 5 Från samkommunerna 0 0 0 Från socialskyddsfonderna 31 32-1 Från näringslivet 4 3 1 Från icke-vinstsyftande samfund 26 27 0 Från hushåll 2 2 0 Från Europeiska unionen 716 1 105-389 Överföringsekonomins övriga intäkter från utlandet 5 8-4 Överföringar från statens fonder utom budgeten 1 376 1 004 371 Överföringsekonomins övriga intäkter 6 2 289 6 2 306 0 Kostnader För kommunerna 5 691 5 353 338 För samkommunerna 1 448 1 356 92 För socialskyddsfonderna 7 500 7 380 120 För näringslivet 2 613 2 564 49 För finansinstitut och försäkringsanstalter 49 52-3 För icke-vinstsyftande samfund 1 789 1 725 65 För hushåll 3 681 3 602 78 För Europeiska unionen 1 456 1 300 156 Övriga överföringsekonomikostnader för utlandet 517 441 76 Överföringar till statens fonder utom budgeten 20 22-2 Övriga överföringsekonomikostnader 38 37 1 Återbäringar på överföringsekonomikostnader -172-24 629-92 -23 738 80 ÅTERSTOD III -27 964-29 575-1 611 INTÄKTER AV SKATTER OCH OBLIGATORISKA AVGIFTER Skatter och avgifter av skattenatur 32 215 31 073 1 142 Övriga obligatoriska avgifter 143 32 358 127 31 200 16 RÄKENSKAPSPERIODENS INTÄKTS-/KOSTNADSÅTERSTOD 4 394 1 625 2 769

5/12 Statens balansräkning 31.12.2005 31.12.2004 EUR miljon Ändring AKTIVA NATIONALFÖRMÖGENHET Jord- och vattenområden 26 26 1 Byggnadsmark- och vattenområden 17 17 0 Byggnader 158 159-0 Övrig nationalförmögenhet 31 21 10 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 10 244 10 233 1 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR IMMATERIELLA TILLGÅNGAR Etablerings- och organisationsutgifter 0 0 0 Forsknings- och utvecklingsutgifter 3 5-2 Immateriella rättigheter 49 51-2 Övriga utgifter med lång verkningstid 101 102-1 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 59 214 47 206 12 MATERIELLA TILLGÅNGAR Jord- och vattenområden 66 65 0 Byggnadsmark- och vattenområden 806 777 29 Byggnader 415 421-5 Konstruktioner 42 41 1 Anläggningar 16 649 16 838-189 Maskiner och anordningar 737 739-2 Inventarier 55 56-1 Övriga materiella tillgångar 11 11-0 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 930 19 711 772 19 719 158 VÄRDEPAPPER INGÅENDE I ANLÄGGNINGSTILLGÅNGARNA OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR Värdepapper ingående i anläggningstillgångarna 10 925 12 099-1 175 Statliga affärsverks grundkapital 3 367 1 747 1 620 Kapital som placerats i statliga affärsverk under villkor av övrigt eget kapital 3 236 3 215 21 Givna skuldebrevslån i euro 15 16-1 Inköp av masskuldebrevslån i euro 0 2-2 Övriga långfristiga placeringar i euro 119 17 662 122 17 202-4 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OCH ÖVRIGA LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR SAMMANLAGT 37 587 37 127 460

6/12 31.12.2005 31.12.2004 EUR miljon Ändring OMSÄTTNINGS- OCH FINANSIERINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Material och förnödenheter 332 279 53 Halvfärdig produktion 14 13 1 Färdiga produkter/varor 59 405 73 364-14 LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR Långfristiga fordringar 2 245 2 572-328 KORTFRISTIGA FORDRINGAR Försäljningsfordringar 360 329 31 Lånefordringar i euro 0 0 0 Resultatregleringar 453 889-436 Övriga kortfristiga fordringar 136 136-0 Förskottsbetalningar 571 1 519 666 2 020-95 VÄRDEPAPPER INGÅENDE I FINANSIERINGSTILLGÅNGARNA OCH ÖVRIGA KORTFRISTIGA PLACERINGAR Övriga placeringar i euro 7 098 8 681-1 583 KASSA, BANKTILLGODOHAVANDEN OCH ANDRA FINANSIERINGSMEDEL Kassakonton 3 3 1 Inkomst- och utgiftskonton 8 0 7 Övriga bankkonton 28 24 4 Övriga finansieringsmedel 183 222 200 227-17 OMSÄTTNINGS- OCH FINANSIERINGSTILLGÅNGAR SAMMANLAGT 11 489 13 865-2 376 AKTIVA SAMMANLAGT 49 319 51 224

