Vatten- och avloppsverksamheten i Region Gotland 2014
Förvaltningsberättelse Region Gotlands vatten- och avloppsverksamhet ansvarar för produktion och leverans av vatten till abonnenter, samt rening och hantering av spillvatten och dagvatten inom fastställda verksamhetsområden och abonnenter anslutna enligt avtal. Resultat 2014 Det ekonomiska resultatet för år 2014 uppgick till 11 793 tkr (5 200 tkr). I resultatet ingår periodiserade anläggningsavgifter med 6 560 tkr (5 270 tkr) samt ränta på balanserade anläggningsavgifter med 5 920 tkr (4 891 tkr). Resultaträkning 5 år 2014 2013 2012 2011 2010 Resultat, mkr 11,8 5,2 4,7-2,3-5,5 Eget kapital, mkr 17,9 6,1-1,8-6,5-4,2 Anläggningsavgifter Under året inbetalades 13,4 mnkr (31,8 mkr) i anläggningsavgifter från nytillkommande abonnenter. Dessa balanserades för successiv resultatföring. Totalt finns balanserade anläggningsavgifter med 158,2 mkr (151,4 mkr) vid utgången av 2014. Den periodiserade intäkten från anläggningsavgifter var 6,5 mkr och ränta 5,9 mkr. Utvecklingen av inkommande anläggningsavgifter redovisas nedan för perioden 2010-2014. 2014 2013 2012 2011 2010 Anläggningsavgifter, mkr 13,4 31,8 30,6 24,3 8,5 mkr 35 30 25 20 15 10 5 0 32 31 24 13 9 2014 2013 2012 2011 2010 2
Redovisningsprinciper Enligt vattentjänstlagen skall VA-kollektivet redovisas skilt från annan skatte- och avgiftsfinansierad verksamhet. Detta innebär att ett separat bokslut med resultat- och balansräkning skall upprättas. Över- respektive underskott skall föras till eget kapital med inriktning på att uppnå balans över en treårsperiod. Anläggningsavgifter balanseras som skuld till kollektivet och resultatförs genom periodisering under avskrivningstiden (f.n. 25 år). Interna poster i VA-verksamheten har eliminerats i resultaträkningen med totalt 120 865 tkr bestående av beställningar mellan SBF och TKF med 65 735 tkr samt interna/interna poster med 55 130 tkr. Kollektivets balanserade kapital efter bokslutet 2014 uppgår till 17,9 kr. Overhead- och administrationskostnader I nedanstående tabell redovisas de OH-kostnader och administrativa kostnader som redovisats mot VA-verksamheten. 2014 2013 2012 2011 2010 Gemensamma kostnader OH, tkr 3 994 4 131 3 134 2 402 1 974 Debiteringstjänster/kundtjänst, tkr 1 362 1 662 1 514 3 040 1 224 Serviceförvaltningens kravverksamhet, tkr 97 97 157 175 280 Del av internt avkastningskrav, tkr 0 0 0 100 400 Totalt, tkr 5 453 5 890 4 805 5 717 3 878 De gemensamma overhead kostnaderna utgörs av förvaltningsövergripande kostnader såsom ledning och gemensamma köpta tjänster. Dessa fördelas på samtliga verksamheter. 3
Måluppfyllelse Tillgänglighet till VA-system skall vara 100% Inga längre avbrott av vattenleveranserna har skett under året dvs. målet 100% tillgänglighet har uppnåtts. Kundnöjdhet avfallshantering och VA-försörjning skall överstiga 80% Vatten- och avlopp, får omdöme 62 mot kommungenomsnittet som är 78. Tolkningen av omdömet är att gränsen för nöjd är 55 och över 75 tolkas som mycket nöjd. Omdömet för Vatten- och avlopp visar att man är nöjd med verksamheten men att det ligger lägre än genomsnittet och utgör ett förbättringsområde. Generellt sett ligger omdömet i stort sett i nivå med övriga kommuner i undersökningen utom vatten- och avlopp och kollektivtrafik. Debiterad vattenmängd skall utgöra minst 85% av producerad mängd Den debiterade