FÖRSÄKRINGSAKTIEBOLAGET PENSIONS-ALANDIA BOK SLUT 2012
INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1 STYRELSENS VERKSAMHETSBERÄTTELSE FÖR ÅR 2012 2 2 BOKSLUTSUPPGIFTER 5 2.1 RESULTATRÄKNING 5 2.2 BALANSRÄKNING 6 2.3 FINANSIERINGSANALYS 8 2.4 NOTER TILL RESULTATRÄKNINGEN 9 2.5 NOTER TILL BALANSRÄKNINGEN 12 2.6 ÖVRIGA NOTER 16 2.7 NYCKELTAL 19 2.8 SPECIFIKATION ÖVER PLACERINGAR 22 3 RISKER OCH RISKHANTERING 26 4 REDOVISNINGSPRINCIPER 29 5 STYRELSENS FÖRSLAG 31 6 REVISIONSBERÄTTELSE 32 7 FÖRVALTNINGSRÅDETS YTTRANDE 33 8 FÖRVALTANDE ORGAN 34
1 STYRELSENS VERKSAMHETSBERÄTTELSE FÖR ÅR 2012 ALLMÄNT 2012 utgjorde Försäkringsaktiebolaget Pensions- Alandias femtioförsta verksamhetsår. Alandia Pensionsförsäkringar ägs till 87,2 procent av Redarnas Ömsesidiga Försäkringsbolag. Pensionsförsäkringsaktiebolaget Veritas äger 10 procent medan återstående 2,8 procent ägs av privatpersoner. Försäkringsrörelsen bedrivs i koassurans med Pensionsförsäkringsaktiebolaget Veritas. Arbetspensionssystemet Den genomsnittliga ArPL-premien under år 2012 var med beaktande av kundåterbäringarna 22,8 (22,4) procent. Löntagarnas arbetspensionsavgift utgjorde 5,2 (4,7) procent för personer under 53 år och 6,5 (6,0) procent för personer som fyllt 53 år. Talen inom parentes gäller för år 2011. Även företagarnas premieprocent är åldersberoende. För företagare som är under 53 år var FöPL-premien 22,5 (21,6) procent och för dem som redan fyllt 53 år var premien 23,9 (22,9) procent. FÖRSÄKRINGSVERKSAMHETEN Antalet ArPL-försäkrade arbetstagare i bolaget var 10 784 (10 330) st. Antalet FöPL-försäkrade företagare var 1 302 (1 268) st. Den sammanlagda premieinkomsten steg med 11,5 procent från 65,5 miljoner till 73,0 miljoner. Av premieinkomsten betalades 4,2 (4,3) miljoner ut i återbäringar till försäkringstagarna, vilket motsvarar i medeltal 5,9 procent av ArPL-premien. Motsvarande gottgörelse var året innan 6,7 procent. Den procentuella gottgörelsen var fortsättningsvis den högsta bland landets arbetspensionsförsäkringsbolag. Pensionsersättningarna utgjorde år 2012 sammanlagt 70,1 miljoner, vilket är 6,5 miljoner mer än under 2011. Häri ingår handläggningskostnader 0,2 miljoner och 22,5 miljoner i gemensamt bekostade pensionsersättningar. De direkt till pensionstagarna utbetalade pensionerna var 47,4 miljoner. Sammanlagt får 3 938 (3 853) personer sin lagstadgade pension från Alandia Pensionsförsäkring. Premieinkomst för egen del Premieinkomsten för ArPL-försäkringarna uppgick efter koassurans till 32,8 miljoner, vilket är en ökning med 9,0 procent jämfört med året innan. Premieinkomsten för FöPL-försäkringarna uppgick till 4,0 miljoner, vilket är en ökning om 14,6 procent jämfört med året innan. Pensionsersättningar för egen del Antalet löpande ArPL-pensioner var 3 084 mot 3 021 föregående år. Erlagda ArPL-pensioner var 29,7 miljoner. Antalet löpande FöPL-pensioner var 854 mot 832 föregående år. Erlagda FöPL-pensioner var 3,9 miljoner. ANSVARSSKULD Den försäkringstekniska ansvarsskulden har ökat med 9,8 miljoner mot 10,9 miljoner föregående år. Det försäkringstekniska ansvaret uppgår till 220,3 miljoner. Ansvarsskuldens förräntningskrav bestäms från början av år 2008 så, att 10 % är bundet till pensionsanstalternas genomsnittliga avkastning från noterade aktier och resten är beroende av pensionsanstalternas genomsnittliga solvens. Det sistnämnda kravet bestäms så att man till fondräntan 3 % lägger den s.k. avsättningskoefficienten. År 2012 var det till aktieavkastningen bundna kravet 15,10 % och avsättningskoefficienten 0,00 % under tiden 1.1 31.3.2012, 0,09 % under tiden 1.4 30.6.2012, 0,71 % under tiden 1.7 30.9.2012 och 0,56 % under det sista kvartalet. Beräkningsräntan, som används bl.a. vid förräntning av premier, var 3,25 % under tiden 1.1 30.6.2012 och 4,00 % under slutet av året. 2
