05 ÅRSREDOVISNING 2005 Gamen 15 Husaren 5 Jörgen Kock 1 Jörgen Kock 2 Söderport 9
ÅR 2005 I KORTHET s. 3 DETTA ÄR FASTIGHETS AB MALMÖ CITY s. 4 PROJEKTVERKSAMHET s. 5 FASTIGHETSFÖRTECKNING s. 6 FASTIGHETER s. 7 KOMMENTAR s. 9 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE s. 10 ÅRSREDOVISNING s. 11 RESULTATRÄKNING s. 12 BALANSRÄKNING s. 13 EGET KAPITAL OCH SKULDER s. 14 KASSAFLÖDESANALYS s. 15 REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER s. 16 NOTER s. 17 REVISIONSBERÄTTELSE s. 25 STYRELSE OCH REVISORER s. 26
Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762 ÅR 2005 I KORTHET Hyresintäkterna ökade till 21,8 MSEK (20,5 MSEK). Resultatet före skatt uppgick till 5,4 MSEK (5,5 MSEK). Ny uthyrd lokalyta uppgick till 3.627 kvm med ett kontraktsvärde per år på 4.973 Kkr. Fastigheten Söderport nr 9 med adress Gustav Adolfs torg 47 förvärvades den 22 juni 2005 med tillträde den 9 september 2005. Fondemission uppgående till 9.160.100 kr ökade aktiekapitalet med 9.160.100 kr till 45.800.400 kr genom omvandling av aktieägartillskott till A-aktier. En nyemission till befintliga ägare inbringade 30 MSEK. Fastighets AB Malmö City har tillsammans med G & L Beijer AB och Tibia Konsult AB startat Förvaltnings AB Norra Vallgatan vars huvuduppgift är att äga aktier i Malmö Hamn AB. Soliditeten ökade till 29% (25%). Ordinarie bolagsstämma äger rum den 2 mars kl. 17.00 på Hotell Noble House, Gustav Adolfs torg 47, Malmö. Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762 3
DETTA ÄR FASTIGHETS AB MALMÖ CITY Affärsidé Malmö City s affärsidé är att förvärva, utveckla och förvalta fastigheter i centrala Malmö och anpassa dem efter hyresgästernas behov. Ägare Malmö City ägs direkt eller indirekt av 20 privatpersoner med anknytning till Malmö. Totalt har dessa ägare investerat ca 80 MSEK i eget kapital. Fastigheter Malmö City äger sex centralt belägna fastigheter i Malmö med ett bokfört värde på 255 MSEK. Fastigheterna innehåller butiker, kontor, garage och bostäder. Den totala ytan uppgår till ca 25.000 kvm, vilket innebär att fastigheternas bokförda värde uppgår till ca 10.000 kr/kvm. Malmö City s fokusering på en enda marknad, Malmös innerstad, medför att vår kunskap om denna marknad, hyresgäster, leverantörer, beslutsfattare m. fl. är stor. Hyresgäster Malmö City har 116 hyresgäster såväl företag, organisationer som privatpersoner i de olika fastigheterna. En hyresgäst hyr i snitt 217 kvm och betalar en årshyra om 224.000 kr. Malmö City s policy är att vara ett serviceföretag som skall underlätta för de företag som är hyresgäster hos oss att bedriva sin verksamhet. Malmö City har många välkända och väletablerade företag och organisationer som hyresgäster, såsom Tidningsbärarna, Arkitektkopia, Kriminalvårdstyrelsen, Länsarbetsnämnden, Polisen, Forex Bank, Sydark-Konstruera, Elinvent m. fl. Fastighetsförvaltning Malmö City samarbetar med ett lokalt förvaltningsföretag som förvaltar våra sex fastigheter. De hanterar såväl ekonomisk som teknisk förvaltning och fastighetsskötsel. Malmö City sysslar med aktiv förvaltning, d. v. s. att ständigt ta tillvara alla möjligheter att förbättra fastigheternas ekonomi. Detta kan ske genom att konkurrensutsätta fastigheternas driftskostnader genom upphandling av el, försäkringar, fastighetsskötsel, hisservice o. s. v. samt till och ombyggnad av fastigheterna, så att de utnyttjas allt bättre. Finansiering Malmö City har en synlig soliditet på för närvarande 29%. Vårt mål är 20%. Övrig finansiering sker genom vår bankförbindelse. För närvarande har vi 77% av lånen med rörliga räntor samt 9% med bunden ränta i tre år och 14% med bunden ränta i fem år. Utöver detta har vi tecknat ett räntetak på 4% i sju år för krediter motsvarande 50 MSEK. Fördelningen mellan bundna och rörliga räntor omprövas kontinuerligt