VIRATI MYNDIGHETSSAMARBETSGRUPPEN (Finansinspektionen/Finlands Bank/Statistikcentralen) Utfärdat Ersätter Gäller fr.o.m. 4.10.2004 1.1.2001 31.12.2007 RÄNTERISKER R Frekvens: Svarsnoggrannhet: Inlämningstid: För definitionerna svarar: Uppgifterna tillställs: Kvartalsvis 1 000 euro 20 bankdagar Finansinspektionen Finansinspektionen R03 R05 R06 R07 R08 R10 R15 R16 R17 Värdeförändring på fordringsbevis Poster i euro och övriga valutor (valutavis) Aktiva Poster i euro och övriga valutor (valutavis) Passiva Poster i euro och övriga valutor (valutavis) Åtaganden utanför balansräkningen Poster i euro och övriga valutor (valutavis) Derivatkontrakt, Värdeförändring på åtaganden utanför balansräkningen Poster i euro och övriga valutor (valutavis) Nuvärdesmetoden: resultaten; poster i euro och övriga valutor (valutavis) Nuvärdesmetoden: schablonmetoden, aktiva; poster i euro och övriga valutor (valutavis) Nuvärdesmetoden: schablonmetoden, passiva; poster i euro och övriga valutor (valutavis) Nuvärdesmetoden: schablonmetoden, derivatkontrakt poster i euro och övriga valutor (valutavis) 30.6.2005 30.6.2005 30.6.2005 30.6.2005 30.6.2005 31.12.2007 31.12.2007 31.12.2007 31.12.2007 Anmärkning: Blankettmallarna har siffran 0 i de fält där sök- eller beräkningsformler förekommer i Excelarbetsböckerna eller motsvarande program Inget rapporteras i de grå fälten Bilagor: - Referenser: Finansinspektionens standard RA4.5 om rapportering av ränterisk Definitioner av rappportörkategorierna framgår av bilaga 6 "Rapportörerna i kreditinstitutsrapporteringen" Upplysningar: Finansinspektionen; Matti Koivu, Tel. 010 831 5291
RÄNTERISKER ÅTAGANDEN UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN Frekvens: Kvartalsvis R07 För definitionerna svarar: Finansinspektionen Klassificeringsfaktorer Närmaste räntejusteringstidpunkt > 0 > 1 mån > 3 mån > 6 mån > 9 mån > 1 år > 2 år > 5 år B C O U U < 1 mån < 3 mån < 6 mån < 9 mån < 12 mån < 2 år < 5 år krit krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 Radnr knr 05 10 15 20 25 30 35 40 05 6 OÅTERKALLELIGA FÖRBINDELSER TILL FÖRMÅN FÖR KUND 0505 1 Köp av tillgångar genom terminskontrakt Forward/forward-depositioner där kreditinstitutet 0510 8 förbundit sig att göra depositionen 0515 3 Outnyttjade kreditarrangemang ÅTAGANDEN FÖR KREDITINSTITUTETS RÄKNING 10 3 ELLER TILL DESS FÖRMÅN 1005 8 Försäljningar av tillgångar genom terminskontrakt Forward/forward-depositioner där kreditinstitutet har 1010 5 förbundit sig att ta emot depositionen 1015 0 Tillbudsstående kreditarrangemang U0202 0906 U0204 0906 U0206 U0402 0906 U0403 0906 U0404 RÄNTERISKER R07 forts. 2/3 1510 0 ANDRA TERMINS- OCH FUTURKONTRAKT ÄN DE SOM RÄKNAS TILL HANDELSLAGRET 151007 7 Valutaterminer och -futurer 15100705 2 Valutaköp 15100710 9 Valutaförsäljningar 151012 4 Ränteterminer och -futurer 15101205 9 Som skydd mot räntenedgång 15101210 6 Som skydd mot ränteuppgång 0906 U0010 Kr06 0906 U0011 Kr06 U0604 Kr03 Kr06 Kr04 U0604 Kr06 RÄNTERISKER R07 forts. 3/3 20 5 RÄNTE- OCH VALUTASWAPPAR 2010 7 Ränte- och valutaswappar som inte räknas till handelslagret (trading book) 201007 4 Ränteswappar, ränte- och valutaswappar och övriga swappar 20100705 9 Kapitalfordran 20100710 6 Kapitalskuld OPTIONSKONTRAKT OCH ÖVRIGA 25 0 Derivatkontrakt som inte räknas till handelslagret 2510 2 (trading book) Ränteoptioner (call och put), räntecaps och 251007 9 räntefloors, köpta och utfärdade 25100705 4 Som skydd mot räntenedgång 25100710 1 Som skydd mot ränteuppgång I HANDELSLAGRET (TRADING 30 7 BOOK) U0013 Kr06 U0014 Kr06 Kr03 U0015 Kr03 Kr06 Kr04 Kr03 U0015 Kr06