PLACERINGSVERKSAMHET Den bokföringsmässiga avkastningen under året var 8,2 (9,2) miljoner. Den största skillnaden mellan åren ligger i klart mindre försäljningsvinster men också lägre återförda nedskrivningar och nedskrivningar jämfört med under år 2011. För en mer detaljerad beskrivning över skillnaderna hänvisas till not 2 till resultaträkningen. Bolagets placeringsverksamhet till gängse värde Bolagets placeringar inklusive banktillgodohavanden uppgick vid periodens utgång till 250,1 (229,4) miljoner enligt gängse värde. Ökningen var således 9,0 %. Den största delen av placeringarna utgjordes av placeringar i masskuldebrev. De uppgick till 105,3 (92,6) miljoner. Aktieplaceringarna uppgick till 83,0 (61,1) miljoner. Fastigheternas marknadsvärde var 20,2 (20,6) miljoner. De kortfristiga placeringarna på bankkonton och i penningmarknaden utgjorde 24,2 (44,8) miljoner. Hedgefonder uppgick till 7,2 (0,0) miljoner. Avkastningen på bolagets aktieinnehav till gängse värde uppgick till 12,8 (-15,3) % under året. Avkastningen är klart positiv totalt sett och påverkas positivt av bra avkastning på de noterade aktierna globalt sett men belastas av en negativ avkastning i de lokala börsnoterade företagen samt en svag avkastning på riskkapitalfondplaceringar. Masskuldebrevens avkastning enligt gängse värde var 9,3 (3,7) %. Masskuldebrevens avkastning var mycket bra under året på grund av kraftigt minskande kreditmarginaler för såväl de så kallade High Yield obligationerna som för de bättre klassificerade Investment Grade obligationerna. Även obligationer emitterade av länder på utvecklingsmarknaderna hade en bra avkastning. Bolagets fastighetsplaceringar hade en avkastning på 3,6 (7,6) %. DRIFTSKOSTNADER Driftskostnaderna uppgick under året till 2,5 (2,7) miljoner före uppspjälkning på funktioner. Antalet tjänster var under räkenskapsperioden i medeltal 20 (20) personer. Till förvaltningsrådet, styrelsen och verkställande direktören har under året erlagts 162.050 (152.138). INTERN KONTROLL OCH RISKHANTERING Bolaget har en riskhanteringsplan som täcker hela verksamheten med gränser, ansvar och principer för riskhanteringen och dess interna övervakning. Planen revideras och kompletteras årligen. Bolagets interna revisor har under året reviderat allmänna IT-kontroller samt uppföljning av investeringsgruppens beslut. RESULTAT OCH UTSIKTER Alandia Pensionsförsäkrings totalresultat för år 2012 utgjorde +12,4 (-8,6) miljoner. Nettoavkastningen från placeringarna enligt gängse värden uppgick till 7,8 (-2,0) procent. Bolagets solvens förbättrades något på grund av det positiva resultatet. Det ofördelade tilläggsförsäkringsansvaret minskade med 0,3 (ökning 4,7) miljoner men värderingsskillnaderna ökade med 9,7 (minskning 13,8) miljoner. Solvensgraden per 31.12.2012 utgjorde 41,7 (38,3) procent vilket är 3,6 (4,3) gånger solvensgränsen. Enligt en tillfällig lagstiftning från hösten 2008 jämställs en del av fördelningsansvaret som verksamhetskapital. Denna del var 7,5 (7,1) miljoner euro. Utan beaktande av den hade solvensgraden varit 36,0 (31,5) %. Fr.o.m. 1.1.2013 förändrades lagstiftningen så att ovannämnda delen av fördelningsansvaret inte mera jämställs med verksamhetskapital utan bolagets solvenskapital består i framtiden av verksamhetskapital och utjämningsbelopp. Därtill beaktas försäkringsrisker i uträkning av solvensgränsen, vilket höjer något på gränsen. Enligt de förnyade reglerna skulle solvensgraden per 31.12.2012 ha varit 45,9 % och solvensställningen ca 3,7. Under inledningen av 2013 har kapitalflödena varit relativt starka till aktiemarknaderna. Detta har fått till följd att aktiekurserna har stigit relativt kraftigt på framförallt de utvecklade marknaderna i Norden, Europa och USA men också på tillväxtmarknaderna har vi sett en positiv utveckling. De låga riskfria räntor som sågs under slutet av 2012 har vänt upp en aning men