1(16) Göteborgs Curlingklubb Org nr Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2015 Styrelsen avger följande årsredovisning och koncernredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - koncernresultaträkning 4 - koncernbalansräkning 5 - moderföreningens resultaträkning 7 - moderföreningens balansräkning 8 - noter, gemensamma för moderbolag och koncern 10 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
2(16) Förvaltningsberättelse Information om verksamheten På årsmötet den 23 april 2015 valdes Johan Westman till ny ledamot och sekreterare. Sammansättningen under året har varit: Ordförande Vice Ordförande Sekreterare Kassör Ledamöter Revisor Valberedning Torvald Spiik Richard Norling Johan Westman Rolf Barrdahl Fabian Wingfors, tävlingsansvarig Anders Lindgren, junioransvarig Patric Johansson, medlemsansvarig PwC med auktor. Revisor Helene Elonson som huvudansvarig Nils Gabrielsson och Anders Lindgren Föreningen Göteborgs Curlingklubb har sedan 2001 sin verksamhet förlagd till den egna ishallen, Göteborgs Curlinghall, på Lundbystrand. För att få en fungerande verksamhet bedrivs ett omfattande och förtjänstfullt arbete av många medlemmar i klubbens olika kommittéer. Föreningen äger samtliga aktier i Göteborgs Curlinghall AB. Bolagsverksamheten utgörs av drift och förvaltning av curlinghallen. Bolaget hyr ut curlingbanor på kommersiell basis till företag, skolor och allmänhet på tider som inte curlingklubben disponerar. Klubbens verksamhet omfattar instruktörsledda träningar, i första hand för knattar, juniorer och nybörjare. Tävlingsspel i Division 1 och 2 i Curlingförbundets seriesystem samt spel i den interna ligan, "Göteborgsligan". I klubbens verksamhet deltar också rullstolscurlare. Curlingklubben deltar i seriespelet för säsongen 2015/2016 med 7 curling lag. Klubbens juniordamlag, Rilea deltog i såväl SM som i JSM. Göteborgsligan, klubbens interna serie, har blivit en mycket uppskattad medlemstävling. Under året har 27 lag deltagit uppdelade i två divisioner. I maj 2015 arrangerades för andra året Gothenburg Skins Open. Göteborgs Curlingklubb hör tillsammans med fyra andra aktiva curlingklubbar Västsveriges Curlingförbund. Vi har ansvarat för distriktets seriespel avseende division 2 och 3 samt har också varit arrangörsklubb för en spelomgång i Division 1.
3(16) Medlemsstatistik Styrelsen har beslutat att intensifiera arbetet att rekrytera fler juniorer och ungdomar till klubben. Målet är att göra sporten mer känd och attraktiv. Minst 30 % av klubbens medlemmar skall vara under 27 år. Vid årsskiftet var andelen juniorer och ungdomar20 % (21 %). Medlemsantalet per 2015-12-31 redovisas enligt nedan. Inom parentes redovisas nettoökningen för respektive kategori i jämförelse med 2014-12-31. Medlemmarna, 132 män och 26 damer är registrerade hos SCF. Veteraner 38 (+4) Seniorer 88 (-12) Ungdomar 12 (-9) Juniorer 20 (-1) Totalt 158 (-18) Moderföreningen Föreningen har finansierat dotterbolagets investeringar sedan curlinghallen etablerades i början av 2000 talet. Klubbens överlikviditet placeras i enlighet med placeringspolicyn i aktier och andra värdepapper på Stockholmsbörsen. Under året har vi nettoplacerat 87 TSEK i aktier. Vid räkenskapsårets utgång uppgick marknadsvärdet till 1 217 TSEK (1 115 ) varav orealiserade vinster uppgick till 252 TSEK (236 ). Aktieutdelningar och reavinster uppgick till 41TSEK ( 65) Föreningens resultat efter finansiella poster uppgick till 108 TSEK (177). I beloppet ingår en aktieutdelning från Göteborgs Curlinghall AB om 100 TSEK (100). Hyresavtalet med dotterbolaget som baseras på marknadsmässiga hyresvillkor, omfattar framförallt vardagskvällar samt lördagar och söndagar. redovisar ett resultat före finansiella poster på 57 TSEK (220 TSEK). Efterfrågan på curlingbanor från företag, skolor och allmänhet har varit god under året. Som daglig ledare har Göteborgs curlinghall AB en heltidsanställd intendent. I intendentens ansvarsområden ingår daglig is skötsel, bokningssystem och fakturering av uthyrda curlingbanor. Härutöver ska intendenten ansvara för instruktioner och leda instruktörstaben till kunder som hyr curlingbanor. Den finansiella ställningen är god. Vid räkenskapsårets utgång uppgick koncernens eget kapital till 2598 TSEK (2520 TSEK) med en soliditet på 77,9 % (74,2 %).
