1(8) KONCERNSAMMANSTÄLLNING FÖR 2015-09-01 -- 2016-08-31 Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning - koncernen 4 Balansräkning - koncernen 5 Kassaflödesanalys - koncernen 7 Tilläggsupplysningar och noter 8
2(8) STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET 2015-09-01-2016-08-31. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Koncernen redovisar i euro. Samtliga belopp i koncernsammanställningen är i euro om inget annat anges. Verksamheten Bolaget bildades 1986 och har som affärsidé att äga och förvalta fastigheter i utlandet, företrädesvis i Bryssel. Organisation Koncernen består av moderbolaget och det helägda belgiska dotterbolaget Tetis SA, som äger fastigheterna, som beskrivs nedan. Då belgiska regler föreskriver att ett bolag skall ha minst 2 ägare har 1 aktie överlåtits till Utsiktens styrelseordförande. Fastighetsinnehav 97,66 % av rue de l Hôpital 31-35, (färdigställd 1967 och tillbygd 2009) som är en 15 våningars kontorsfastighet i centrala Bryssel. Av bolagets del, ca 20.314 m² kontor och 165 parkeringsplatser, är per 31/8 2016 16.940 m² och huvuddelen av p-platserna uthyrda, motsvarande 84 % (93%) av hyresvärdet. Årshyran är för närvarande keur 3.030 (3.327). Hyrespotentialen i outhyrda delar beräknas i nuvarande marknadsläge vara ca keur 584 (258). Rue de l Hôpital 29, äldre, mindre byggnadsminnesmärkt byggnad, i anslutning till ovan nämnda byggnad som för närvarande är outhyrd. Huset kan inte användas om det inte renoveras först. Renovering kräver dock tillstånd från berörda myndigheter vilket förväntas komma mycket snart. Styrelsens och VD:s uppfattning är att de bokförda värdena på bolagets fastigheter är betryggande. Fastigheterna, med ett totalt anskaffningsvärde av keur 35.150 (34.836), är bokförda till keur 15.356 (15.889) efter ackumulerade avskrivningar med keur 19.794 (18.946). Finansiering och likviditet Moderbolagets bankmedel uppgår till keur 293. Dotterbolagets bankmedel uppgår till keur 1 854. Utöver med eget kapital är bolagets fastighet finansierad med lån i belgisk bank. Nytt lån har tagits upp under 2016 samtidigt som lånelöften för bl.a. ombyggnad av Rue de l`hôpital 29 erhållits. Banklånet amorteras på 12 år med start under våren 2016. Ägarförhållanden Koncernen har cirka 50 aktieägare.
3(8) Resultat och ställning Koncernens omsättning uppgår till keur 3.912 (3.867). Resultat före skatt i koncernen uppgår till keur 1.685 (1.594), i moderbolaget keur 474 (480). Av årets investeringar (renoveringar) på keur 314 (1.036) belastar keur 0 (7) resultatet. Flerårsöversikt (EUR) Koncernen 2015/2016 2014/2015 2013/2014 2012/2013 Omsättning 3 912 304 3 867 047 4 091 870 3 884 033 Avskrivningar hyresfastigheter 847 589 871 481 865 881 853 088 Resultat efter finansiella poster 1 685 128 1 594 241 1 786 849 1 499 714 Fastigheternas bokförda värde 15 355 664 15 889 450 15 732 158 15 992 562 Eget kapital 12 091 574 11 642 118 11 124 259 10 580 005 Balansomslutning 18 129 909 17 566 380 18 431 368 18 500 209 Soliditet 66,7% 66,3% 60,4% 57,2% Antal aktier 2 666 100 2 666 100 2 666 100 2 666 100 Eget kapital / aktie 4,54 4,37 4,17 3,97 Kassaflöde / aktie 1) 0,95 0,92 0,99 0,88 Utdelning / aktie 2) 0,26 0,27 0,22 0,23 1) Resultat efter finansiella poster med återlagda avskrivningar. 2) Utdelning föreslagen av styrelse eller beslutad på årsstämma. Väsentliga händelser efter verksamhetsårets slut En hyresgäst har sagt upp sitt hyresavtal av 513 m² för avflyttning efter 6 månader. Ytterligare 2 hyresgäster har omdisponerat sina lokaler vilket medför nyuthyrning av 764 m². Förslag till vinstdisposition Förslag till vinstdisposition (utdelning 0,26 Euro per aktie) framgår detaljerat av moderbolagets Årsredovisning. Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar och bokslutskommentarer.