fortfarande finns en betydande uppgångspotential i dessa. Riskpremierna för High Yield obligationer har fortsatt att minska kraftigt då investerarna söker avkastning. Motsvarande minskning har inte setts bland Investment Grade obligationerna. Valutakurserna har under inledningen av året varit förhållandevis volatila och det finns en uppenbar risk att de globalt sett största centralbankerna kommer att fortsätta sin lösa penningpolitik vilket kan få till följd ytterligare volatilitet under året. Vår syn är att de obefintliga eller negativa realräntorna kommer att flytta kapital från räntemarknaderna till mer riskutsatta tillgångsslag under året. Risken finns, om inte de reala ekonomierna fortsätter sin återhämtning, att detta kan skapa utmanande värderingsnivåer på aktiemarknaderna om vi får se högre nominella räntor. Sammantaget ser vi att aktiemarknaden har goda förutsättningar att ge en bra avkastning under året medan avkastningen för räntemarknaderna sannolikt blir låg eller negativ. 3
BOLAGETS LEDNING På den ordinarie bolagsstämman omvaldes förvaltningsrådsmedlemmarna Mikael Backman, Hans Ahlström och Jhonny Husell samt nyvaldes Tommy Sandås i stället för Kaisa Forsström. Sedan tidigare är Peter Grönlund, Björn Blomqvist, Anders Wallenius, Gunnar Lindeman, Maria Hagman, Britt-Marie Eriksson, Lars Näslund och Dick Siren medlemmar i förvaltningsrådet. Ordförande är Peter Grönlund. Styrelsen består av Kent Nyström, ordförande, Christer Kullman, viceordförande, samt medlemmarna Lars-Erik Karlsson och Leif Nordlund. Suppleanter är Johan Eriksson, Dan Sagulin, Anna Dahlman och Anders Nordlund. Styrelsen har sammanträtt till 7 protokollförda möten. Fr o m den 21.12.2012 arbetar Ulrika Österlund som tillförordnad VD för Pensions Ab Alandia. 4
2 BOKSLUTSUPPGIFTER 2.1 Resultaträkning Försäkrings Ab Pensions-Alandia 1.1-31.12 1.1-31.12 Not 2012 2011 Försäkringsteknisk kalkyl - Lagstadgad pensionsförsäkring Premieinkomst 1 36 730 276 33 534 337 Intäkter av placeringsverksamheten 2 13 207 497 20 352 757 Ersättningskostnader Utbetalda ersättningar 1-33 808 666-30 471 647 Förändring i ersättningsansvaret -4 580 840-5 789 590 Ersättningskostnader egen andel -38 389 506-36 261 237 Förändring i premieansvaret -5 200 140-5 100 440 Lagstadgade avgifter 3-95 071-115 818 Driftskostnader 3,4-1 191 765-1 158 100 Kostnader för placeringsverksamheten 2-5 020 532-11 127 610 Försäkringstekniskt bidrag/resultat 40 759 123 890 Annan än försäkringsteknisk kalkyl Övriga 0 0 Övriga kostnader sammanlagt 0 0 Vinst (förlust) före bokslutsdispositioner och skatter 40 759 123 890 Bokslutsdispositioner Förändring av avskrivningsdifferens 0-76 959 Förändring av reserver 0 0 Bokslutsdispositioner sammanlagt 0-76 959 Inkomstskatt Skatt för räkenskapsperioden 0 0 Inkomstskatt sammanlagt 0 0 Räkenskapsperiodens vinst 40 759 46 931 5
2.2 Balansräkning BALANSRÄKNING AKTIVA Försäkrings Ab Pensions-Alandia Not 31.12 2012 31.12 2011 Immateriella tillgångar Immateriella rättigheter 5 1 398 3 615 Immateriella tillgångar sammanlagt 1 398 3 615 Placeringar Placeringar i fastigheter Fastigheter och fastighetsaktier 8 8 468 105 8 829 275 Lånefordringar hos företag inom samma koncern 3 949 192 3 949 192 Lånefordringar hos ägarintresseföretag 5 607 091 5 607 091 Placeringar i fastigheter sammanlagt 18 024 387 18 385 557 Plac. i företag inom samma koncern och i ägarintresseföretag Aktier och andelar i intresseföretag 16 819 0 Placeringar inom koncern och ägarintresseföretag sammanlagt 16 819 0 Övriga placeringar Aktier och andelar 74 457 797 57 079 110 Finansmarknadsinstrument 92 416 999 84 894 537 Övriga lånefordringar 9 597 604 688 706 Depositioner 10 162 224 28 018 012 Övriga placeringar 7 215 879 Övriga placeringar sammanlagt 184 850 502 170 680 365 Placeringar sammanlagt 7 202 891 709 189 065 922 Fordringar Vid direktförsäkringsverksamhet Hos