RÄNTERISKER Frekvens: Kvartalsvis R08 För definitionerna svarar: Finansinspektionen Värde Radnr knr 05 05 7 Värdeförändring på derivat i handelslagret (trading book) då räntorna stiger med 1 procentenhet 0 0505 2 0510 9 Derivatkontrakt som skyddar fordringsbevis (förklarad på formuläret R03) Derivatkontrakt som inte skyddar fordringsbevis (förklarad på formuläret R03) 95 6 Värdeförändring på derivat i låneportföljden (banking book) då räntorna stiger med 1 procentenhet 0 9505 1 9510 8 Derivatkontrakt som skyddar fordringsbevis (förklarad på formuläret R03) Derivatkontrakt som inte skyddar fordringsbevis (förklarad på formuläret R03)
Frekvens: Kvartalsvis R10 För definitionerna svarar: Finansinspektionen Räntepunktsförändring -200-100 -50 50 100 200 Radnr knr 05 10 15 20 25 30 05 1 Ränterisk beräknad med egen nuvärdesmetod Ränterisk enligt basscenario Räntepunktsförändring 10 8 Basscenario från Finansinspektionen Förändringen i euro 15 3 Beräknad med egen nuvärdesmetod 20 0 Beräknad enligt schablonmetoden
BALANSRÄKNING: AKTIVA Frekvens: Kvartalsvis R15 För definitionerna svarar: Finansinspektionen Klassificeringsfaktorer 0 mån. < t < 1 mån. 1 mån. < t < 3 mån. 3 mån. < t < 6 mån. 6 mån. < t < 9 mån. 9 mån. < t < 12 mån. 1 år < t < 2 år 2 år < t < 3 år 3 år < t < 4 år 4 år < t < 5 år 5 år < t < 7 år 7 år < t < 10 år 10 år < t < 15 år 15 år < t < 20 år t > 20 år Fordringar som förfallit till J B C O C1501 C1503 C1504 betalning och oreglade krit krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 fordningar Radnr knr 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 95 05 6 10 3 15 8 27 2 60 4 Kontanta medel Fordringar på kreditinstitut och centralbanker Fordringar på allmänheten och offentliga samfund Fordringsbevis och fordringsbevis belåningsbara hos centralbanken Övriga tillgångar Kr10 Kr10 Kr10 Kr10 Kr10 0903 Notera förtecknet för posterna: Plus (+) om ränteeffekten är positiv Minus (-) om ränteeffekten är negativ
BALANSRÄKNING: PASSIVA Frekvens: Kvartalsvis R16 För definitionerna svarar: Finansinspektionen Klassificeringsfaktorer 0 mån. < t < 1 mån. 1 mån. < t < 3 mån. 3 mån. < t < 6 mån. 6 mån. < t < 9 mån. 9 mån. < t < 12 mån. 1 år < t < 2 år 2 år < t < 3 år 3 år < t < 4 år 4 år < t < 5 år 5 år < t < 7 år 7 år < t < 10 år 10 år < t < 15 år 15 år < t < 20 år t > 20 år B C O C1501 C1503 C1504 krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 Radnr knr 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 05 7 10 4 1005 9 1010 6 15 9 20 6 40 0 Skulder till kreditinstitut Skulder till allmänheten och offentliga samfund På anfordran betalbara depositioner 0903 Övriga Skuldebrev emitterade till allmänheten Övriga skulder Efterställda skulder Notera förtecknet för posterna: Plus (+) om ränteeffekten är positiv Minus (-) om ränteeffekten är negativ