vattenvolymen under 2014 uppgick till 3 426 m 3 (3 513 m 3), vilket innebär 87,7% av den producerade mängden. Detta värde ligger över målvärdet, men innebär en mindre sänkning jämfört med 2013 (89,0%). Verksamheten skall vara helt avgiftsfinansierad och finansieringsgraden skall vara 100% över en 3-årsperiod - Resultatet för 2014 innebar en finansieringsgrad med 108%. Årets överskott redovisas mot det egna kapitalet. Det ackumulerade resultatet för tre år uppgår därmed till 17,9 mkr. Medarbetar Index, MI 60-100 är ett bra resultat - Medarbetarindex för teknikförvaltningens VA avdelning är 72. - Medarbetarindex vid samhällsbyggnadsförvaltningens VA-enhet är 49. Lönesamtal genomförs till 100%. - Lönesamtal har under 2014 genomförts till 100% på Teknikförvaltningen och Samhällsbyggnadsförvaltningen. Inga anmälningar för diskriminering förkommer. - Ingen anmälning om diskriminering har förekommit under 2014 på Teknikförvaltningen eller Samhällsbyggnadsförvaltningen. - Enligt medarbetarenkäten har inga personer på Teknikförvaltningen eller Samhällsbyggnadsförvaltningen blivit utsatta för trakasserier eller kränkande särbehandling under 2014. 4
Vatten med godkänd kvalitet skall produceras och distribueras dygnet runt - Under 2014 har 829 vattenprov tagits. Av dessa har fyra prov bedömts som otjänliga. Vid förnyad provtagning bedömdes de som tjänliga. Alla reningsanläggningar skall uppfylla ställda krav - Under 2014 har reningsverken i Visby, Klintehamn samt Slite fungerat bra. Resultatet av utsläppskontrollen visar på god funktion på reningsverken. Årsmedelvärdet kan hållas för totalfosfor och syreförbrukande ämnen. - Under 2014 har den totala reduktionen av syreförbrukande ämnen varit 97,9% (97,0%) samt för totalfosfor 95,8% (96,0%) vilket kan anses som en god rening. Totalt har ca 6,3 miljoner kubikmeter spillvatten behandlats. - Andelen godkända verk som klarar utsläppsvärden samt reduktionskraven enligt villkoren (av totalt alla 27 anläggningar) har under 2014 uppgått till 78% (71%). En förklaring till resultatet är att flertalet reningsverk har olika villkor och utsläppskrav, samt att flertalet verk är små och har få hushåll anslutna. Genomförande av VA-utbyggnadsplanen skall vara 100% Under år 2014 har utbyggnaden enligt VA-planen fortsatt att halka efter bland annat beroende på överklaganden av upphandlingar. 5
Viktiga händelser under året Regionfullmäktige antog under våren 2014 en reviderad VA-plan som sätter ramarna och förutsättningarna för den fortsatta utvecklingen av VA-verksamheten på Gotland. Inom projektet kring uppförandet av Ljugarns nya vattenverk planeras bl.a. för en solcellsanläggning. Flera tryckstegringsstationer som inrättades under våren har medfört positivt resultat för vattenförsörjningen på södra Gotland. Det är fortfarande en bit kvar innan fjolårets uttagsförluster kan kompenseras. Omfattande skador drabbade flera anläggningar som effekt av sommarens kraftiga åskoväder. På Visby avloppsreningsverk inträffade ett rörbrott till biopumparna som kommer att medföra ombyggnadsbehov. Driftsstopp uppstod i rötkammaren vilket medförde att omfattande reparationsåtgärder måste göras. Ett stort antal vattenläckor på dricksvattennätet har uppstått under året. Trenden de senaste åren är att omfattningen av vattenläckor ökar. Ett intensivt arbete har bedrivits med att planera för ett vattenverk