7/12 31.12.2005 31.12.2004 EUR miljon Ändring PASSIVA EGET KAPITAL STATENS KAPITAL Statens kapital 1.1.1998-30 048-30 048 0 Förändringar i kapitalet från tidigare räkenskapsperioder 10 458 8 833 Räkenskapsperiodens intäkts-/kostnadsåterstod 4 394-15 196 1 625-19 590 2 769 FONDKAPITAL Övriga statliga fonder och donerade medel 64 61 3 VÄRDERINGSPOSTER Uppskrivningar 0 2 311-2 311 FRÄMMANDE KAPITAL LÅNGFRISTIGT Upptagna lån i euro 45 731 50 955-5 223 Upptagna lån i utländsk valuta 44 43 1 Lån ur statliga fonder utanför budgeten 245 245 0 Långfristiga resultatregleringar 35 31 4 Övriga långfristiga skulder 50 46 106 63 51 336-12 KORTFRISTIGT Samlingskonton för statliga fonder utanför budgeten 1 082 1 295-214 Amorteringar som betalas under följande räkenskapsperiod 7 896 1 583 Kortfristiga lån i euro 4 521 9 537-5 016 Främmande medel lämnade i statens vård 127 209-82 Erhållna förskott 422 437-16 Leverantörsskulder 540 507 33 Avräkningar mellan räkenskapsverken 190 181 9 Poster som skall redovisas vidare 627 602 24 Resultatregleringar 2 107 2 184-77 Övriga kortfristiga skulder 834 18 345 569 17 106 264 FRÄMMANDE KAPITAL SAMMANLAGT 64 451 68 442-3 991 PASSIVA SAMMANLAGT 49 319 51 224

8/12 Statsekonomins finansieringsanalys Statsekonomins finansierinsanalys 2004 1.1. - 31.12.2005 2005 Ändring December December 2005/2004 budgetekonomin fondekonomin EUR miljon EUR miljon % EGEN VERKSAMHET Inkomstskatte- och förmögenhetsskatteinkomster 12 715 0 12 715 12 299 416 3 Mervärdesskatteinkomster 11 284 0 11 284 10 607 677 6 Övriga skatte- och avgiftsinkomster 9 287 68 9 355 9 282 73 1 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 33 286 68 33 355 32 189 1 166 4 Försäljning av tjänster, hyror, driftsersättningar och övriga inkomster från verksamheten 1 501 759 2 261 2 175 86 4 Ränteinkomster och intäktsföringar av vinst 3 066 548 3 614 1 927 1 687 88 Utgifter för inköp av varor och tjänster -4 556-77 -4 633-4 619-14 0 Personalutgifter -4 637-4 -4 641-4 498-143 3 Övriga utgifter -63-9 -72-105 33-31 Betalda pensioner -2 956 0-2 956-2 876-80 3 Ränteutgifter för statsskulden -2 407-78 -2 485-2 742 257-9 KASSAFLÖDET AV EGEN VERKSAMHET 23 235 1 208 24 442 21 451 2 991 14 ÖVERFÖRINGSEKONOMIN Överföringsekonomins inkomster 1 440 666 2 106 2 057 49 2 Inkomstöverföringar till kommunerna -7 139-13 -7 152-6 716-436 6 Inkomstöverföringar till näringslivet -2 662-591 -3 254-3 172-82 3 Inkomstöverföringar till hushåll -8 224-13 -8 238-8 111-127 2 Övriga inkomstöverföringar till hemlandet -1 840-96 -1 936-1 842-93 5 Inkomstöverföringar till utlandet -1 973 0-1 973-1 740-232 13 KASSAFLÖDET AV ÖVERFÖRINGSEKONOMIN -20 398-48 -20 446-19 525-921 5 INVESTERINGAR Investeringar i anläggningstillgångar -1 071 25-1 046-902 -143 16 Realisationsvinster på anläggningstillgångar 8 0 8 11-4 -32 Placeringar i värdepapper -1 160-755 -1 915-547 -1 369 250 Realisationsvinster på placeringar 702 197 899 1 325-426 -32 Beviljade lån 59-1 762-1 702-1 856 153-8 Amortering av beviljade lån 235 1 500 1 735 1 690 45 3 KASSAFLÖDET AV INVESTERINGAR -1 227-795 -2 022-279 -1 743 625 FINANSIERING Nettoförändring av statsskulden -3 736-8 -3 745 469-4 213-899 Nettoförändring av övriga skulder 174 5 179-69 248-362 KASSAFLÖDET AV FINANSIERING -3 562-3 -3 565 400-3 965-991 FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -1 953 361-1 591 2 047-3 639-178