och beslut tas vid varje ordinarie styrelsemöte. Marknad Malmö City skall äga fastigheter i centrala Malmö. Fastigheterna kan innehålla såväl bostäder som lokaler. Malmö City följer marknaden kontinuerligt och utvärderar samtliga fastigheter som blir till salu i Malmös innerstad. Bolagets nisch är fastigheter i segmentet 50-100 MSEK. Malmö City har en god finansiell beredskap för att under de kommande åren göra nya förvärv. Organisation Malmö City har en anställd verkställande direktör. Utöver detta köper vi samtliga tjänster såsom ekonomisk och teknisk förvaltning, fastighetsskötsel, byggledning m. m. Vi köper våra tjänster i Malmöområdet och vill satsa på långsiktiga partnerskap med de olika leverantörerna. 4 Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762
PROJEKTVERKSAMHET Malmö City har under 2005 färdigställt Husarpassagen med ombyggnad och nybyggnad av butiker. Vi har också skapat ett inredningscentrum för östra Malmö med flera intressanta företag såsom Arkitektkopia, Sydark-Konstruera, Interside Interiör & Decoration, Ditt Badrum och Elinvent. Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762 5
FASTIGHETSFÖRTECKNING FASTIGHETS- ADRESS BYGGÅR/ UTHYRNINGSBARA YTOR KVM 2004-12-31 TAXERINGSVÄRDE BETECKNING OMBYGGN. ÅR BOSTÄDER BUTIKER KONTOR ÖVRIGT TOTALT Husaren 5 Husargatan 3 1936/1991 - - 1.573-1.573 10.613 Husaren 5 Ö Tullgatan 1,3 Ö Promenaden 3 1957/1999 4.395 614 5.004 3.414 13.427 70.000 Gamen 15 Ö Kanalgatan 6 1981 - - 4.231 853 5.084 34.600 Jörgen Kock 1 N Vallgatan 66 Västergatan 1 1929/1976 - - 1.815-1.815 23.600 Jörgen Kock 2 N Vallgatan 68 1938 - - 541 71 612 7.967 Söderport 9 Gustav Adolfs torg 47 1910/1985-397 1.697 6 2.100 25.600 TOTALT 4.395 1.011 14.861 4.344 24.611 172.380 6 Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762
FASTIGHETER Jörgen Kock 1 & 2 Norra Vallgatan 66 & 68 Husaren 5 Husargatan 3 Söderport 9 Gustav Adolfs torg 47 Gamen 15 Ö Kanalgatan 6 Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762 Husaren 5 Ö Tullgatan 1 & 3/Ö Promenaden 3 7
8 Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762
KOMMENTAR År 2005 var Fastighets AB Malmö City s fjärde verksamhetsår med ökad omsättning. Vår fokusering på Malmös innerstad känns alltmer riktig. Malmö är i en expansiv fas och många samverkande faktorer ökar Malmös tillväxt. Malmö City verkar på en marknad vilket medför att vi lär känna marknaden, hyresgästerna, beslutsfattare och övriga aktörer. Detta är värdefullt för Malmö City. Malmö Malmö expanderar, ökande trafik på Öresundsbron, byggandet av Citytunneln, nya attraktiva bostadsområden och Malmö Högskola med alltfler studenter samt etablering av huvudkontor för flera stora företag, allt ökar Malmös attraktionskraft. Malmö City verkar på en fastighetsmarknad som uppmärksammas alltmer av både nationella och internationella aktörer. Organisation Malmö City s organisation, som innebär att vi köper samtliga tjänster, såsom ekonomisk och teknisk förvaltning, fastighetsskötsel m. m., fungerar allt bättre. Vi satsar på långsiktiga partnerskap med de olika leverantörerna för att uppnå så hög effektivitet som möjligt. Denna organisationsform har bedömts vara den mest effektiva med hänsyn till bolagets storlek. Malmös lokalmarknad Malmös lokalmarknad kunde under 2005 uppvisa en viss förbättring vad avser efterfrågan på lokaler. Vakansgraden för centrala kontor uppgår dock fortfarande till ca 10-12%. Malmö City har under 2005 fokuserat på att hyra ut lediga lokaler och har under året 2005 hyrt ut 3.627 kvm till sexton olika företag vilket innebär ett kontraktsvärde per år på ca 4,9 MSEK. De flesta företagen har funnits i Malmö tidigare men några är nyetableringar, varav ett är en etablering av ett utländskt företag i Sverige. Detta innebär att vakansgraden per 31/12 2005 understiger 2%. Malmös