Årsredovisning 2011
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE THE LEXINGTON COMPANY AB Org nr 556532-2780 ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN The Lexington Company AB är verksamt inom design, marknadsföring och försäljning av produkter inom heminredning och kläder. Lexington är ett internationellt livsstilsvarumärke inspirerat av den amerikanska östkusten. Lexington Home finns idag representerat i 20 länder och ca 750 butiker. Lexington Clothing Co har under senare delen av 2011 introducerats på två nya marknader och finns nu i 5 länder och drygt 150 butiker. Lexington ökade under året försäljningen på de flesta marknader där bolaget är verksamt, samtidigt som varumärket stärkts genom fortsatta investeringar i marknadsföring och utbyggnad av distributionen. VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER ÅRET Lexington har under 2011 fortsatt att öppna egna- och franchisebutiker i Sverige, Norge och i Kina. Antalet egna butiker väntas öka ytterligare på dessa marknader samt att bolaget avser att etablera sig med egen butiksverksamhet på åtminstone en ny marknad under 2012. Lexingtons Flagship Store On Line utvecklades positivt under året och var vid slutet av 2011 öppen för konsumenter i de flesta europeiska länder. Lexingtons hemsida och Flagship Store On Line kommer att relanseras under 2012 och att utökas för flera länder. I slutet av 2011 kom Lexington överens med den tidigare distributören av Home-sortimentet i Norge om att Lexington förvärvar distributionsrättigheten från och med 1 januari 2012. Det innebär att Lexington från och med januari 2012 kommer att bedriva all försäljning i Norge i egen regi. OMSÄTTNING, RESULTAT OCH STÄLLNING Nettoomsättningen ökade under året med 9% till 183 860 ksek (168 020 ksek). Tillväxten har varit tillfredställande på de flesta marknader, dock har utvecklingen i södra Europa har varit svagare än väntat. Lönsamheten har under 2011 förbättrats men fortsatta investeringar i utveckling av distributionen och organisationen i bl.a. Sverige och Storbritannien har påverkat rörelseresultatet negativt. Lönsamheten har också påverkats negativt av valutakurseffekter. Rörelseresultatet i koncernen uppgick till 5 554 ksek jämfört med 2 541 ksek föregående år. s finansiella ställning är fortsatt stark. Soliditeten uppgick per 31 december till 40% (44%). RISKFAKTORER Lexingtons verksamhet är förenad med risker av olika karaktär. Dessa är sammanfattade nedan. Marknadsrisk Efterfrågan på Lexingtons produkter påverkas av det allmänna konjunkturläget på de marknader där bolaget är verksamt. Lexingtons affärsmodell, med de två produktområdena Home och Clothing, skapar en viss utjämning av totala risken. Lexingtons marknad är konkurrensutsatt och bolaget möter löpande konkurrens från såväl globala som lokala varumärken inom dess produktområden. Bolagets strategi att investera i produktutveckling, marknadsföring och att säkerställa distributionen genom egna butiker har varit framgångsrik, vilket lett till ökande marknadsandelar på de större marknader där bolaget är verksamt. Operationell risk Lexington använder sig av ett antal leverantörer i ett flertal länder i Europa och Asien. Bolaget är exponerat mot risker avseende förändringar i produktionspriser, transportkostnader, tullar samt leveransförmåga och kvalitet i produktionen. En generell ökning av inköpspriser och/ eller transportkostnader skulle dock kunna påverka Bolagets bruttomarginal negativt. Kreditrisk Lexingtons kunder är såväl privatpersoner