försäkringstagare 5 331 484 5 254 567 Fordringar från direktförsäkringsverksamhet sammanlagt 5 331 484 5 254 567 Övriga fordringar 233 501 354 473 Fordringar sammanlagt 5 564 985 5 609 040 Övriga tillgångar Materiella tillgångar Maskiner och inventarier 6 517 6 320 Övriga materiella tillgångar 63 450 63 450 Materiella tillgångar sammanlagt 63 968 69 770 Kassa och bank 14 018 700 16 794 123 Övriga tillgångar sammanlagt 14 082 667 16 863 893 Resultatregleringar Räntor och hyror 1 757 607 1 792 343 Övriga resultatregleringar 2 028 064 2 220 836 Resultatregleringar sammanlagt 3 785 671 4 013 180 Aktiva sammanlagt 226 326 429 215 555 651 6
BALANSRÄKNING PASSIVA Försäkrings Ab Pensions-Alandia Not 31.12 2012 31.12 2011 Eget kapital Aktiekapital eller grundfond 269 101 269 101 Reservfond 24 051 24 051 Övriga fonder Övriga fonder 588 097 541 166 Övriga fonder sammanlagt 588 097 541 166 Räkenskapsperiodens vinst 40 759 46 931 Eget kapital sammanlagt 11 922 007 881 248 Ackumulerade bokslutsdispositioner Avskrivningsdifferens 0 0 Frivilliga reserver Ackumulerade bokslutsdispositioner sammanlagt 0 0 Försäkringsteknisk ansvarsskuld Premieansvar 133 880 070 128 679 930 Ersättningsansvar 86 418 050 81 837 210 Försäkringsteknisk ansvarsskuld 10 220 298 120 210 517 140 Skulder Av direktförsäkringsverksamhet 421 1 658 Övriga skulder 3 367 000 2 879 034 Skulder sammanlagt 3 367 421 2 880 691 Resultatregleringar 1 738 882 1 276 571 Passiva sammanlagt 226 326 429 215 555 651 7
2.3 Finansieringsanalys Försäkrings Ab Pensions-Alandia 31.12 2012 31.12 2011 Indirekt finansieringsanalys Rörelseverksamhetens kassaflöde: Vinst (förlust) av den egentliga verksamheten/vinst (förlust) före extraord. poster 40 759 123 890 Korrektivposter: Förändring av den försäkringstekniska ansvarsskulden 9 780 980 10 890 030 Nedskrivningar och uppskrivningar av placeringar 302 976 4 818 558 Avskrivningar enligt plan 144 739 146 527 Kassaflöde före förändring av rörelsekapital 10 269 453 15 979 005 Förändring av rörelsekapital Ökning (-)/minskning (+) av kortfristiga räntefria rörelsefordringar Ökning (-)/minskning (+) av kortfristiga räntefria 271 564-824 446 skulder 461 074-232 473 Rörelseverksamhetens kassaflöde före finansiella poster och skatter 11 002 092 14 922 086 Betalda direkta skatter 0 0 Rörelseverksamhetens kassaflöde 11 002 092 14 922 086 Investeringarnas kassaflöde Investeringar i placeringar (exkl. likvida medel) -14 265 481-3 123 405 Investeringar i och överlåtelseinkomster av materiella och immateriella tillgångar samt av övriga tillgångar 0 0 (netto) Investeringarnas kassaflöde -14 265 481-3 123 405 Finansieringens kassaflöde Försäljning av egna aktier Upptagna lån 487 966-1 108 915 Finansieringens kassaflöde 487 966-1 108 915 Förändring av likvida medel -2 775 423 10 689 766 Likvida medel vid räkenskapsperiodens början 16 794 123 6 104 357 Likvida medel vid räkenskapsperiodens slut 14 018 700 16 794 123 8
2.4 Noter till resultaträkningen Not 1 Premieinkomst och utbetalda ersättningar inom lagstadgad pensionsförsäkring 2012 2011 Premieinkomst Direktförsäkring Basförsäkring enligt ArPL Arbetsgivarens andel 24 451 125 22 819 338 Arbetstagarens andel 8 171 195 7 085 605 Basförsäkring enligt ArPL sammanlagt 32 622 320 29 904 943 Tilläggspensionsförsäkring enligt ArPL 147 466 172 222 Försäkring enligt minimivillkoren i FöPL 3 960 491 3 457 173 Tilläggspensionsförsäkring enligt FöPL 0 0 Överföringsavgift som skall betalas till statens pensionsfond (-) Premieinkomst före återförsäkrares andel 36 730 276 33 534 337 Återförsäkrares andel (-) 0 0 Premieinkomst med avdrag för kreditförlust 36 730 276 33 534 337 Kreditförluster på premiefordringar (-) ArPL -43 007-166 245 FöPL -10 014-12 579 Kreditförluster sammanlagt -53 021-178 824 Utbetalda ersättningar Direktförsäkring Utbetalat till pensionstagare Basförsäkring enligt ArPL 19 498 