fastighetsmarknad Fastighetspriserna i Malmös innerstad ökade markant under 2005. Malmö City förvärvade endast en fastighet och vi upplevde att priserna översteg den nivå vi anser vara skälig för att långsiktigt kunna få en rimlig avkastning på investerat kapital. Malmö City analyserade samtliga fastigheter som var till salu i Malmös innerstad och följer på så sätt marknaden mycket noggrant. Vi har en hög soliditet och är beredda att göra nya förvärv under förutsättning att de passar in i vår affärsmodell. Förvaltning Malmö City har under året färdigställt Husarpassagen med nya och ombyggda butiker och satsat på ett inredningscentrum för östra Malmö. Flera välkända tjänsteföretag med arkitekter och konsulter har valt att hyra nya lokaler i kvarteret Husaren. Totalt har vi anpassat ca 5.000 kvm till nya och gamla hyresgästers krav, vilket har medfört att ca 20% av Malmö City:s totala yta har renoverats under år 2005. Per 31 december 2005 har Malmö City endast en ledig lokal för uthyrning. Vi vill slutligen tacka alla hyresgäster och leverantörer för ett givande samarbete under 2005. Malmö i februari 2006 Reidar Peters Thomas Berggren Ordförande Verkställande direktör Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762 9
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Fastighetsaktiebolaget Malmö City med organisationsnummer 556628-5762 får härmed lämna redovisning för förvaltningen under räkenskapsåret 2005. Affärsidé och verksamhetsform Malmö Citys affärsidé är att förvärva, utveckla och förvalta fastigheter i centrala Malmö och anpassa dem efter hyresgästernas behov. Fastigheterna kan innehålla både lokaler och bostäder. Verksamheten bedrivs förutom i moderbolaget i de helägda dotterbolagen, Malmö City Två AB, Malmö City Tre AB, Malmö City Fyra AB och Dringenberg AB. Fastighetsköp Fastigheten Söderport nr 9 med adress Gustav Adolfs torg 47 förvärvades den 22 juni 2005 med tillträde den 9 september 2005. Fastigheten har ett mycket centralt läge och passar väl in i Malmö City s bestånd. Söderport nr 9 innehåller 2.100 kvm, huvudsakligen kontor och butiker. Fastighetsbeståndet Fastighets AB Malmö City äger per 31 december 2005 sex centralt belägna fastigheter i Malmö. Den sammanlagda ytan uppgår till 24.611 kvm varav 14.861 kvm utgör kontor, 4.395 kvm utgör bostäder, 1.011 kvm utgör butiker och 4.344 kvm utgör garage och övriga ytor. I kvarteret Husaren nr 5 har färdigställts en butik på 177 kvm, som tidigare användes som p-platser. I samband med uthyrning till nya hyresgäster har ca 5.000 kvm renoverats vilket motsvarar 20% av bolagets totala ytor. Fastighetsförvaltning Hyresintäkterna under år 2005 uppgick till 21,8 MSEK (20,5 MSEK). Den totala ytan uppgick till ca 25.000 kvm. Per 31 december 2005 är ca 400 kvm outhyrda, vilket innebär en vakansgrad på under 2%. Under 2005 har totalt 3.627 kvm hyrts ut med ett kontraktsvärde på 4.973 Kkr. Ekonomisk och teknisk förvaltning sköts sedan januari 2005 av Fastighets AB Frontnine i Malmö. Emissioner Fondemission uppgående till 9.160.100 kr ökade aktiekapitalet med 9.160.100 kr till 45.800.400 kr genom omvandling av aktieägartillskott till A-aktier. En nyemission på totalt 214.000 aktier till befintliga ägare inbringade totalt 30 MSEK. Finansiering och likviditet Malmö Citys externa finansiering består till 77% av lån med rörliga räntor samt 9% med bunden ränta i tre år och 14% med bunden ränta i fem år. Utöver detta har ett räntetak tecknats på 4% i sju år för lån motsvarande 50 MSEK. Total räntekostnad för 2005 uppgick till 5.155 Kkr. Likvida medel vid periodens slut uppgick till 35.577 Kkr och soliditeten till 29%. Styrelsens arbete Vid den ordinarie bolagsstämman 2005 omvaldes samtliga fem styrelseledamöter. Styrelseledamöterna i Malmö City representerar en bred erfarenhet inom fastighetsområdet men även inom bank, finans och industri. Styrelsen har haft tio ordinarie möten. Vid konstituerande styrelsemöte utsågs Reidar Peters till ordförande. Vid ett senare möte antogs arbetsordning för styrelse samt VD-instruktion. 10 Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762