som fristående återförsäljare och distributörer. Bolaget är verksamt på ett flertal marknader, främst i Europa. Lexington anser att kreditriskerna motsvarar de som jämförbara företag uppvisar. Kundförlusterna har under 2011 fortsatt varit små. Fördelningen av kundunderlaget på olika kategorier och marknader gör att den sammantagna kreditrisken kan anses vara normal för branschen. Övriga finansiella risker Lexington gör inköp främst i valutorna Euro och USD. Försäljningen sker främst i svenska kronor, Euro, norska kronor samt brittiska pund. Lexington valutasäkrar större delen av inköpen i USD. Övriga valutarisker anses vara begränsade genom att både övriga inköp och exportförsäljningen till stor del sker i Euro. Lexington har liten exponering av resultatet mot förändringar i marknadsränteläget, utöver generella konjunktureffekter vilka kommenterats ovan. 2 Lexington årsredovisning 2011
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE FLERÅRSÖVERSIKT Nedan visas utvecklingen under de senaste fem åren. 2011 2010 2009 2008 2007 Nettoomsättning, tkr 158 568 146 860 130 618 120 319 111 063 Rörelseresultat, tkr 7 903 2 386 9 936 7 201 11 023 Resultat efter finansiella poster, tkr 7 822 2 716 8 987 8 055 10 702 Soliditet 45% 48% 46% 43% 36% Avkastning på totalt kapital 11% 5% 16% 17% 27% Avkastning på eget kapital 23% 9% 35% 41% 44% Antal anställda 42 41 40 39 18 Balansomslutning, tkr 81 247 64 387 64 210 52 462 47 657 Nedan visas utvecklingen under de senaste fem åren. 2011 2010 2009 2008 2007 Intäkter, tkr 183 860 168 020 138 332 124 406 114 264 Rörelseresultat, tkr 5 554 2 541 7 158 6 752 10 614 Resultat efter finansiella poster, tkr 5 404 2 820 5 996 7 607 10 293 Soliditet 40% 44% 40% 42% 36% Avkastning på totalt kapital 8% 5% 11% 16% 25% Avkastning på eget kapital 18% 10% 25% 38% 65% Antal anställda 57 51 46 41 21 Balansomslutning, tkr 81 834 65 899 66 746 53 377 49 027 Lexington årsredovisning 2011 3
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE FRAMTIDA UTVECKLING Lexington avser att fortsätta sin geografiska expansion inom både Home och Clothing och avser även att etablera ytterligare egna butiker på utvalda marknader under 2012. Under 2011 har fortsatta investeringar genomförts i förstärkt distribution på marknader där bolaget är starkt etablerat, vilket i kombination med etablering på nya marknader ger stöd för styrelsens förväntan om fortsatt försäljningstillväxt. Övertagandet av distributionen i Norge väntas leda till ökad försäljning samt synergieffekter inom varuförsörjning och marknadsföring. De investeringar som har genomförts under 2011 i uppbyggnad av distribution och organisation väntas resultera i en förbättrad lönsamhet under kommande år. VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER BOKSLUTSDAGEN Inga väsentliga händelser har inträffat efter verksamhetsårets utgång. Förslag till vinstdisposition KR Från föregående år balanserad vinst 20 591 969 Årets vinst 5 432 817 Vinstmedel till förfogande 26 024 786 Styrelsens förslag till disposition Balanseras i ny räkning 26 024 786 Summa 26 024 786 Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. 4 Lexington årsredovisning 2011