4(16) Koncernresultaträkning Not 2015 2014 Rörelsens intäkter m m Nettoomsättning 2 228 268 2 650 221 Övriga rörelseintäkter 50 160 70 280 2 278 428 2 720 501 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -1 515 205-1 772 481 Personalkostnader 2-448 899-473 505 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 3, 4, 5-257 312-254 266 Summa rörelsens kostnader -2 221 416-2 500 252 Rörelseresultat 57 012 220 249 Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är omsättningstillgångar 36 455 29 483 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 4 222 35 583 Räntekostnader och liknande resultatposter -625-565 Summa resultat från finansiella investeringar 40 052 64 501 Resultat efter finansiella poster 97 064 284 750 Övriga resultatposter Skatt på årets resultat 6-19 530-45 500 Årets resultat 77 534 239 250
5(16) Koncernbalansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar 5 157 256 128 356 Inventarier, verktyg och installationer 3 269 711 309 891 Klubblokal 4 1 139 710 1 284 708 1 566 677 1 722 955 Summa anläggningstillgångar 1 566 677 1 722 955 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 72 480 72 070 Övriga kortfristiga fordringar - 26 447 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 288 840 287 157 361 320 385 674 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 7 965 035 942 569 Kassa och bank Kassa och Bank 8 443 939 344 746 Summa omsättningstillgångar 1 770 294 1 672 989 Summa tillgångar 3 336 971 3 395 944
6(16) Koncernbalansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Skulder och eget kapital Eget kapital 9 Bundet eget kapital Bundna reserver 951 513 1 111 534 Fritt eget kapital Fria reserver 1 568 856 1 169 585 Årets resultat 77 534 239 250 1 646 390 1 408 835 Summa eget kapital 2 597 903 2 520 369 Avsättningar Uppskjuten skatt 10 319 164 314 281 Summa avsättningar 319 164 314 281 Långfristiga skulder 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 182 965 272 102 Summa långfristiga skulder 182 965 272 102 Kortfristiga skulder Förskott från kunder 117 169 - Leverantörsskulder 9 734 73 998 Skatteskulder 14 524 12 611 Övriga kortfristiga skulder 95 512 202 583 Summa kortfristiga skulder 236 939 289 192 Summa skulder och eget kapital 3 336 971 3 395 944 Ställda säkerheter 11 250 000 250 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
7(16) Moderföreningens resultaträkning Not 2015 2014 Nettoomsättning 354 303 432 507 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -386 165-420 422 Summa rörelsens kostnader -386 165-420 422 Rörelseresultat -31 862 12 085 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag 12 100 000 100 000 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är omsättningstillgångar 36 455 29 483 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 4 197 36 197 Räntekostnader och liknande resultatposter -500-500 Summa resultat från finansiella poster 140 152 165 180 Resultat efter finansiella poster 108 290 177 265 Årets vinst 108 290 177 265
8(16) Moderföreningens balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 13 300 000 300 000 Summa anläggningstillgångar 300 000 300 000 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag - 167 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 106 340 109 610 106 340 109 777 Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar 7 965 035 942 569 Kassa och bank 8 76 822 23 991 Summa omsättningstillgångar 1 148 197 1 076 337 Summa tillgångar 1 448 197 1 376 337
9(16) Moderföreningens balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 9 Eget kapital Kapitalbehållning vid årets början 1 184 170 1 006 905 Årets vinst 108 290 177 265 1 292 460 1 184 170 Summa eget kapital 1 292 460 1 184 170 Kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 117 169 139 869 Övriga kortfristiga skulder 38 568 52 298 Summa kortfristiga skulder 155 737 192 167 Summa eget kapital och skulder 1 448 197 1 376 337 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser 14 300 000 300 000
10(16) Noter, gemensamma för moderbolag och koncern Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Koncernredovisning I koncernredovisningen ingår dotterföretag där moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av rösterna, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande. s bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterbolagens egna kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värden, elimineras i sin helhet. I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter förvärvet. Intäkter Medlemsavgifter intäktsredovisas i samband med erlagd betalning. Intäkter från uthyrning av curlingbanor redovisas i samband med att tjänsten tillhandahålls. I koncernredovisningen elimineras koncerninterna transaktioner. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Klubblokal Curlingstenar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer 20 år 20 år 5 år 5 år Kundfordringar Kundfordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra kundfordringar. Fordringar Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt.