i Herrvik och en tillhörande vattenledning till Katthammarsvik. En översyn av säkerheten på VA-anläggningarna har genomförts under året. I Slite gjordes en välbehövlig helrenovering av vattentornet till gott resultat och fick positivt bemötande. Beslut har tagits att nya vattenmätare skall vara digitala och fjärravläsningsbara så kallade Smarta vattenmätare. Dessa har många finesser. Som exempel kan nämnas möjlighet till avläsning utan att behöva komma in till abonnenten. De öppnar också för möjligheten att i framtiden införa säsongstaxa. 6
Investeringsredovisning 2006-2014 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 Investeringsutgifter, mkr 67,8 56,6 53,4 69,9 35,7 77,1 49,9 81,3 61,7 Den sammanlagda investeringsvolymen under året uppgick till 67,8 mkr. Projekt bedrevs enligt VA-planen med omfattande utbyggnad av ledningsnät samt inom befintliga verk och anläggningar för vattenproduktion och avloppsrening. De stora investeringsprojekten inom VA-verksamheten redovisas i nedanstående tabell. Projekt Budget 2014, tkr Utfall 2014, tkr Avvikelse, tkr Ire by VA 10 682 11 361-679 Fårösund vattenverk 25 314 24 068 1 245 Ledningsutbyggnad 1 875 2 375-500 Sanering VA-ledningsnät 2 188 5 548-3 360 Ombyggnad vattenverk 2 495 2 024 471 Lunds-Kneippbyn VA 853 3 181-2 328 Ljugarns vattenverk 4 500 3 102 1 397 Fårö reningsverk 524 2 838 2 314 Exploatering VA 3 000 3 977-977 Underhåll ledningsnät Underhållskostnaderna på ledningsnätet uppgick till totalt 10,3 mkr år 2014 (11,0 mkr). Detta indikerar en ökande trend som stabiliserats runt 10 mkr de senaste åren. Åtgärderna utgörs främst av akuta reparationsåtgärder. Underhållskostnader ledningsnät: mkr 12 10 8 6 4 2 0 10 11 11 9 8 8 6 6 6 5 2014 2013 2012 2011 2010 2008 2006 2004 2002 2000 7
Vattenleveranser och debitering De levererade volymerna låg kvar på 3,9 miljoner m 3 för 2014 samma nivå som 2013. Den debiterade (förbrukade) volymen var 3,4 miljoner m 3. Debiteringsgraden minskade därmed något från 89,0% för år 2013 till 87,0% år 2014. Levererad resp. debiterad vattenvolym 2000-2014: Miljoner m 3 5 4 3,9 4,1 4,1 3,9 3,8 3,9 3,4 3,5 3,5 3,6 3,3 3,3 3,4 3,4 3 2 1 Levererad Debiterad 0 2014 2013 2012 2010 2008 2004 2000 Utveckling på sikt Stora delar av VA-systemen börjar bli föråldrade och reinvesteringstakten måste ökas för att möta behovet av åtgärder för att hålla befintliga anläggningar i funktionellt skick. Åtgärdsplaneringen måste också kartlägga och prioritera nödvändiga åtgärder för att uppfylla kraven från tillsynsmyndigheten att eliminera ovidkommande vatten till reningsverken. Under 2014 har VA-avdelningen ansökt om ändrade villkor för lagringstid av avloppsvatten i Hemse och Roma bevattningsanläggningar. Miljöprövningsdelegationen godkände ansökan vilket betyder att det nu är möjligt att lagra vatten under 1 månad (tidigare 5 månader) genom fällningsanläggningarna. Dessutom betyder detta i normalfallet att mer vatten kan bli tillgängligt för bevattningsändamål. Ett informationssystem (UMS Unified Messaging Systems) har anskaffats och tagits i drift under året. Systemet används för att snabbt kunna sända ut korta meddelanden till abonnenterna när akuta informationsbehov uppstår. Som exempel kan nämnas den stora vattenläckan i Fårösund i december som medförde ett behov att koka dricksvatten före användning. 8