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE RESULTATRÄKNINGAR KR Not 2011.01.01 2011.12.31 2010.01.01 2010.12.31 2011.01.01 2011.12.31 2010.01.01 2010.12.31 Nettoomsättning 183 860 188 168 020 370 158 568 165 146 859 609 Övriga rörelseintäkter 1 2 847 589 1 217 025 3 994 093 2 538 806 186 707 777 169 237 395 162 562 258 149 398 415 Rörelsens kostnader Varukostnader -77 972 715-72 224 181-69 906 559-67 527 890 Övriga externa kostnader 2-65 920 433-62 292 267-54 262 391-52 192 105 Personalkostnader 3-33 612 790-27 201 571-27 708 422-23 017 440 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -2 644 034-1 927 547-1 640 893-1 059 228 Övriga rörelsekostnader 4-1 003 453-3 050 534-1 140 751-3 215 864-181 153 425-166 696 100-154 659 016-147 012 527 Rörelseresultat 5 554 352 2 541 295 7 903 242 2 385 888 Resultat från finansiella investeringar Resultat från andelar i koncernföretag 5-113 959 0 Ränteintäkter och liknande 6 359 011 788 892 528 967 739 762 Räntekostnader och liknande 7-509 034-509 985-496 376-410 150 Resultat efter finansiella poster 5 404 329 2 820 202 7 821 874 2 715 500 Bokslutsdispositioner Bokslutsdispositioner 8-611 687-814 873 Resultat före skatt 5 404 329 2 820 202 7 210 187 1 900 627 Skatt på årets resultat 9-1 992 694-1 037 608-1 777 370-811 483 Minoritetens andel i årets resultat 140 643 57 935 Årets resultat 3 552 278 1 840 529 5 432 817 1 089 144 Lexington årsredovisning 2011 5
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE BALANSRÄKNINGAR KR Not 2011.12.31 2010.12.31 2011.12.31 2010.12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter 10 318 191 418 667 318 191 418 667 Hyresrätter 11 2 363 115 900 000 2 363 115 900 000 Goodwill 12 3 242 190 3 156 907 0 0 5 923 496 4 475 574 2 681 306 1 318 667 Materiella anläggningstillgångar Inventarier 13 4 317 532 4 158 618 2 657 353 2 657 093 4 317 532 4 158 618 2 657 353 2 657 093 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 14 0 0 491 863 605 822 Andelar i intresseföretag 15 540 579 540 579 540 579 540 579 Fordringar hos koncernföretag 0 0 9 521 148 6 205 549 Fordran på minoritetsägare 383 333 245 636 0 0 Uppskjuten skattefordran 93 704 0 0 0 1 017 616 786 215 10 553 590 7 351 950 Summa anläggningstillgångar 11 258 644 9 420 407 15 892 249 11 327 710 Omsättningstillgångar Varulager Handelsvaror 34 691 419 19 599 576 29 708 787 17 133 003 34 691 419 19 599 576 29 708 787 17 133 003 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 17 942 552 18 992 825 14 167 375 15 285 553 Fordringar hos koncernföretag 0 0 10 264 876 7 034 551 Fordringar hos intresseföretag 2 186 242 2 239 914 2 186 242 2 239 914 Övriga fordringar 1 498 460 1 590 517 815 218 1 349 997 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 16 3 979 265 2 882 391 2 895 005 2 635 515 25 606 519 25 705 647 30 328 716 28 545 530 Kassa och bank 10 277 002 11 173 566 5 316 932 7 381 100 Summa omsättningstillgångar 70 574 940 56 478 789 65 354 435 53 059 633 Summa tillgångar 81 833 584 65 899 196 81 246 684 64 387 343 6 Lexington årsredovisning 2011
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE KR Not 2011.12.31 2010.12.31 2011.12.31 2010.12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 17 Bundet eget kapital Aktiekapital (2 000 aktier) 200 000 200 000 200 000 200 000 Bundna reserver/reservfond 10 582 039 10 131 226 40 000 40 000 10 782 039 10 331 226 240 000 240 000 Fritt eget kapital Fria reserver/balanserad vinst 18 071 783 16 731 974 20 591 969 19 502 825 Årets resultat 3 552 278 1 840 529 5 432 817 1 089 144 21 624 061 18 572 503 26 024 786 20 591 969 Summa eget kapital 32 406 100 28 903 729 26 264 786 20 831 969 Obeskattade reserver 18 14 303 988 13 692 301 Avsättningar Avsättning för uppskjuten skatt 3 192 492 3 161 627 0 0 Summa avsättningar 3 192 492 3 161 627 0 0 Kortfristiga skulder Checkräkningskredit 20 10 190 399 