VIRATI MYNDIGHETSSAMARBETSGRUPPEN (Finansinspektionen/Finlands Bank/Statistikcentralen) Utfärdat Ersätter Gäller fr.o.m. 4.10.2004 1.1.2001 RÄNTERISKER R Frekvens: Svarsnoggrannhet: Inlämningstid: För definitionerna svarar: Uppgifterna tillställs: Kvartalsvis 1 000 euro 20 bankdagar Finansinspektionen Finansinspektionen R03 R05 R06 R07 R08 Värdeförändring på fordringsbevis Aktiva Passiva Åtaganden utanför balansräkningen Derivatkontrakt, Värdeförändring på åtaganden utanför balansräkningen Anmärkning: Blankettmallarna har siffran 0 i de fält där sök- eller beräkningsformler förekommer i Excelarbetsböckerna eller motsvarande program Inget rapporteras i de grå fälten Bilagor: - Referenser: Finansinspektionens standard RA4.5 om rapportering av ränterisk Definitioner av rappportörkategorierna framgår av bilaga 6 "Rapportörerna i kreditinstitutsrapporteringen" Upplysningar: Finansinspektionen; Peter Palmroos, Tel. 010 831 5333
VÄRDEFÖRÄNDRING PÅ FORDRINGSBEVIS Frekvens: Kvartalsvis R03 För definitionerna svarar: Finansinspektionen gäller Värde Radnr knr 05 05 2 Värdeförändring på fordringsbevis i handelslagret (trading book) då räntorna stiger med 1 procentenhet 95 1 Värdeförändring på fordringsbevis i låneportföljen (banking book) då räntorna stiger med 1 procentenhet
AKTIVA Frekvens: Kvartalsvis R05 För definitionerna svarar: Finansinspektionen gäller Klassificeringsfaktorer Närmaste räntejusteringstidpunkt J B C O Summa < 1 mån < 3 mån < 6 mån < 9 mån < 12 mån < 2 år < 5 år krit krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 Fordringar som förfallit till betalning Radnr knr Balanspostnr 02 05 10 15 20 25 30 35 40 90 95 05 5 01 KONTANTA MEDEL 10 2 03 FORDRINGAR PÅ KREDITINSTITUT OCH CENTRALBANKER 15 7 05 FORDRINGAR PÅ ALLMÄNHETEN OCH OFFENTLIGA SAMFUND 20 4 07 LEASINGOBJEKT Kr03 0901 0 FORDRINGSBEVIS OCH FORDRINGSBEVIS 27 1 02+09 BELÅNINGSBARA HOS CENTRALBANKER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2705 6 I handelslagret (trading book) 2710 3 I låneportföljen (banking book) 30 6 11 AKTIER OCH ANDELAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3005 1 I handelslagret (trading book) Kr04 0902 0 3010 8 I låneportföljen (banking book) AKTIER OCH ANDELAR I 35 1 12 ÄGARINTRESSEFÖRETAG 0903 0 40 8 13 AKTIER OCH ANDELAR I FÖRETAG SOM HÖRTILL SAMMA KONCERN 0903 0 43 1 15 45 3 17 IMMATERIELLA TILLGÅNGAR 50 1 19 MATERIELLA TILLGÅNGAR 55 6 21 PLACERINGSANDELSEMISSIONS- OCH GRUNDFONDSEMISSIONSFORDRINGAR 60 3 23 ÖVRIGA TILLGÅNGAR 65 8 25 RESULTATREGLERINGAR OCH FÖRSKOTTSBETALNINGAR 67 0 27 LATENTA SKATTEFORDRINGAR 70 5 39 SUMMA AKTIVA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Oreglade fordringar