9/12 Statsekonomins balans 2004 1.1. - 31.12.2005 2005 Ändring December December 2005/2004 budgetekonomin fondekonomin EUR miljon EUR miljon % Inkomstskatte- och förmögenhetsskatteinkomster 12 715 0 12 715 12 299 416 3 Mervärdesskatteinkomster 11 284 0 11 284 10 607 677 6 Övriga skatte- och avgiftsinkomster 9 287 68 9 355 9 282 73 1 Skatter och inkomster av skattenatur sammanlagt 33 286 68 33 355 32 189 1 166 4 Försäljning av tjänster, hyror, driftsersättningar och övriga inkomster från verksamheten 1 501 759 2 261 2 175 86 4 Ränteinkomster och intäktsföringar av vinst 3 066 548 3 614 1 927 1 687 88 Överföringsekonomins inkomster 1 440 666 2 106 2 057 49 2 Realisationsvinster på anläggningstillgångar 8 0 8 11-4 -32 Inkomster exklusive investeringar 39 301 2 042 41 343 38 359 2 984 8 Utgifter för inköp av varor och tjänster -4 556-77 -4 633-4 619-14 0 Personalutgifter -4 637-4 -4 641-4 498-143 3 Övriga utgifter -63-9 -72-105 33-31 Betalda pensioner -2 956 0-2 956-2 876-80 3 Ränteutgifter för statsskulden -2 407-78 -2 485-2 742 257-9 Inkomstöverföringar till kommunerna -7 139-13 -7 152-6 716-436 6 Inkomstöverföringar till näringslivet -2 662-591 -3 254-3 172-82 3 Inkomstöverföringar till hushåll -8 224-13 -8 238-8 111-127 2 Övriga inkomstöverföringar till hemlandet -1 840-96 -1 936-1 842-93 5 Inkomstöverföringar till utlandet -1 973 0-1 973-1 740-232 13 Investeringar i anläggningstillgångar -1 071 25-1 046-902 -143 16 Utgifter exklusive investeringar -37 528-857 -38 385-37 324-1 061 3 Inkomster exklusive investeringar 39 301 2 042 41 343 38 359 2 984 8 Utgifter exklusive investeringar -37 528-857 -38 385-37 324-1 061 3 Inkomstöverskott (+)/underskott (-) 1 773 1 185 2 958 1 035 1 923 186 Placeringar i värdepapper -1 160-755 -1 915-547 -1 369 250 Realisationsvinster på placeringar 702 197 899 1 325-426 -32 Beviljade lån 59-1 762-1 702-1 856 153-8 Amortering av beviljade lån 235 1 500 1 735 1 690 45 3 Financieringsbehov (-) 1 610 364 1 974 1 647 327 20 Nettoförändring av statsskulden -3 736-8 -3 745 469-4 213-899 Nettoförändring av övriga skulder 174 5 179-69 248-362 Nettoförändring av skulder -3 562-3 -3 565 400-3 965-991 Förändring av likvida medel -1 953 361-1 591 2 047-3 639-178

10/12 Finansiella poster 31.12.2005 31.12.2004 stats- ekonomin Ändring 31.12.2005/ 31.12.2004 EUR miljon % Statsskulden Statsskulden, euro 60 000 63 745-3 746-6 Statsskulden, valuta 44 43 1 2 Statsskulden sammanlagt 60 044 63 788-3 745-6 Orealiserade kursdifferenser 0 0 0 Statsskulden sammanlagt, nominella värdet 60 044 63 788-3 744-6 Övriga skulder 1 627 1 448 179 12 Finansiella poster, inklusive kursdifferenser 61 671 65 236-3 565-5 Likvida medel 31.12.2005 31.12.2004 stats- ekonomin Ändring 31.12.2005/ 31.12.2004 EUR miljon % Kortfristiga placeringar 7 311 8 875-1 565-18 Bankkonton och kontantkassor 242 268-27 -10 Likvida medel sammanlagt 7 552 9 144-1 591-17

11/12 Mrd. 45 1. STATSEKONOMINS INKOMSTER OCH UTGIFTER Glidande summa för 12 månader 2. STATSEKONOMINS BALANS Mrd. Glidande summa för 12 månader 10 40 35 30 Inkomster 5 Inkomstöverskott Inkomstöverskott (+) Utgifter 0 Finansieringsbehov (-) 25-01 -02-03 -04-05 -5-01 -02-03 -04-05 Kassainkomster och -utgifter exklusive beviljade och lyfta lån, amortering av dessa och placeringar i värdepapper. Inkomstöverskottet är skillnaden mellan inkomsterna och utgifterna i diagram 1. Finansieringsbehovet beskriver behovet av nettolåntagning. Mrd. 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 3. INKOMSTSKATT, MOMS OCH ÖVRIGA SKATTER Glidande summa för 12 månader Inkomstskatt Mervärdesskatt Övriga skatter -01-02 -03-04 -05 4. STATSSKULD Mrd. 70 60 50 40 Statsskuld, euro 30 20 10 Statsskuld, valuta 0-01 -02-03 -04-05 Fördelning av skatteinkomsterna. Fördelning av statsskulden.

12/12 Mrd. 10 5. LIKVIDA MEDEL 8 6 4 2 0-01 -02-03 -04-05 Alla likvida medel inklusive främmande tillgångar. Saldon per månad och lineär trend.