7 521 775 10 190 399 7 521 775 Leverantörsskulder 25 126 225 15 842 280 21 472 372 13 669 394 Skulder till koncernföretag 3 225 728 3 191 539 3 940 185 4 489 555 Skatteskulder 365 933 647 735 107 075 0 Övriga skulder 3 302 703 3 044 158 2 011 434 1 197 038 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 21 4 024 004 3 586 353 2 956 445 2 985 311 Summa kortfristiga skulder 46 234 992 33 833 840 40 677 910 29 863 073 Summa eget kapital och skulder 81 833 584 65 899 196 81 246 684 64 387 343 Poster inom linjen Ställda säkerheter Företagsinteckningar 15 000 000 15 000 000 15 000 000 15 000 000 Ansvarsförbindelser Garantiförbindelse till förmån för dotterbolag 0 0 800 000 1 800 000 Lexington årsredovisning 2011 7
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE KASSAFLÖDESANALYSER KR Not 2011.01.01 2011.12.31 2010.01.01 2010.12.31 2011.01.01 2011.12.31 2010.01.01 2010.12.31 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 5 554 352 2 541 295 7 903 242 2 385 888 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 2 644 034 1 927 547 1 640 893 1 059 228 Övriga poster som inte ingår i kassaflödet 22 705 477 2 673 900 704 091 2 670 544 8 903 863 7 142 742 10 248 226 6 115 660 Erhållen ränta 359 011 788 892 528 967 739 762 Erlagd ränta -356 071-352 228-343 413-252 393 Betald inkomstskatt -1 347 811-1 118 654-698 351-1 093 967 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 7 558 992 6 460 752 9 735 429 5 509 062 Förändring av rörelsekapital Ökning/Minskning av varulager -15 116 585-904 385-12 575 784-1 388 628 Ökning/Minskning av fordringar -935 837 2 890 154-6 132 559 2 940 025 Ökning/Minskning av leverantörsskulder 9 015 366-4 289 099 7 520 345-3 674 671 Ökning/Minskning av övriga korta skulder 3 224 064 1 135 109 2 751 821 1 978 916 Kassaflöde från den löpande verksamheten 3 746 000 5 292 531 1 299 252 5 364 704 Investeringsverksamhet Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -2 633 456-502 400-2 115 735-502 400 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -1 924 154-1 560 829-1 191 523-1 373 568 Kassaflöde från investeringsverksamheten -4 557 610-2 063 229-3 307 258-1 875 968 Finansieringsverksamhet Amortering av skuld 0-87 965 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0-87 965 0 0 Ökning/Minskning av likvida medel -811 610 3 141 337-2 008 006 3 488 736 Likvida medel vid årets början 11 173 566 8 878 857 7 381 100 4 362 337 Kursdifferens i likvida medel -84 954-846 628-56 162-469 973 Likvida medel vid årets slut 10 277 002 11 173 566 5 316 932 7 381 100 8 Lexington årsredovisning 2011
Redovisningsprinciper REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen är upprättad enligt årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalanden av FAR. När så är fallet anges detta i särskild ordning nedan. Redovisningsprinciperna har ej förändrats i förhållande till föregående år. s bokslut har upprättats enligt Redovisningsrådets rekommendation RR 1:00 och med tillämpning av förvärvsmetoden. I koncernredovisningen ingår samtliga dotterföretag. Under året förvärvade företag inkluderas i koncernresultaträkningen med intäkter och kostnader under tiden efter förvärvet. Utländska dotterföretag har omräknats med tillämpning av dagskursmetoden. KONCERNFÖRHÅLLANDEN Bolaget ägs till 70% av Aproli AB, org. nr 556676-5912, med säte i Stockholm. Övergripande koncernredovisning upprättas av: Aproli AB, org. nr 556676-5912, med säte i Stockholm. Inköp och försäljning inom koncernen 2011 2010 Andel av försäljningen som avser koncernföretag 6,4% 7,8% Andel av inköpen som avser koncernföretag 0,0% 0,1% AVSKRIVNINGSPRINCIPER FÖR ANLÄGGNINGS- TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar. Avskrivningar görs med procentsatser enligt nedan. 