Resultaträkning 2014 Tkr Budget Utfall Avvikelse INTÄKTER Taxor och avgifter -139 262,0-142 250,5 2 988,5 Bidrag 0-585,7 585,7 Övriga intäkter -10 292,0-18 617,4 8 325,4 Summa intäkter -149 554,0-161 453,6 11 899,6 KOSTNADER Material, inventarier 14 446,0 16 664,0-2 218,0 Entreprenad, köp av verksamhet 3 073,5 952,1 2 121,4 Konsulter 8 250,0 5 763,8 2 486,2 Personalkostnader 26 815,9 25 618,3 1 197,6 Personalomkostnader PO 10 440,2 10 098,6 341,6 Förbrukningsmaterial 4 221,7 5 754,3-1 532,6 Övriga verksamhetskostnader 38 644,9 42 992,5 4 347,6 Summa kostnader 105 892,2 107 843,6 1 951,4 Avskrivningar byggnader 25 746,6 23 897,6 1 849,0 Avskrivningar maskiner och inventar 0 0 Summa avskrivningar 25 746,6 23 897,6 1 849,0 Verksamhetens nettokostnader -17 915,2-29 712,4 11 797,2 Intern ränta intäkter 4 891,6 5 920,1 1 028,5 Intern ränta kostnader 22 806,8 23 839,9-1 033,1 Årets resultat 0 11 792,6 11 792,6 INTÄKTSFINANSIERINGSGRAD 100% 108% 8% 9
Balansräkning 2014 tkr Anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningstillgångar Not 2014 2013 651 890 607 937 Maskiner och inventarier 0 0 Finansiella anläggningstillgångar 1 434 356 Summa anläggningstillgångar 652 324 608 293 Omsättningstillgångar 2 41 238 22 254 Summa tillgångar 693 562 630 547 Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital 3 17 821 6 141 - därav årets resultat 11 793 5 200 Avsättningar 4 4 428 3 365 Långfristiga skulder 5 651 890 607 937 Kortfristiga skulder 6 19 423 13 104 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 693 562 630 547 Ställda panter och ansvarsförbindelser Pensionsförpliktelser intjänade före 1998 11 797 12 199 - därav särskild löneskatt 2 303 2 382 Verksamhetsmått resp. nyckeltal 2014 2013 Differens Vattenverk Visby, m 3 producerad/levererad 2 478 029 2 464 000 14 029 Vattenverk övriga, m 3 producerad/levererad 1 475 063 1 483 000-7 937 Renat avloppsvatten i Visby, m 3 3 303 235 3 271 636 31 599 Renat avloppsvatten övriga Gotland, m 3 2 975 765 3 052 975-77 210 Underhållskostnader ledningsnät, mkr 10,3 11,0-0,7 10
Noter Not 1 Finansiella anläggningstillgångar, tkr 2014 2013 Andel av pensionsmedel 0 0 Lån till fastighetsägare för anläggningsavgifter 434 356 Summa 434 356 Not 2 Kortfristiga fordringar, tkr 2014 2013 Kundfordringar 9 269 15 596 Mervärdesskatt 4 312 1 014 Kortfristig del av lån för anläggningsavgifter 167 108 Kortfristig placering andel av pensionsmedel 711 678 Övriga kortristiga fordringar 26 779 4 858 Summa 41 238 22 254 Not 3 Eget kapital, tkr 2014 2013 Ingående eget kapital 6 141-1 759 Justering pga borttaget avkastningskrav 0 2 700 Årets resultat 11 680 5 200 Utgående eget kapital 17 821 6 141 Not 4 Avsättningar, tkr 2014 2013 Avsättning för pensioner 3 564 2 708 Avsättning för särskild löneskatt för pensioner 864 657 Summa 4 428 3 365 Not 5 Långfristiga skulder, tkr 2014 2013 Långfristiga lån 493 675 456 528 Förutbetalda anläggningsavgifter 158 215 151 409 Summa 651 890 607 937 Not 6 Kortfristiga skulder, tkr 2014 2013 Leverantörsskulder 12 278 5 095 Mervärdesskatt 2 317 3 899 Semesterlöneskuld 2 758 2 717 Pensionskostnad individuell del 1 131 1 003 Interimsskulder 939 389 Övriga kortfristiga skulder 0 0 Summa 19 423 13 103 11
Telefon 0498-269000 www.gotland.se Omslagsbild: Intagsledning från Bästeträsk till vattenverket i Fårösund Foto: Anders Ekström Samhällsbyggnadsförvaltningen, Region Gotland, mars 2015