Frekvens: Kvartalsvis R17A För definitionerna svarar: Finansinspektionen Klassificeringsfaktorer 0 mån. < t < 1 mån. 1 mån. < t < 3 mån. 3 mån. < t < 6 mån. 6 mån. < t < 9 mån. 9 mån. < t < 12 mån. 1 år < t < 2 år 2 år < t < 3 år 3 år < t < 4 år 4 år < t < 5 år 5 år < t < 7 år 7 år < t < 10 år 10 år < t < 15 år 15 år < t < 20 år t > 20 år B C O C1501 C1503 C1504 krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 C1701 C1702 Radnr knr 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 05 9 0505 0 0510 0 0515 1 Valutaderivat Terminer Futurer Ränte- och valutaswappar Kr03 0520 1 Valutaoptioner Köpta valutaoptioner 052005 2 052010 2 Utfärdade valutaoptioner 052015 3 052020 3 0530 2 Övriga derivatinstrument Notera förtecknet för posterna: Plus (+) om ränteeffekten är positiv Minus (-) om ränteeffekten är negativ
Frekvens: Kvartalsvis R17B För definitionerna svarar: Finansinspektionen Klassificeringsfaktorer 0 mån. < t < 1 mån. 1 mån. < t < 3 mån. 3 mån. < t < 6 mån. 6 mån. < t < 9 mån. 9 mån. < t < 12 mån. 1 år < t < 2 år 2 år < t < 3 år 3 år < t < 4 år 4 år < t < 5 år 5 år < t < 7 år 7 år < t < 10 år 10 år < t < 15 år 15 år < t < 20 år t > 20 år B C O C1501 C1503 C1504 krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 C1701 C1702 Radnr knr 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 10 1 1005 2 1010 2 Räntederivat FRA Ränteswappar Kr03 1015 3 Ränteoptioner Köpta ränteoptioner 101505 4 101510 4 101515 5 101520 5 Cap Floor Utfärdade ränteoptioner 101525 6 101530 6 101535 7 101540 7 1025 4 1030 4 1035 5 Cap Floor Futurer Repoliknande kontrakt Övriga räntederivat Notera förtecknet för posterna: Plus (+) om ränteeffekten är positiv Minus (-) om ränteeffekten är negativ
Frekvens: Kvartalsvis R17C För definitionerna svarar:finansinspektionen Klassificeringsfaktorer 0 mån. < t < 1 mån. 1 mån. < t < 3 mån. 3 mån. < t < 6 mån. 6 mån. < t < 9 mån. 9 mån. < t < 12 mån. 1 år < t < 2 år 2 år < t < 3 år 3 år < t < 4 år 4 år < t < 5 år 5 år < t < 7 år 7 år < t < 10 år 10 år < t < 15 år 15 år < t < 20 år t > 20 år B C O C1501 C1503 C1504 krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 C1701 C1702 Radnr knr 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 25 5 2505 6 2510 6 Övriga räntekänsliga derivatinstrument Övriga terminer och futurer Övriga swappar 2515 7 Exotiska optioner Köpta optioner 251505 8 251510 8 Utfärdade optioner 251515 9 251520 9 2520 7 Övriga optioner Köpta optioner 252005 8 252010 8 Utfärdade optioner 252015 9 252020 9 2525 8 Övriga räntekänsliga övriga derivatinstrument Notera förtecknet för posterna: Plus (+) om ränteeffekten är positiv Minus (-) om ränteeffekten är negativ
Riskvikter för löptidsbanden: Medelvärde av t i antal år Modifierad duration Hypotetisk förskjutning av avkastningskurvan* Riskvikt i räntepunkter 0 mån. < t < 1 mån. 0.042 0.04 200 0.08 1 mån. < t < 3 mån. 0.167 0.16 200 0.32 3 mån. < t < 6 mån. 0.375 0.36 200 0.71 6 mån. < t < 9 mån. 0.625 0.60 200 1.19 9 mån. < t < 12 mån. 0.875 0.83 200 1.67 1 år < t < 2 år 1.5 1.38 200 2.77 2 år < t < 3 år 2.5 2.25 200 4.49 3 år < t < 4 år 3.5 3.07 200 6.14 4 år < t < 5 år 4.5 3.85 200 7.71 5 år < t < 7 år 6 5.08 200 10.15 7 år < t < 10 år 8.5 6.63 200 13.26 10 år < t < 15 år 12.5 8.92 200 17.83 15 år < t < 20 år 17.5 11.21 200 22.43 t > 20 år 22.5 13.01 200 26.02 *Genom att ändra på den hypotetiska förskjutningen av avkastningskurvan kan riskvikter beräknas även för andra än parallella höjningar på 200 räntepunkter.