2011 2010 2011 2010 Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter 20% 20% 20% 20% Hyresrätt 20% 20% 20% 20% Goodwill 10% 10% Materiella anläggningstillgångar Inventarier 20 33% 20 33% 20% 20% Goodwill hänförlig till strategiska förvärv skrivs av på 10 år. Avskrivningar och nedskrivningar framgår av not för respektive balanspost. VÄRDERINGSPRINCIPER M.M. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. FORDRINGAR Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Utländska fordringar har upptagits till balansdagens kurs. VARULAGER M.M. Varulagret är värderat till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Nettoförsäljningsvärdet har beräknats till försäljningsvärdet efter avdrag för beräknad försäljningskostnad. INTÄKTSREDOVISNING IIntäkter från försäljning av varor redovisas i resultaträkningen när väsentliga risker och förmåner som är förknippade med varornas ägande har överförts till köparen. KASSAFLÖDESANALYS Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. DEFINITION AV NYCKELTAL Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital. Avkastning på totalt kapital Rörelseresultat med tillägg för ränteintäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning. Lexington årsredovisning 2011 9
Redovisningsprinciper 10 Lexington årsredovisning 2011
Noter NOTER Not 1 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Not 3 PERSONAL 2011 2010 2011 2010 Management fee 0 0 1 343 022 1 477 569 Övriga poster 2 847 589 1 217 025 2 651 071 1 061 237 Not 2 Arvoden till revisor 2 847 589 1 217 025 3 994 093 2 538 806 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2011 2010 2011 2010 Grant Thornton Revisionsarvode för revisionsuppdraget 525 786 442 042 373 840 318 105 Revisionsarvode utöver revisionsuppdraget 2 030 0 2 030 0 Skatterådgivning 5 160 10 510 5 160 10 510 Övriga tjänster 113 887 26 783 18 970 6 050 Annat revisionsbolag Revisionsarvode för revisionsuppdraget 41 646 44 502 0 0 Övriga tjänster 101 679 105 838 0 0 790 188 629 675 400 000 334 665 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisning och bokföring samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Leasingkostnader I beloppet för övriga externa kostnader ingår leasingavgifter med 545 tkr (föreg. år 365 tkr) i koncernen och med 438 tkr (föreg. år 327 tkr) i moderbolag. 2011 2010 2011 2010 Medelantalet anställda Kvinnor 50 43 35 34 Män 7 8 7 7 Totalt 57 51 42 41 Sverige 42 41 42 41 Norge 8 4 0 0 Danmark 2 2 0 0 Frankrike 2 2 0 0 Storbritannien 3 2 0 0 Totalt 57 51 42 41 Löner och ersättningar Styrelse och verkställande direktör 1 612 555 1 567 738 1 612 555 1 567 738 Övriga anställda 23 063 997 18 346 699 17 914 145 14 694 750 24 676 552 19 914 437 19 526 700 16 262 488 Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör 499 163 416 338 499 163 416 338 Pensionskostnader övriga anställda 1 154 538 924 311 1 092 154 887 284 Övriga sociala kostnader 6 558 870 5 385 276 5 921 061 4 913 886 8 212 571 6 725 925 7 512 378 6 217 508 Styrelsen Kvinnor 1 1 1 1 Män 3 3 3 3 Företagsledning och VD Kvinnor 4 4 4 4 Män 2 2 2 2 Not 4 ÖVRIGA RÖRELSEKOSTNADER 2012 2011 2012 2011 Förlust vid avyttring/ utrangering av inventarier -73 274 0-73 274 0 Valutakursförluster -930 179-3 050 534-1 067 477-3 215 864-1 003 453-3 050 534-1 140 751-3 215 864 Lexington årsredovisning 2011 11