PASSIVA Frekvens: Kvartalsvis R06 För definitionerna svararfinansinspektionen gäller Klassificeringsfaktore Närmaste räntejusteringstidpunkt B C O Summa < 1 mån < 3 mån < 6 mån < 9 mån < 12 mån < 2 år < 5 år krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 Radnr knr alanspostnr 02 05 10 15 20 25 30 35 40 05 5 43 SKULDER TILL KREDITINSTITUT SKULDER TILL ALLMÄNHETEN OCH 10 2 44 OFFENTLIGA SAMFUND 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1005 7 440505 På anfordran betalbara depositioner 0903 0 1010 4 Övriga 15 7 46 SKULDEBREV EMITTERADE TILL ALLMÄNHETEN 17 9 48 OCH ANDRA SKULDER SOM INNEHAS FÖR HANDEL Kr03 0901 0 20 4 50 ÖVRIGA SKULDER 25 9 52 RESULTATREGLERINGAR OCH FÖRSKOTTSBETALNINGAR 32 8 54 LATENTA SKATTESKULDER 40 8 56 EFTERSTÄLLDA SKULDER 37 3 60 ACKUMULERADE BOKSLUTSDISPOSITIONER 45 3 65 EGET KAPITAL 50 1 69 SUMMA PASSIVA 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ÅTAGANDEN UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN Frekvens: Kvartalsvis R07 För definitionerna svarar: Finansinspektionen gäller Klassificeringsfaktorer Närmaste räntejusteringstidpunkt B C O U U < 1 mån < 3 mån < 6 mån < 9 mån < 12 mån < 2 år < 5 år krit krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 Radnr knr 05 10 15 20 25 30 35 40 05 6 OÅTERKALLELIGA FÖRBINDELSER TILL FÖRMÅN FÖR KUND 0505 1 Köp av tillgångar genom terminskontrakt Forward/forward-depositioner där kreditinstitutet 0510 8 förbundit sig att göra depositionen 0515 3 Outnyttjade kreditarrangemang ÅTAGANDEN FÖR KREDITINSTITUTETS RÄKNING 10 3 ELLER TILL DESS FÖRMÅN 1005 8 Försäljningar av tillgångar genom terminskontrakt Forward/forward-depositioner där kreditinstitutet har 1010 5 förbundit sig att ta emot depositionen 1015 0 Tillbudsstående kreditarrangemang 0904 U0202 0906 U0204 0906 U0206 0904 U0402 0906 U0403 0906 U0404 RÄNTERISKER R07 forts. 2/3 1510 0 ANDRA TERMINS- OCH FUTURKONTRAKT ÄN DE SOM RÄKNAS TILL HANDELSLAGRET 151007 7 Valutaterminer och -futurer 15100705 2 Valutaköp 15100710 9 Valutaförsäljningar 0906 U0010 Kr06 0906 U0011 Kr06 151012 4 Ränteterminer och -futurer
Frekvens: Kvartalsvis R07 För definitionerna svarar: Finansinspektionen gäller Klassificeringsfaktorer Närmaste räntejusteringstidpunkt B C O U U < 1 mån < 3 mån < 6 mån < 9 mån < 12 mån < 2 år < 5 år krit krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 Radnr knr 05 10 15 20 25 30 35 40 Kr03 15101205 9 Som skydd mot räntenedgång 0904 U0604 Kr06 15101210 6 Som skydd mot ränteuppgång 0904 U0604 Kr04 Kr06 RÄNTERISKER R07 forts. 3/3 20 5 RÄNTE- OCH VALUTASWAPPAR 2010 7 Ränte- och valutaswappar som inte räknas till handelslagret (trading book) 201007 4 Ränteswappar, ränte- och valutaswappar och övriga swappar 20100705 9 Kapitalfordran 20100710 6 Kapitalskuld OPTIONSKONTRAKT OCH ÖVRIGA 25 0 Derivatkontrakt som inte räknas till handelslagret 2510 2 (trading book) Ränteoptioner (call och put), räntecaps och 251007 9 räntefloors, köpta och utfärdade 25100705 4 Som skydd mot räntenedgång 25100710 1 Som skydd mot ränteuppgång I HANDELSLAGRET (TRADING 30 7 BOOK) 0904 U0013 Kr06 0904 U0014 Kr06 0904 U0015 Kr03 Kr06 Kr04 0904 U0015 Kr06 0902
Frekvens: Kvartalsvis R08 För definitionerna svarar: Finansinspektionen gäller Värde Radnr knr 05 05 7 Värdeförändring på derivat i handelslagret (trading book) då räntorna stiger med 1 procentenhet 95 6 Värdeförändring på derivat i låneportföljden (banking book) då räntorna stiger med 1 procentenhet