468 17 436 820 Tilläggspensionsförsäkring enligt ArPL 671 284 626 075 Försäkring enligt minimivillkoren i FöPL 3 163 137 2 946 898 Tilläggspensionsförsäkring enligt FöPL 380 611 354 456 Utbetalat till pensionstagare sammanlagt 23 713 500 21 364 250 Betalda/mottagna ansvarsförsäkringsersättningar ArPL-pensioner 10 610 870 9 792 292 FöPL-pensioner 592 507 448 348 Premieandel av arbetslöshetsfond -1 120 954-1 145 636 FöPL-statsandel -218 847-218 847 StPEL:s statsandel -476-338 Kostnader för handläggning av ersättningar 228 559 228 079 Administration av verksamhet för upprätthållande av arbetsförmågan 3 507 3 500 Utbetalda ersättningar sammanlagt 33 808 666 30 471 647 9
Not 2 Specifikation av nettointäkterna av placeringsverksamheten 2012 2011 Intäkter av placeringsverksamheten Intäkter av placeringar i fastigheter Övriga intäkter 1 880 349 1 575 245 Intäkter av övriga placeringar Dividendintäkter 1 443 063 884 001 Ränteintäkter 4 378 044 4 585 230 Övriga intäkter 1 125 677 2 124 944 Sammanlagt 8 827 134 9 169 420 Återförda nedskrivningar 596 095 1 508 235 Försäljningsvinster 3 784 269 9 675 102 Sammanlagt 13 207 497 20 352 757 Kostnader för placeringsverksamheten Kostnader för fastighetsplaceringar 757 325 670 599 Kostnader för övriga placeringar 1 902 897 2 246 326 Ränteutgifter o.dyl. kostnader för främmande kapital 88 840 112 418 Sammanlagt 2 749 061 3 029 343 Nedskrivningar och avskrivningar Nedskrivningar 899 071 6 326 793 Byggnadsavskrivningar enligt plan 136 719 138 490 Försäljningsförluster 1 235 681 1 632 985 Sammanlagt 5 020 532 11 127 610 Nettointäkter av placeringsverksamheten i resultaträkningen 8 186 965 9 225 147 Not 3 Driftskostnader i resultaträkningen 2012 2011 Utgifter för anskaffning av försäkringar Övriga utgifter för anskaffning av försäkringar 175 581 169 738 Kostnader för handläggning av försäkringar 242 835 237 296 Administrationskostnader 773 349 751 066 Sammanlagt 1 191 765 1 158 100 Lagstadgade avgifter PSC:s kostnadsandel 70 190 90 424 Justitieförvaltningsavgift 15 688 15 401 Försäkringsinspektionens tillsynsavgift 9 193 9 993 Sammanlagt 95 071 115 818 De totala driftskostnaderna enligt funktion Betalda ersättningar Kostnader för handläggning av ersättningar 231 766 231 579 Driftskostnader 1 191 765 1 158 100 Kostnader för skötsel av placeringsverksamheten Kostnader för andra placeringar 995 485 1 155 084 Totala driftskostnaderna sammanlagt 2 419 016 2 544 762 10
Not 4 Personal och medlemmar i förvaltningsorgan Personalkostnader 2012 2011 Löner och arvoden 169 288 167 485 Pensionskostnader 65 814 52 144 Övriga lönebikostnader 7 125 12 742 Sammanlagt 242 227 232 371 Löner och arvoden till ledningen VD, styrelse och förvaltningsråd 162 050 152 138 Medelantal anställda under räkenskapsperioden Enligt funktion Kontorspersonal 2 2 Säljpersonal 0 0 Fastighetspersonal 1 1 Sammanlagt 3 3 Köpta och sålda tjänster Köpta tjänster 830 617 784 398 Sålda tjänster 38 550 35 516 Antal köpta tjänster i medeltal 17 17 11
2.5 Noter till balansräkningen Not 5 Förändringar i immateriella tillgångar Immateriella tillgångar 2012 2011 Anskaffningsutgift 1.1 71 296 71 296 Ökningar 0 0 Minskningar 0 0 Anskaffningsutgift 31.12 71 296 71 296 Ackumulerade avskrivningar 1.1-67 681-65 448 Avskrivningar under räkenskapsperioden -2 217-2 233 Ackumulerade avskrivningar 31.12-69 898-67 681 Bokföringsvärde 31.12 1 398 3 615 Not 6 Förändringar i materiella tillgångar Maskiner och inventarier 2012 2011 Anskaffningsutgift 1.1 548 076 548 076 Ökningar 0 0 Minskningar 0 0 Anskaffningsutgift 31.12 548 076 548 076 Ackumulerade avskrivningar 1.1-541 756-535 952 Avskrivningar under räkenskapsperioden -5 803-5 803 Ackumulerade avskrivningar 31.12-547 559-541 756 Bokföringsvärde 31.12 517 6 320 12