Noter Not 5 RESULTAT FRÅN ANDELAR I KONCERN- FÖRETAG 2011 2010 Realisationsresultat vid försäljning av andelar i koncernföretag -113 595 0-113 595 0 Not 6 RÄNTEINTÄKTER OCH LIKNANDE 2011 2010 2011 2010 Ränteintäkter 358 705 788 892 313 877 739 762 Valutakursvinster 306 0 0 0 Ränteintäkter från koncernföretag 0 0 215 090 0 359 011 788 892 528 967 739 762 Not 7 RÄNTEKOSTNADER OCH LIKNANDE 2011 2010 2011 2010 Räntekostnader -355 618-293 922-343 413-252 393 Räntekostnader koncernföretag -152 963-157 757-152 963-157 757 Valutakursförluster -453 0 0 0 Övriga finansiella kostnader 0-58 306 0 0-509 034-509 985-496 376-410 150 Not 8 BOKSLUTSDISPOSITIONER Not 10 BALANSERADE UTGIFTER Ingående anskaffningsvärde 502 400 0 502 400 0 Inköp 0 502 400 0 502 400 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 502 400 502 400 502 400 502 400 Ingående avskrivningar -83 733 0-83 733 0 Årets avskrivningar -100 476-83 733-100 476-83 733 Utgående ackumulerade -184 209-83 733-184 209-83 733 avskrivningar Utgående planenligt restvärde 318 191 418 667 318 191 418 667 Not 11 HYRESRÄTTER Ingående anskaffningsvärde 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 Inköp 2 115 735 0 2 115 735 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 615 735 1 500 000 3 615 735 1 500 000 Ingående avskrivningar -600 000-300 000-600 000-300 000 Årets avskrivningar -652 620-300 000-652 620-300 000 Utgående ackumulerade -1 252 620-600 000-1 252 620-600 000 avskrivningar Utgående planenligt restvärde 2 363 115 900 000 2 363 115 900 000 2011 2010 Förändring periodiseringsfonder -611 687-498 295 Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 0-316 578-611 687-814 873 Not 9 SKATT PÅ ÅRETS RESULTAT 2011 2010 2011 2010 Aktuell skatt -2 072 854-1 101 668-1 777 370-811 483 Uppskjuten skatt 80 160 64 060 0 0-1 992 694-1 037 608-1 777 370-811 483 Not 12 GOODWILL Ingående anskaffningsvärde 3 720 381 3 720 381 0 0 Inköp 517 721 0 0 0 Försäljningar/ utrangeringar 0 0 0 0 Omklassificeringar 0 0 0 0 Utgående ackumulerade 4 238 102 3 720 381 0 0 anskaffnings- värden Ingående avskrivningar -563 474-191 436 0 0 Omräkningsdifferens 429 0 0 0 Årets avskrivningar -432 867-372 038 0 0 Utgående ackumulerade -995 912-563 474 0 0 avskrivningar Utgående planenligt restvärde 3 242 190 3 156 907 0 0 12 Lexington årsredovisning 2011
Noter Not 13 INVENTARIER Ingående anskaffningsvärde 8 165 092 6 856 861 5 547 247 4 177 289 Inköp 1 924 157 1 560 829 1 191 523 1 373 568 Försäljningar/utrangeringar -486 045-26 124-455 200-3 610 Omräkningsdifferens 523-226 474 0 0 Utgående ackumulerade 9 603 727 8 165 092 6 283 570 5 547 247 anskaffnings- värden Ingående avskrivningar -3 915 273-2 825 030-2 798 953-2 123 535 Försäljningar/utrangeringar 177 764 8 620 151 734 77 Omräkningsdifferens 586 72 913 0 0 Årets avskrivningar -1 458 071-1 171 776-887 797-675 495 Utgående ackumulerade -5 194 994-3 915 273-3 535 016-2 798 953 avskrivningar Ingående nedskrivningar -91 201-91 201-91 201-91 201 Utgående ackumulerade -91 201-91 201-91 201-91 201 nedskrivningar Utgående planenligt restvärde 4 317 532 4 158 618 2 657 353 2 657 093 Not 14 ANDELAR I KONCERNFÖRETAG 2011.12.31 2010.12.31 Ingående anskaffningsvärde 605 822 605 822 Försäljningar/utrangeringar -113 959 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 491 863 605 822 Utgående bokfört värde 491 863 605 822 Organisationsnummer Företagets säte Antal andelar Kapitalandel Bokfört värde Lexington Clothing AB 556613-6809 Stockholm 1 000 100% 100 000 Lexington France SARL 2008 B 02990 Noisy Le Roi 70 70% 98 264 Lexington Denmark ApS 32557279 Köpenhamn 1 250 100% 171 688 Lexington Norway AS 994436996 Oslo 100 100% 117 650 Lexington Store AS 990 478 805 Oslo 100 100% Lexington Sales Company UK Ltd 04989277 Amersham 110 000 100% 4 261 491 863 Lexington årsredovisning 2011 13