11(16) Not 2 Löner, andra ersättningar och social avgifter 2015 2014 Medelantalet anställda 1 1 Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till övriga anställda 377 585 390 763 377 585 390 763 Sociala avgifter enligt lag och avtal 71 314 63 942 Totalt 448 899 454 705 Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2015 2014 Ingående anskaffningsvärden 815 554 804 334 Inköp - 11 220 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 815 554 815 554 Ingående avskrivningar -505 663-463 132 Årets avskrivningar -40 180-42 531 Utgående ackumulerade avskrivningar -545 843-505 663 Utgående restvärde enligt plan 269 711 309 891
12(16) Not 4 Klubblokal 2015 2014 Ingående anskaffningsvärden 3 036 028 3 036 028 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 036 028 3 036 028 Ingående avskrivningar -1 751 320-1 599 519 Årets avskrivningar -144 998-151 801 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 896 318-1 751 320 Utgående restvärde enligt plan 1 139 710 1 284 708 Not 5 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2015 2014 Ingående anskaffningsvärden 2 095 170 2 095 170 Inköp 101 034 - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 196 204 2 095 170 Ingående avskrivningar -1 966 814-1 906 880 Årets avskrivningar -72 134-59 934 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 038 948-1 966 814 Utgående restvärde enligt plan 157 256 128 356
13(16) Not 6 Skatt på årets resultat 2015 2014 Aktuell skatt för året -14 647-12 500 Uppskjuten skatt -4 483-33 000 Summa -19 130-45 500 Not 7 Kortfristiga placeringar Moderföreningen 2015-12-31 2014-12-31 2015-12-31 2014-12-31 Redovisat värde, totalt 965 035 942 569 965 035 942 569 Varav noterade aktier Redovisat värde 965 035 942 569 965 035 942 569 Börsvärde eller motsvarande 1 217 817 1 179 668 1 217 817 1 179 668 Not 8 Checkräkningskredit Moderföreningen 2015-12-31 2014-12-31 2015-12-31 2014-12-31 Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till 100 000 100 000 100 000 100 000 Avseende föreningens beviljade checkräkningskredit i Handelsbanken om 100 tkr har borgen lämnats av Göteborgs Kommun om 215 tkr.
14(16) Not 9 Förändring av eget kapital Bundna reserver Fria reserver Årets resultat Summa eget kapital Eget kapital 2014-12-31 1 111 534 1 169 585 239 250 2 520 369 Disposition av föregående års resultat 239 250-239 250 - Förskjutningar mellan bundna och fria reserver -160 021 160 021 - - Årets resultat 77 534 77 534 Eget kapital 2015-12-31 951 513 1 568 856 77 534 2 597 903 Moderföreningen Eget kapital Årets resultat Summa eget kapital Eget kapital 2014-12-31 1 006 905 177 265 1 184 170 Disposition av föregående års resultat 177 265-177 265 - Årets resultat 108 290 108 290 Eget kapital 2015-12-31 1 184 170 108 290 1 292 460 Not 10 Uppskjuten skatt 2015-12-31 2014-12-31 Uppskjuten skatt på obeskattade reserver 319 163 314 281 319 163 314 281
15(16) Not 11 Ställda säkerheter Moderföreningen 2015-12-31 2014-12-31 2015-12-31 2014-12-31 För egna avsättningar och skulder Avseende Skulder till kreditinstitut Företagsinteckningar 250 000 250 000 - - Summa avseende egna skulder och avsättningar 250 000 250 000 0 0 Summa ställda säkerheter 250 000 250 000 0 0 Not 12 Resultat från andelar i koncernföretag 2015 2014 Utdelningar 100 000 100 000 Summa 100 000 100 000 Not 13 Andelar i dotterföretag Org nr Säte Göteborgs Curlinghall AB 556600-5061 Göteborg Kapital-Rösträttsandel Antal Bokfört värde Bokfört värde Eget kapital % andel % aktier 15-12-31 14-12-31 15-12-31 Göteborgs Curlinghall AB 100 100 1 000 300 000 300 000 473 863 300 000 300 000 473 863
16(16) Not 14 Ansvarsförbindelser Moderföreningen 2015-12-31 2014-12-31 2015-12-31 2014-12-31 Generell borgen till förmån för dotterföretaget Göteborgs Curlinghall AB - - 300 000 300 000 Summa ansvarsförbindelser 0 0 300 000 300 000 Göteborg 2016- Torvald Spiik Ordförande Anders Lindgren Patric Johansson Rickard Norling Vice Ordförande Fabian Wingfors Rolf Barrdahl Vår revisionsberättelse har lämnats 2016-. Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Helen Elonsson Auktoriserad revisor