ÅRSREDOVISNING Styrelsen har bestått av följande ledamöter: Reidar Peters, född 1939, ledamot och ordförande i styrelsen sedan 2002. Per Lindblad, född 1929, ledamot i styrelsen sedan 2002. Erling Pålsson, född 1949, ledamot i styrelsen sedan 2002. Olof Andersson, född 1965, ledamot i styrelsen sedan 2004. Thomas Berggren, född 1948, ledamot i styrelsen sedan 2002 och verkställande direktör i Fastighets AB Malmö City. Flerårsöversikt (koncernen) 2005 2004 2003 2002 Omsättning 21.816 20.484 9.054 743 Resultat efter finansiella poster 5.440 5.474 1.782-164 Balansomslutning 310.082 226.487 169.694 120.810 Fastigheternas bokförda värden 254.846 213.038 161.560 107.569 Soliditet 29% 25% 15% 17% Händelser efter balansdagen Inga väsentliga händelser efter balansdagen har inträffat. Moderbolagets resultat Resultatet i bolaget före skatt uppgick till 1.599 Kkr (1.024 Kkr). Bolagets likvida medel uppgick per 31 december 2005 till 31,2 MSEK (5,4 MSEK) och soliditeten till ca 44% (38%). FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Koncernen Fritt eget kapital i koncernen uppgår till 8.676 Kkr, varav årets resultat uppgår till 3.915 Kkr. Ingen avsättning till bundna fonder är nödvändigt. Moderbolaget Till bolagsstämmans förfogande stående vinstmedel i moderbolaget utgör: Balanserade vinstmedel 12.427.583 Fondemission -9.160.100 Erhållet koncernbidrag 263.257 Skatteeffekt på erhållet koncernbidrag -73.740 Årets vinst 1.166.875 SUMMA 4.623.875 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras enligt följande: Avsättning till reservfond 117.000 I ny räkning balanseras 4.506.875 SUMMA 4.623.875 KR KR Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762 11
RESULTATRÄKNING (KKR) NOT. KONCERNEN MODERBOLAGET 2005 2004 2005 2004 Hyresintäkter 21.816 20.484 10.849 11.494 Summa intäkter 21.816 20.484 10.849 11.494 Rörelsens kostnader Förvaltnings- och driftskostnader 1,2-9.242-8.100-6.279-5.654 Avskrivning av materiella anläggningstillgångar -2.165-1.712-1.081-891 Rörelseresultat 10.409 10.672 3.489 4.949 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 186 55 144 45 Räntekostnader -5.155-5.253-3.059-3.107 Resultat efter finansiella poster 5.440 5.474 574 1.887 Avsättning till periodiseringsfond 13 - - 1.105-863 Överavskrivning - - -80 - Resultat före skatt 5.440 5.474 1.599 1.024 Skatt på årets resultat 3-1.525-1.539-433 -293 Årets resultat 3.915 3.935 1.166 731 Vinst per aktie, SEK 9,33 9,69 - - Vägt genomsnittligt antal aktier 419.837 406.040 - - Omräkning av det vägda genomsnittliga antalet aktier för 2004 har gjorts som en följd av den fondemission som genomförs under 2005 i samband med omvandling av aktieägartillskott till A-aktier. 12 Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762
BALANSRÄKNING (KKR) NOT. KONCERNEN MODERBOLAGET 2005-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2004-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 5, 7 202.625 171.750 87.679 85.401 Mark 6, 7 52.221 41.288 21.231 21.231 Hyresgästanpassningar 5.928 181 3.174 153 Maskiner och inventarier 357 64 267 - Pågående nybyggnad 98 701-361 Summa materiella anläggningstillgångar 261.229 213.739 112.351 107.146 Finansiella anläggningstillgångar Aktier i dotterbolag 8 - - 38.516 16.661 Aktier och andelar 15 2.430-2.430 - Uppskjuten skattefodran 3 7.844 1.445 626 - Summa finansiella anläggningstillgångar 10.274 1.445 41.572 16.661 Summa anläggningstillgångar 271.503 215.184 153.923 123.807 Omsättningstillgångar Kortfristiga fodringar Kundfodringar 11 366-366 Fodran dotterbolag - - 8.573 15.027 Övriga fordringar 1.376 579 419 139 Förutbetaldra kosnader och upplupna intäkter 1.615 137 1.474 69 Kassa och bank 35.577 10.221 31.232 5.429 Summa omsättningstillgångar 38.579 11.303 41.698 21.030 SUMMA TILLGÅNGAR 310.082 226.487 195.621 144.837 Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762 13