Noter Not 15 ANDELAR I INTRESSEFÖRETAG Ingående anskaffningsvärde 540 579 540 579 540 579 540 579 Utgående ackumulerade 540 579 540 579 540 579 540 579 anskaffnings- värden Utgående bokfört värde 540 579 540 579 540 579 540 579 Direkt ägda: Organisationsnummer Företagets säte Antal andelar Kapitalandel Bokfört värde Fifth Season GmbH HR B 7692KI Eckernförde 9 900 24% 540 579 540 579 Not 16 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattefordran ingår med 0 989 854 0 971 944 Varav uppskjuten skattefordran 0 0 0 0 Not 17 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Förutbetalda leasingkostnader 161 225 26 278 161 225 26 278 Förutbetalda försäkringskostnader 293 769 289 499 291 417 283 274 Förutbetalda hyreskostnader 2 705 116 1 484 244 2 181 541 1 444 185 Upplupna intäkter 87 859 0 0 0 Övriga förutbetalda kostnader 731 296 1 082 370 260 822 881 778 3 979 265 2 882 391 2 895 005 2 635 515 Not 18 EGET KAPITAL Aktiekapital Bundna reserver Fritt eget kapital Summa Belopp vid årets ingång 200 000 10 131 226 18 572 503 28 903 729 Förskjutning mellan fritt och bundet eget kapital 450 813-450 813 0 Omräkningsdifferens -49 907-49 907 Årets resultat 3 552 278 3 552 278 Belopp vid årets 200 000 10 582 039 21 624 061 32 406 100 utgång Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Summa Belopp vid årets ingång 200 000 40 000 20 591 969 20 831 969 Årets resultat 5 432 817 5 432 817 Belopp vid årets utgång 200 000 40 000 26 024 786 26 264 786 Not 19 OBESKATTADE RESERVER 2011.12.31 2010.12.31 Periodiseringsfond Tax 2006 0 1 641 000 Periodiseringsfond Tax 2007 2 669 000 2 669 000 Periodiseringsfond Tax 2008 2 620 000 2 620 000 Periodiseringsfond Tax 2009 2 964 951 2 964 951 Periodiseringsfond Tax 2010 2 011 551 2 011 551 Periodiseringsfond Tax 2011 1 028 495 1 028 495 Periodiseringsfond Tax 2012 2 252 687 0 Avskrivning över plan 757 304 757 304 Summa avsatt till obeskattade reserver 14 303 988 13 692 301 Varav uppskjuten skatteskuld 3 761 949 3 601 075 Not 20 CHECKRÄKNINGSKREDIT Beviljad limit är 15 000 000 15 000 000 15 000 000 15 000 000 Säkerhet för checkräkningskredit: Företagsinteckningar 15 000 000 15 000 000 15 000 000 15 000 000 14 Lexington årsredovisning 2011
Noter Not 21 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUT- BETALDA INTÄKTER Not 22 ÖVRIGA POSTER SOM INTE INGÅR I KASSAFLÖDET Upplupna semesterlöner 1 276 314 990 288 966 934 954 314 Upplupna sociala avgifter 1 365 845 1 039 929 1 176 093 985 879 Upplupna kostnader för marknadsföringsbidrag 0 434 198 0 434 198 Övriga upplupna kostnader 1 381 845 1 121 998 813 418 610 920 4 024 004 3 586 413 2 956 445 2 985 311 2011 2010 2011 2010 Resultat vid försäljning/utrangering av materiella anläggningstillgångar 304 852 6 889 303 466 3 533 Kursvinster/kursförluster -2 941 1 689 583-2 941 1 689 583 Reservering/återföring osäkra kundfordringar 403 566 977 428 403 566 977 428 705 477 2 673 900 704 091 2 670 544 Stockholm 2012-05-03 Tommy Lindhe Krister Appelfeldt Staffan Persson Ordförande Kristina Lindhe Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats 2012-05-03. Grant Thornton Sweden AB Jörgen Sandell Auktoriserad revisor Lexington årsredovisning 2011 15