Not 7 Gängse värde och värderingsdifferens för placeringar Återstående anskaffningsutgift 2012 2011 Bokföringsvärde Gängse värde Återstående anskaffningsutgift Bokföringsvärde Gängse värde Fastighetsplaceringar Fastigheter 1 846 052 1 846 052 12 984 499 1 982 771 1 982 771 12 786 969 Fastighetsaktier i företag inom samma koncern 2 811 862 2 811 862 2 811 862 2 811 862 2 811 862 2 811 862 Fastighetsaktier i ägarintresseföretag 3 810 191 3 810 191 4 378 000 4 034 642 4 034 642 5 026 000 Övriga fastighetsaktier 0 0 0 0 0 0 8 468 105 8 468 105 20 174 361 8 829 275 8 829 275 20 624 831 Lånefordringar hos företag inom samma koncern 3 949 192 3 949 192 3 949 192 3 949 192 3 949 192 3 949 192 Lånefordringar hos ägarintresseföretag 5 607 091 5 607 091 5 607 091 5 607 091 5 607 091 5 607 091 9 556 283 9 556 283 9 556 283 9 556 283 9 556 283 9 556 283 Placeringar i ägarintresseföretag Aktier och andelar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Övriga placeringar Aktier och andelar 74 474 616 74 474 616 83 043 062 57 079 110 57 079 110 61 121 128 Finansmarknadsinstrument 92 309 592 92 416 999 105 334 899 86 115 524 84 894 537 92 591 609 Övriga lånefordringar 597 604 597 604 597 604 688 706 688 706 688 706 Depositioner 10 162 224 10 162 224 10 162 224 28 018 012 28 018 012 28 018 012 Övriga placeringar 7 215 879 7 215 879 7 225 071 184 759 915 184 867 321 206 362 859 171 901 352 170 680 365 182 419 454 Sammanlagt 202 784 302 202 891 709 236 093 504 190 286 909 189 065 922 212 600 568 I den återstående anskaffningsutgiften för finansmarknadsinstrument ingår skillnaden mellan det nominella värdet och anskaffningspriset, periodiserad som ränteintäkter (+) eller som en minskning (-) av dessa 107 407-1 220 987 Avkastning på indexbundna lån 152 121-40 154 Värderingsdifferens (skillnaden mellan gängse värde och bokföringsvärde) 33 201 795 23 534 646 13
Not 8 Förändringar i fastighetsplaceringar 2012 2011 FÖRSÄKRINGSAKTIEBOLAGET PENSIONS-ALANDIA BOKSLUT 2012 Fastigheter och fastighetsaktier Lånefordringar hos företag i samma koncern Lånefordringar hos ägarintressebolag Fastigheter och fastighetsaktier Lånefordringar hos företag i samma koncern Lånefordringar hos ägarintressebolag Anskaffningsutgift 1.1 13 293 207 3 949 192 5 607 091 13 301 260 3 949 192 3 631 591 Ökningar 1 975 500 Minskningar -224 451-8 054 Anskaffningsutgift 31.12 13 068 755 3 949 192 5 607 091 13 293 207 3 949 192 5 607 091 Ackumulerade avskrivningar 1.1-4 463 932 0 0-4 325 442 0 0 Avskrivningar under räkenskapsper. -136 719-138 490 Ackumulerade avskrivningar 31.12-4 600 651 0 0-4 463 932 0 0 Bokföringsvärde 31.12 8 468 105 3 949 192 5 607 091 8 829 275 3 949 192 5 607 091 Not 9 Specifikation av posten Övriga lånefordringar i balansräkningen enligt säkerhet 2012 2011 Övriga lånefordringar: Bankgaranti 59 528 82 219 Garantiförsäkring 29 862 32 110 Övrig säkerhet (skall specificeras om beloppet är betydande) 442 914 477 121 Återstående anskaffningsutgift för objekt som saknar garanti sammanlagt 65 299 97 257 Sammanlagt 597 604 688 706 Det sammantagna beloppet för pensionslånefordringar: Övriga fordringar på inteckningslån 112 378 120 836 Övriga lånefordringar 419 927 470 613 Återstående anskaffningsutgift sammanlagt 532 304 591 449 Not 10 Försäkringsteknisk ansvarsskuld 2012 2011 Premieansvar Framtida pensioner 96 470 150 92 721 620 Ofördelat tilläggsförsäkringsansvar 33 204 560 33 545 080 Fördelat tilläggsförsäkringsansvar 3 105 150 3 500 430 Aktieavkastningsbundet tilläggsförsäkringsansvar 1 100 210-1 087 200 Premieansvar sammanlagt 133 880 070 128 679 930 Ersättningsansvar Inledda pensioner 73 715 670 70 152 610 Utjämningsbelopp 12 702 380 11 684 600 Ersättningsansvar sammanlagt 86 418 050 81 837 210 Försäkringsteknisk ansvarsskuld sammanlagt 220 298 120 210 517 140 Fördelat tilläggspensionsansvar 1.1 850 990 980 810 Utbetalda återbäringar till kunderna under räkenskapsåret (-) -854 100-979 820 Överföring till det fördelade tilläggspensionsansvaret (+) 1 000 000 850 000 Fördelat tilläggspensionsansvar 31.12 996 890 850 990 14