EGET KAPITAL OCH SKULDER (KKR) NOT. KONCERNEN MODERBOLAGET 2005-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2004-12-31 Eget kapital 9 Bundet eget kapital Aktiekapital 45.800 36.640 45.800 36.640 Överkursfond 4.906-4.906 4.997 Pågående nyemission 29.960-29.960 - Övriga bundna reserver/reservfond 333 5.905 186 112 Fritt eget kapital Balanserande vinstmedel 4.761 9.410 3.457 11.771 Årets resultat 3.915 935 1.166 731 Summa eget kapital 89.675 55.890 85.475 54.251 Obeskattade reserver 13 Periodiseringsfond - - - 1.105 Ack. överavskrivningar - - 80 - Avsättningar Uppskjuten skatt 3 11.003 3.118 1.564 432 Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 10 189.800 154.058 98.800 84.800 Övriga långfristiga skulder 4.053 4.000 53 - Summa långfristiga skulder 193.853 158.058 98.853 84.800 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 3.338 721 1.551 507 Skulder till kreditinstitut 10-30 - - Skatteskulder 129 725 24 725 Checkräkningskredit 10 4.697 1.736 4.697 - Övriga skulder 46 14 39 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 7.341 5.895 3.338 3.004 Summa kortfristiga skulder 15.551 9.421 9.649 4.248 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 310.082 226.487 195.621 144.837 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 190.500 158.500 98.800 84.800 Ansvarsförbindelser Villkorade aktieägartillskott - 9.160-9.160 Garantiförbindelse 73 500 73 500 14 Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762
KASSAFLÖDESANALYS (KKR) NOT. KONCERNEN MODERBOLAGET 2005 2004 2005 2004 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 5.440 5.474 574 1.887 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet: Avskrivningar 2.165 1.712 1.081 891 Andra icke kassapåverkande poster -24-118 -86-118 Betald skatt -701-203 -701-203 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 6.880 6.865 860 2.457 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Minskning (+) / ökning (-) av kortfristiga fodringar -1.920 2.881 5.135-11.979 Minskning (+) / ökning (-) av kortfristiga skulder 6.726-57.568 6.102-2.353 Kassaflöde från den löpande verksamheten 11.686-47.822 12.097-11.875 Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag 12 0 0-357 - Förvärv aktier och andelar 2.430-2.430 - Lämnade aktieägartillskott - - 21.498 - Förvärv av materiella anläggningstillgångar -49.655-1.470-6.286-498 Kassaflöde från investeringsverksamheten -52.085-1.470-30.571-498 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 35.795 44.000 14.053 - Nyemission 29.960 8.344 29.960 8.344 Erhållna aktieägartillskott - 1.656-1.656 Erhållet koncernbidrag - - 264 2.409 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 65.755 54.000 44.277 12.409 Årets kassaflöde 25.356 4.708 25.803 36 Likvida medel vid årets början 10.221 5.513 5.429 5.393 Likvida medel vid årets slut 35.577 10.221 31.232 5.429 Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762 15
REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER Årsredovisningen är upprättad i enlighet med Årsredovisningslagen och allmänna råd och rekommendationer från Bokföringsnämnden. Koncernredovisning Koncernredovisningen omfattar moderbolaget och de bolag som direkt eller indirekt innehas till mer än 50% av röstvärdet. Koncernen tillämpar förvärvsmetoden i koncernredovisningen. Bolag som förvärvats under året ingår i koncernredovisningen fr. o. m förvärvstidpunkten. Koncernredovisningen omfattar moderbolaget och dotterbolagen Malmö City Två AB, Malmö City Tre AB, Malmö