4(8) 2015-09-01 2014-09-01 KONCERNRESULTATRÄKNINGAR NOT 2016-08-31 2015-08-31 Hyresintäkter KONCERNSAMMANSTÄLLNING Hyror 3 159 191 3 185 925 Vidaredebiterade skatter 753 113 681 122 3 912 304 3 867 047 Fastighetskostnader Löpande underhåll och reparationer 0-7 380 Fastighetsskatt -814 173-768 271 Avskrivningar 1-847 589-871 481-1 661 762-1 647 132 Bruttoresultat 2 250 542 2 219 915 Rörelsens kostnader Administrationskostnader -467 053-508 561 Övriga rörelsekostnader 0-20 251-467 053-528 812 Rörelseresultat 1 783 489 1 691 103 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande resultatposter 6 201 10 209 Räntekostnader och liknande resultatposter -104 562-107 071-98 361-96 862 Resultat efter finansiella poster 1 685 128 1 594 241 Skatt på årets resultat -515 824-489 840 Årets resultat 1 169 304 1 104 401
5(8) KONCERNENS BALANSRÄKNINGAR TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar NOT 2016-08-31 2015-08-31 KONCERNSAMMANSTÄLLNING Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 1 15 355 664 15 889 450 Konst 45 118 45 118 Summa materiella anläggningstillgångar 15 400 782 15 934 568 Summa anläggningstillgångar 15 400 782 15 934 568 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 16 785 14 922 Övriga fordringar 36 424 29 132 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 529 385 565 180 582 594 609 234 Kassa och bank 2 146 533 1 022 578 Summa omsättningstillgångar 2 729 127 1 631 812 SUMMA TILLGÅNGAR 18 129 909 17 566 380
6(8) KONCERNENS BALANSRÄKNINGAR NOT 2016-08-31 2015-08-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 2 Aktiekapital 2 666 100 aktier á nom. 0,52441 euro 1 398 133 1 398 133 Annat eget kapital inklusive årets resultat 10 693 441 10 243 985 Summa eget kapital 12 091 574 11 642 118 Avsättningar Uppskjuten skatteskuld 57 532 75 022 57 532 75 022 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 3 4 279 530 4 686 146 4 279 530 4 686 146 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 3 360 856 0 Leverantörsskulder 192 276 136 722 Skatteskulder 368 620 244 509 Övriga skulder 376 376 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 779 145 781 487 1 701 273 1 163 094 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 18 129 909 17 566 380
7(8) KONCERNENS 2015-09-01 2014-09-01 KASSAFLÖDESANALYS NOT 2016-08-31 2015-08-31 Den löpande verksamheten Rörelseresultat KONCERNSAMMAN 1 783 489 1 691 103 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Valutavinst/valutaförlust 5 383 5 301 Avskrivningar 1 847 589 871 481 Erhållen ränta 817 4 908 Erlagd ränta -104 562-107 071 Betald inkomstskatt -409 203-850 569 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 2 123 513 1 615 153 Förändringar i rörelsekapital Minskning/ökning av kortfristiga fordringar 26 640 57 016 Minskning/ökning av kortfristiga skulder 53 212-272 335 Kassaflöde från den löpande verksamheten 2 203 365 1 399 834 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar 1-313 803-1 028 773 Kassaflöde från investeringsverksamheten -313 803-1 028 773 Finansieringsverksamheten Förändring av skulder till kreditinstitut 3-45 760-749 783 Utbetald utdelning 2-719 847-586 542 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -765 607-1 336 325 Förändring av likvida medel 1 123 955-965 264 Likvida medel vid årets början 1 022 578 1 987 842 Likvida medel vid årets slut 2 146 533 1 022 578
8(8) Not 1 Byggnader och mark 2016-08-31 2015-08-31 Koncernen Ingående anskaffningsvärde 34 835 931 33 807 158 Inköp 313 803 1 028 773 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 35 149 734 34 835 931 Ingående avskrivningar -18 946 481-18 075 000 Årets avskrivningar -847 589-871 481 Utgående ackumulerade avskrivningar -19 794 070-18 946 481 Utgående redovisat värde 15 355 664 15 889 450 Not 2 Eget kapital Övrigt bundet Annat eget Totalt Koncernen 2015-08-31 Aktiekapital kapital fritt kapital eget kapital Ingående eget kapital 1 398 133 505 313 9 220 813 11 124 259 Förskjutning mellan fria och bundna reserver 95 418-95 418 0 Avgiven utdelning -586 542-586 542 Årets resultat 1 104 401 1 104 401 Belopp vid årets utgång 1 398 133 600 731 9 643 254 11 642 118 Övrigt bundet Annat eget Totalt Koncernen 2016-08-31 Aktiekapital kapital fritt kapital eget kapital Ingående eget kapital 1 398 133 600 731 9 643 254 11 642 118 Förskjutning mellan fria och bundna reserver -61 710 61 710 0 Utdelning till ägarna -719 847-719 847 Årets resultat 1 169 304 1 169 304 Belopp vid årets utgång 1 398 133 539 021 10 154 421 12 091 574 Not 3 Skulder till kreditinstitut 2016-08-31 2015-08-31 Koncernen Tetis SA 4 640 386 4 686 146 Summa skulder till kreditinstitut 4 640 386 4 686 146 Amortering inom 1 år 360 856 750 000 Amortering inom 2 till 5 år 1 443 424 3 000 000 Amortering efter 5 år 2 836 106 936 146 4 640 386 4 686 146