Not 11 Förändringar av det egna kapitalet 2012 2011 Aktiekapital 1.1 269 101 269 101 Aktiekapital 31.12 269 101 269 101 Reservfond 1.1 24 051 24 051 Reservfond 31.12 24 051 24 051 Dispositionsfond 1.1 541 166 501 437 Ökningar 46 931 39 729 Dispositionsfond 31.12 588 097 541 166 Räkenskapsårets vinst / förlust 40 759 46 931 Eget kapital 31.12 922 007 881 248 Kalkyl över utdelningsbara medel Räkenskapsperiodens vinst 40 759 46 931 Vinst från tidigare räkenskapsperioder 588 097 541 166 Såsom vinst utdelningsbara medel sammanlagt 628 856 588 097 15
2.6 Övriga noter NOTER OM SOLVENS Försäkrings Ab Pensions-Alandia 2012 2011 Verksamhetskapital Eget kapital efter avdrag för föreslagen vinstutdelning 922 007 881 248 Frivillig ackumulerad avskrivningsdifferns och reserver 0 0 Värderingsdifferens mellan tillgångarnas gängse värden och bokföringsvärden enligt balansräkningen 33 201 795 23 534 646 Ofördelat tilläggsförsäkringsansvar 33 204 560 33 545 080 Aktiverade utgifter för anskaffning av försäkringar och immateriella tillgångar (-) -1 398-3 615 Del av fördelningsansvaret, som jämställs med verksamhetskapital 7 477 496 7 072 915 Sammanlagt 74 804 460 65 030 274 Verksamhetskapitalets minimibelopp enligt 17 AFBL uträknat enligt 6 i lag 853/2008 3 589 198 3 394 999 Verksamhetskapitalet exklusive den del av fördelningsansvaret som jämställs med verksamhetskapital 67 326 964 57 957 359 Verksamhetskapitalets minimibelopp om de tillfälliga lindringarna för åren 2008-2010 (lag 853/2008) inte beaktas 14 049 318 10 003 931 Utjämningsbelopp för skaderika år som ingår i den försäkringstekniska ansvarsskulden 12 702 380 11 684 600 Not angående lån beviljade till den närmaste kretsen Försäkrings Ab Pensions-Alandia har beviljat 2 lån till sitt helägda dotterbolag Fastighets Ab Stenhaga. Lånebeloppen och de huvudsakliga lånevillkoren är som följer: Lånenummer Lånebelopp Ränta Amortering 272-5 2.648.959,84 ArPL-beräkningsgrundränta Lånet förfaller i sin helhet till betalning 31.12 2018. 275-8 1.300.232,31 ArPL-beräkningsgrundränta Lånet förfaller i sin helhet till betalning 31.12 2013. Fab Kubiken 3.217.500,00 7% Lånet förfaller i sin helhet till betalning 31.05.2026. Lånen har fastighetsinteckningar som säkerhet. 16
Åtaganden utanför balansräkningen vid räkenskapsperiodens utgång 2012 2011 Placeringsförbindelser till fonder 10 831 157 7 491 200 Revisionskostnader 2012 2011 Revision KPMG 11 130 7 002 Revision Cenit 984 984 Övriga uppdrag KPMG 0 0 Totalt 12 114 7 986 FASTIGHETER OCH FASTIGHETSAKTIER 2012 2011 ANTAL BOKFÖRINGS- VÄRDE MARKNADS- VÄRDE ANTAL BOKFÖRINGS- VÄRDE MARKNADS- VÄRDE FASTIGHETSAKTIER FASTIGHETS AB NYFAHLERS 2 764 2 836 326 3 000 000 2 764 2 836 326 3 000 000 FASTIGHETS AB MELKÖGATAN 16 306 215 2 023 666 2 023 666 306 215 2 023 666 2 023 666 BOSTADS AB SITTKOFFS 21 720 286 272 507 000 37 020 487 928 875 000 FASTIGHETS AB SITTKOFFSKA GÅRDEN 743 336 376 300 000 743 336 376 300 000 FASTIGHETS AB STENHAGA 16 005 430 696 430 696 16 005 430 696 430 696 BOSTADS AB RONDELLEN 260 35 490 256 000 427 58 286 536 000 FASTIGHETS AB KUBIKEN 825 357 500 357 500 825 357 500 357 500 FASTIGHETS AB KURANT 3 150 315 726 315 000 3 150 315 726 315 000 FÖGLÖ FASTIGHETS AB 100 0 0 100 0 0 FASTIGHETS AB TALLHYDDAN 40 0 0 40 0 0 6 622 053 7 189 862 6 846 504 7 837 862 FASTIGHETER BACKEBERG 388 262 5 800 000 401 771 5 800 000 RÄFSAN 929 964 5 334 499 968 709 5 136 969 HOTELL POMMERN 403 744 1 300 000 467 525 1 300 000 SCHAKT AB 124 082 550 000 144 766 550 000 1 846 052 12 984 499 1 982 771 12 786 969 SAMMANLAGT 8 468 105 20 174 361 8 829 275 20 624 831 GARANTIANDEL REDARNAS ÖMSESIDIGA FÖRSÄKRINGSBOLAG 1 16 819 16 819 1 16 819 16 819 17