City Fyra AB och Dringenberg AB. Intäktsredovisning Hyresintäkter i fastighetsförvaltningen redovisas i den period som hyran avser. Värdering av fordringar och skulder Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Skulder har upptagits till nominella belopp. Fordringar och skulder i utländsk valuta Bolaget har inga fordringar och skulder i utländsk valuta. Redovisning av fastigheter Samtliga färdigställda fastigheter i bolaget klassificeras som förvaltningsfastigheter då de innehas i syfte att generera hyresintäkter eller värdeökning eller en kombination av dessa. Fastigheter har upptagits till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar. Koncernens fastigheter redovisas i balansräkningen som anläggningstillgångar. Vid ombyggnationer kostnadsförs den del av investeringen som kan anses utgöra underhåll. Kostnader för större hyresgästanpassningar periodiseras över hyreskontraktens löptider. Hyresgästanpassningarna redovisas i balansräkningen på egen rad då de utgör en väsentlig del av balansomslutningen. Byggnader skrivs av enligt plan med 1% årligen. Planenlig avskrivning av byggnader påbörjas från den ekonomiska tillträdelsedagen. Nedskrivningar Bedömning om nedskrivning erfordras avseende anläggningstillgångar görs vid varje bokslutstillfälle. Inkomstskatter Vid redovisning av inkomstskatter tillämpas balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder och fordringar för alla temporära skillnader mellan bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott. Uppskjutna skatteskulder och skattefordringar beräknas utifrån gällande skattesats. Lånekostnader I moderbolaget och i de enskilda dotterföretagens redovisning har huvudprincipen, att samtliga lånekostnader skall belasta resultatet för det år till vilket de hänför sig, tillämpats. Statligt stöd Statliga stöd erhålls i form av räntebidrag. Dessa redovisas i resultaträkningen under finansiella poster i den period de hänför sig till. Pensioner Alla pensionsutfästelser har övertagits av försäkringsbolag. Definition av likvida medel Likvida medel utgörs av kassa och banktillgodohavanden. Koncernen har per 2005-12-31 utnyttjad del av checkräkningskredit uppgående till 4.697 Kkr (1.736 Kkr). Checkräkningskrediten ingår inte i definitionen av likvida medel. 16 Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762
NOTER (KKR) NOT. 1 Personal Bolaget har deltidsanställd VD. Följande lön har utgått till VD (varav pensionskostnader 48 (48)). ARVODE SOCIALA KOSTNADER 536 (536) 134 (134) VD:s anställningsavtal innehåller en ömsesidig uppsägning om 6 månader. Fördelning ledande befattningshavare KONCERNEN MODERBOLAGET per balansdagen 2005-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2004-12-31 KVINNOR - Styrelseledamöter - - - - - andra personer i företagets ledning inkl. VD - - - - MÄN - Styrelseledamöter 4 3 4 3 - andra personer i företagets ledning inkl. VD 1 1 1 1 TOTALT 5 4 5 4 NOT. 2 Arvode och kostnadsersättningar till revisorerna KONCERNEN MODERBOLAGET 2005 2004 2005 2004 DELOITTE & TOUCHE Revisionsuppdrag 90 69 90 30 Andra uppdrag 68 35 68 25 SUMMA 158 104 158 55 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföring samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning. Allt annat är övriga uppdrag. Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762 17