Aktiekapitalet i Försäkringsaktiebolaget Pensions-Alandia uppgår till 269.100,68 EUR fördelat på 16.000 stycken aktier. Aktieägarförteckning 31.12 2012 31.12 2011 Aktier Andel Aktier Andel Redarnas Ömsesidiga Försäkringsbolag 13 956 87,2 % 13 956 87,2 % Pensionsförsäkrings Ab Veritas 1 599 10,0 % 1 599 10,0 % Övriga 445 2,8 % 445 2,8 % 16 000 100 % 16 000 100 % Koncernföretag och intresseföretag Koncernföretag Hemort 31.12.2012 31.12.2011 Ägoandel i Eget kapital Periodens Ägoandel i procent resultat procent Eget kapital Periodens resultat Fastighets Ab Stenhaga Mariehamn 100,0 118 999 70 326 100,0-39 585 88 258 KOY Melkonkatu 16 Helsingfors 73,7 676 935 12 390 73,7 660 679 3 985 Fastighets Ab Kubiken Mariehamn 51,0 370 138-112 306 51,0 392 546-152 898 Intresseföretag Fastighets Ab Nyfahlers Mariehamn 36,7 8 617 804 10 600 36,7 8 615 602 17 227 Fastighets Ab Sittkoffska Gården Mariehamn 33,3 1 477 488-105 085 33,3 1 682 933-100 359 Fastighets Ab Kurant Mariehamn 45,0 362 647-213 367 45,0 687 942-122 313 Bostads Ab Rondellen Mariehamn 24,3 178 796-579 30,1 179 375 0 Bostads Ab Sittkoff Mariehamn 13,3 2 054 073-13 000 22,7 2 024 345-3 478 18
2.7 Nyckeltal NYCKELTAL FÖR DEN EKONOMISKA UTVECKLINGEN (Beloppen i miljoner euro) Försäkringsaktiebolaget Pensions-Alandia 2012 2011 2010 2009 2008 Sammandrag av nyckeltalen Ändring Premieinkomst 36,7 9,5 % 33,5 32,4 29,5 26,8 Utbetalda pensioner 33,6 11,0 % 30,2 28,0 25,3 21,5 Nettointäkter från placeringsverksamheten enligt gängse värden 18,1-515,3 % -4,4 24,9 28,9-20,5 Avkastning på det sysselsatta kapitalet 7,8 % -491,0 % -2,0 % 11,4 % 15,5 % -10,7 % Omsättning 45,0 4,7 % 42,9 48,3 37,8 21,3 Totala driftskostnader 2,5 0,6 % 2,5 2,3 2,0 1,9 % av omsättningen 5,6 % -4,0 % 5,8 % 4,8 % 5,3 % 9,2 % Driftskostnader exkl. kostn. för plac.verks. och upprätth. av arbetsförmåga % av "egen" andel av ArPL-lönesumman och FöPLarbetsinkomstsumman 0,6 % -3,6 % 0,6 % 0,6 % 0,5 % 0,6 % Totalresultat 12,4-244,1 % -8,6 19,5 20,8-19,4 Ansvarsskuld 220,3 4,6 % 210,5 199,6 180,9 169,7 Verksamhetskapital 74,8 15,1 % 65,0 73,9 57,4 36,3 % av ansvarsskulden 41,7 % 8,8 % 38,3 % 45,1 % 37,6 % 25,6 % i förhållande till solvensgränsen 3,5-18,1 % 4,3 4,1 4,7 4,5 Utjämningsbelopp 12,7 8,7 % 11,7 13,8 12,0 12,8 Pensionsmedel 253,5 8,3 % 234,0 237,0 209,3 177,4 Överföring till kundåterbäringar 2,7-48,9 % 5,2 1,9 1,6 5,9 % av ArPL-lönesumma 0,9 % -51,6 % 1,8 % 0,7 % 0,6 % 2,6 % Betalda kundgottgörelser/apl-lönesumma 0,0-9,0 % 0,0 0,0 0,0 1,2 % ArPL-lönesumma 300,4 5,5 % 284,6 272,7 250,4 228,4 FöPL-arbetsinkomst 36,2 9,8 % 33,0 29,5 29,1 28,3 Antal ArPL-försäkringar 956 1,7 % 940 960 917 897 Antal ArPL-arbetsförhållanden 10 784 4,4 % 10 330 9 798 9 252 8 474 Antal FöPL-försäkringar 1 302 2,7 % 1 268 1 182 1 196 1 218 Antal pensionstagare 3 938 2,2 % 3 853 3 711 3 564 3 441 Resultatanalys Uppkomst av resultatet Resultat av försäkringsrörelsen 2,0-0,0 2,5-0,2 0,9 Resultat av placeringsverksamheten enligt gängse värden 9,9-9,1 16,5 20,3-20,8 + Nettoavkastning av placeringsverksamheten enligt gängse värden 18,1-4,4 25,0 29,0-20,5 - Ansvarsskuldens krav på avkastning -8,2-4,7-8,5-8,7-0,4 Resultat av placeringsverksamheten enligt gängse värden 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultat av omkostnadsrörelsen 0,6 0,5 0,5 0,7 0,6 Sammanlagt resultat 12,4-8,6 19,5 20,8-19,4 Användning av resultatet Förändring av solvensen Utjämningsansvaret 1,3-2,5 2,1-0,8-1,4 Verksamhetskapitalet 9,4-9,0 16,0 20,6-20,9 Förändring av det ofördelade tilläggsförsäkringsansvaret -0,3 4,7 7,1-0,0-5,7 Förändring av värderingsskillnader 9,7-13,8 9,0 20,6-15,2 Förändring av ackumulerade bokslutsdispositioner 0,0 0,1-0,0-0,0-0,0 Räkenskapsperiodens vinst 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Till kundåterbäringar 1,8 2,9 1,5 1,0 2,9 Komplettering av det fördelade tilläggsförsäkringsansvaret Föreslagen vinstutdelning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sammanlagt 12,4-8,6 19,5 20,8-19,4 19