forts. NOTER (KKR) NOT. 3 Skatt på årets resultat KONCERNEN MODERBOLAGET 2005 2004 2005 2004 Aktuell skatt -105-724 0-725 Skatteeffekt på erhållet koncernbidrag - - +74 +675 Uppskjuten skatt -1.420-815 -507-243 TOTALT -1.525-1.539-433 -293 Uppskjuten skattefordran Underskottsavdrag 7.844 1.445 626 - TOTALT 7.844 1.445 626 - Uppskjuten skatteskuld Övervärde fastigheter 8.161 2.175 - - Obeskattade reserver 57 309 - - Övriga temporära skillnader 2.785 634 1.564 432 TOTALT 11.003 3.118 1.564 432 Beräknade skattemässiga underskottsavdrag per 2005-12-31 uppgår till 28,0 MSEK. NOT. 4 Fastighetsförteckning, koncernen FASTIGHETS- ADRESS BYGGÅR/ UTHYRNINGSBARA YTOR KVM 2004-12-31 TAXERINGSVÄRDE BETECKNING OMBYGGN. ÅR BOSTÄDER BUTIKER KONTOR ÖVRIGT TOTALT Husaren 5 Husargatan 3 1936/1991 - - 1.573-1.573 10.613 Husaren 5 Ö Tullgatan 1,3 Ö Promenaden 3 1957/1999 4.395 614 5.004 3.414 13.427 70.000 Gamen 15 Ö Kanalgatan 6 1981 - - 4.231 853 5.084 34.600 Jörgen Kock 1 N Vallgatan 66 Västergatan 1 1929/1976 - - 1.815-1.815 23.600 Jörgen Kock 2 N Vallgatan 68 1938 - - 541 71 612 7.967 Söderport 9 Gustav Adolfs torg 47 1910/1985-397 1.697 6 2.100 25.600 TOTALT 4.395 1.011 14.861 4.344 24.611 172.380 18 Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762
forts. NOTER (KKR) NOT. 5 Byggnader KONCERNEN MODERBOLAGET 2005-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2004-12-31 Ingående anskaffningsvärde 176.651 132.193 86.943 86.817 Förvärv av bolag - 43.530 - - Årets anskaffningar 32.734 928 3.149 126 Utgående anskaffningsvärde 209.385 176.651 90.092 86.943 Ingående ackumulerade avskrivningar 4.901 673 1.542 673 Förvärv av bolag - 2.575 - - Årets avskrivning 1.859 1.653 871 869 Utgående ackumulerade avskrivningar 6.760 4.901 2.413 1.542 Utgående planenligt restvärde 202.625 171.750 87.679 85.401 NOT. 6 Mark KONCERNEN MODERBOLAGET 2005-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2004-12-31 Ingående anskaffningsvärde 41.288 29.874 21.231 21.231 Förvärv av bolag - 11.308 - - Årets anskaffningar 10.933 106 - - Utgående anskaffningsvärde 52.221 41.288 21.231 21.231 NOT. 7 Taxeringsvärde KONCERNEN MODERBOLAGET 2005-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2004-12-31 Taxeringsvärde Byggnad 127.600 111.000 59.200 59.200 Mark 44.780 35.780 21.413 21.413 TOTALT 172.380 146.780 80.613 80.613 Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762 19
forts. NOTER (KKR) NOT. 8 Aktier i dotterbolag BOLAG ANTAL KAPITAL- EGET RESULTAT BOKFÖRT AKTIER ANDEL KAPITAL VÄRDE Malmö City Två AB, 556332-6320 säte Malmö kommun 1.000 100% 175 2.152 125 Dringenberg AB, 556592-9014 säte Malmö kommun 15.000 100% 10.102 1.177 16.536 Malmö City Tre AB, 556683-4650 säte Malmö kommun 1.000 100% 100-21.240 21.598 Malmö City Fyra AB, 556683-4676 säte Malmö kommun 850 85% 100 318 257 TOTALT 38.516 Resterande 15% av aktierna i Malmö City Fyra AB ägs av Malmö Cïty Tre AB. NOT. 9 Eget kapital KONCERNEN AKTIE- ÖVERKURS- ÖVRIGA PÅGÅENDE BALAN- ÅRETS TOTALT KAPITAL FOND BUNDNA NYEMIS- SERAT RESULTAT RESERVER SION RESULTAT Ingående balans 2005-01-01 36.640 4.997 908-9.410 3.935 55.890 Omföring av föregående årets resultat - - 74-3.861-3.935 - Fondemission 9.160 - - - -9.160 - - Pågående nyemission - - - 29.960 - - 29.960 Emissionskostnad - -90 - - - - -90 Förskjutning fritt/ bundet kapital - - -649-649 - - Årets resultat - - - - - 3.915 3.915 UTGÅENDE BALANS 2005-12-31 45.800 4.907 333 29.960 4.760 3.915 89.675 20 Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762
forts. NOTER (KKR) MODERBOLAGET AKTIE- ÖVERKURS- RESERV- PÅGÅENDE BALAN- ÅRETS TOTALT KAPITAL FOND FOND NYEMIS- SERAT RESULTAT SION RESULTAT Ingående balans 2005-01-01 36.640 4.997 112-11.771 731 54251 Omföring av föregående årets resultat - - 74-657 -731 - Fondemission 9.160 - - - -9.160 - - Pågående nyemission - - - 29.960 - - 29.960 Emissionskostnad - -90 - - - - -90 Erhållet koncernbidrag - - - - 263-263 Skatteeffekt på erhållet - - - - -74 - -74 koncernbidrag Årets resultat - - - - - 1.167 1.167 UTGÅENDE BALANS 2004-12-31 45.800 4.907 186 29.960 3.457 1.167 85.477 AKTIEKAPITALET 2005-12-31 2004-12-31 BESTÅR AV: A-aktier 366.403 366.403 B-aktier - - C-aktier, preferens 91.601 - TOTALT 458.004 366.403 Nominellt värde per aktie uppgår till 100 kr. A-aktierna berättigar till 10 röster per aktie, B-aktierna berättigar till 1 röst per aktie, preferensaktierna i aktieslaget C berättigar till 10 röster per aktie. Preferensaktierna kan lösas in av styrelsen för nominellt belopp, dvs 100 kr. På extra bolagsstämma den 24 november 2005 fattades beslut om att emittera 214.000 st A-aktier till teckningskursen 140 kr per aktie. Alla aktier tecknades och har blivit inbetalda till bolaget per bokslutsdagen. Då registrering av nyemissionen inte gjorts av Bolagsverket per 2005-12-31 har inte bolagets aktiekapital ökats med de emitterade akiterna. Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762 21
forts. NOTER (KKR) NOT. 10 Skulder till kreditinstitut KONCERNEN 2005-12-31 MODERBOLAGET 2005-12-31 RÄNTEBINDNINGSTIDER SKULDBELOPP ANDEL % SKULDBELOPP ANDEL % Rörligt 147.700 77 66.700 68 2006 15.000 8 15.000 15 2007 2.100 1 2.100 2 2008 25.000 14 15.000 15 2009 - - - - TOTALT 189.800 100 98.800 100 Beviljad kredit på checkräkningskonto uppgår till 5.000 Kkr (3.000 Kkr). Utnyttjat belopp per 2005-12-31 uppgår till 4.697 Kkr. Alla lånen är amorteringsfria och har samma förfallostruktur som räntebindningstiderna. Moderbolaget har under året tecknat avtal om räntetak om 4% under 7 år avseende skulder på totalt 50 MSEK. NOT. 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter KONCERNEN MODERBOLAGET 2005-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2004-12-31 Förskottsdebiterade hyror 4.676 3.568 1.810 1.596 Fastighetsskatt 1.430 1.264 688 688 Räntekostnader 591 458 399 458 Övrigt 644 605 441 262 TOTALT 7.341 5.895 3.338 3.004 22 Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762
forts. NOTER (KKR) NOT. 12 Förvärv av dotterföretag 2005 2004 Byggnader och mark - 52.385 Uppskjuten skattefordran - 1.590 Övriga fordringar - 1.067 Likvida medel - 0 Uppskjuten skatteskuld - -2.192 Långfristiga skulder - -29.588 Övriga skulder - -6.776 TOTALT - 16.486 Avgår likvida medel - 0 Apportemission - -16.486 Påverkan på likvida medel - 0 Förvärv under 2004 avser Dringenberg AB. Inga förvärv av dotterföretag har skett under 2005. Dotterföretagen Malmö City Tre AB samt Malmö City Fyra AB nybildades i samband med förvärv av fastigheten Söderport 9. NOT. 13 Obeskattade reserver 2005-12-31 2004-12-31 Periodiseringsfond tax 2004-242 Periodiseringsfond tax 2005-863 Överavskrivning 80 - TOTALT 80 1.105 Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762 23
forts. NOTER (KKR) NOT. 14 Närståendetransaktioner Förvärv av fastigheten Söderport 9 har skett från av ledamoten Olof Andersson kontrollerat bolag. Detta bolag hade i direkt anslutning till försäljningen till Malmö City koncernen köpta nämnda fastighet för av extern säljare för samma pris som Malmö City koncernen erlade i betalning. Under räkenskapsåret har koncernen köpt tjänster från det av ledamoten Erling Pålsson kontrollerade bolaget Sydtotal AB för motsvarande 1.070 Kkr, där 175 Kkr avser löpande service och 895 Kkr avser om- och tillbyggnationstjänster. Tjänsterna har köpts till marknadspris. Verkställande direktören innehar hyresrätt ägd av bolaget. Hyran är marknadsmässig. NOT. 15 Aktier och andelar Moderbolaget har under 2005 köpt 2.500 aktier i Förvaltnings AB Norra Vallgatan, organisationsnummer 556669-0383, motsvarande 12,5% av såväl aktier som röster i bolaget. Bokfört värde på aktierna uppgår till 2.430 Kkr per 2005-12-31. Eget kapital uppgår till 20.000 Kkr. Förvaltnings AB Norra Vallgatans syfte är att köpa och förvalta aktier i Malmö Hamn AB. Balansräkningar och resultaträkningar för räkenskapsåret 2005 skall fastställas på ordinarie bolagsstämma. Malmö den 27/2 2006 Reidar Peters Ordförande Per Lindblad Erling Pålsson Olof Andersson Thomas Berggren Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits Torbjörn Svensson Auktoriserad revisor 24 Fastighets AB Malmö City Org. nr. 556628-5762