Sida 1(12) Delårsrapport augusti 2014 Regionteater Väst AB 2014 1. Sammanfattning Volymen i verksamheten har ökat kraftigt det senaste året och fortsätter göra det under 2014 för att sedan plana ut under 2015 om inte de ekonomiska ramarna vidgas. Vi spelar fler föreställningar helt enkelt och når fler. Det har påverkat alla delar av verksamheten och kräver nya sätt att planera och samordna arbetet både inom och mellan avdelningarna. Det är en positiv och rolig utveckling och samtidigt krävande. Kostnaderna ökar mer än intäkterna tack vare den ökade turnéverksamheten och det är som det ska vara. Personalen består av tillsvidareanställda och korttidsanställda med många olika specialiserade yrkeskunskaper. Bolaget tar stort ansvar för att satsningar på fortbildning och arbetsmiljö t ex ska komma alla till del, oavsett anställningsform. Arbetet med likabehandling, jämställdhet, mångfald och tillgänglighet fortsätter vara högt prioriterade områden både internt och i konsten vi producerar. Det prognostiserade resultatet för året beräknas ligga på ca 200 000 i underskott. Det beror på den höga produktionsvolymen samt inom området personal ökade kostnader för Företagshälsovård samt utbildning. Bolaget har balanserade medel för att täcka en eventuell förlust. 2. Verksamheten Västra Götalands vision Det goda livet och den regionala kulturstrategin En mötesplats i världen är utgångspunkterna för bolagets verksamhet. Regionteater Väst förhåller sig också självklart till de handlingsprogram som gäller, framförallt Rätt att vara med, handlingsprogram för barn och ungdomars kultur, samt Västra Götalands kulturplan 2013-2015 och Regionfullmäktiges prioriterade mål. Regionteater Väst producerar dans vid Boråsscenen och teater vid Uddevallascenen. Alla föreställningar riktas till barn och unga och turnerar i Västra Götaland. Hög konstnärlig kvalitet jämte tillgängligheten och hög kvalitet i kontakter med publik och arrangörer är centralt. Vi vill utmana vår publik och oss själva och gör det genom att utveckla arbetsmetoder både vad gäller produktion och kommunikation. Regionteater Väst arbetar med de horisontella perspektiven jämställdheten, mångfalden, internationaliseringen, det regionala mervärdet samt tillgängligheten. En viktig del är också kunskapsöverföring och att vara det resurscentrum vi kommit överens om i uppdragen. Regionteater Väst samverkar lokalt, regionalt, nationell och internationellt genom samproduktioner, gästspel och kunskapsutbyten. Vi bidrar med resurser till det fria scenkonstlivet genom att låna ut lokaler och utrustning, stå som värd för regionala utbudsdagar och genom att ge fria utövare möjligheter att delta i fortbildning bland annat.
Sida 2(12) Grundskolan är en självklar samarbetspartner men även förskolan, gymnasieskolan, yrkesförberedande skolor och folkhögskolor samt högskolor och universitet. Verksamhetens struktur är sådan att effektiviteten och volymen är mycket hög. Om antalet föreställningar och tillgängligheten till dessa skall öka ytterligare krävs att de ekonomiska ramarna ökar. 2.3 Verksamhetens övergripande uppdrag och verksamhetens mål Konsten och kulturen är platser där barn och unga kan möta varandra och sig själva, både rent fysiskt och genom innehållet. Detta är oerhört viktigt i den allt mer segregerade vardag vi lever, där mötesplatser och de gemensamma utgångspunkterna blir färre. Det är glädjande och uppfodrande att Västra Götalandsregionen väljer att ha en institution, Regionteater Väst, som helt och hållet ägnar sig åt detta, att producera scenkonst för barn och unga och göra den tillgänglig i hela Västra Götaland. Kulturen stärker vårt gemensamma, samhället. Genom att ta del av varandras berättelser och liv, gestaltade genom dans och teater, ökar människans förståelse av varandras förutsättningar och avstånden minskar. Förmågan att lyssna och se utvecklas, det tränar empatin. Genom att känna igen sig och få bekräftelse kan man växa som människa. Lusten att själv berätta och uttrycka sig stimuleras. Detta stärker yttrandefriheten och demokratin. Regionteater Väst har uppdrag från Västra Götalandsregionen och Uddevalla Kommun. Med Borås Kommun har vi ett två-årigt avtal om att spela för kommunens alla grundskolebarn. Med ytterligare ett tiotal kommuner i regionen har vi ettåriga sådana avtal. Ett urval av verksamhetens mål för 2014 som redan är uppnådda eller på god väg att uppnås genom planerade och genomförda aktiviteter: Att teckna kommunavtal i ca 10 av regionens kommuner. Att fler än 40 000 personer tar del av våra aktiviteter i form av föreställningar, seminarier, arrangörsträffar, öppen verksamhet, daglig träning med mera. Att öka deltagande och medskapande i våra dans- och teaterföreställningar genom nya och utåtriktade verksamheter. Att utveckla samarbetet med Folkteatern i Göteborg för att också kunna möta Göteborgspubliken och skapa fler kontakter. Fördjupa samarbetet med gruppen DDI och festivalen Visa2Dance, Dar es Salaam, Tanzania. Utveckla vårt Nordiska samarbete med Teater Innlandet och Panta Rei Danseteater Gästspela med föreställningen Kryp På Kulturhuset Stadsteatern i Stockholm
Sida 3(12) Anpassa foajén vid Boråsscenen. Tillämpa och utveckla vår Likabehandlingsplan. Stärka tillgänglighetsperspektivet genom arbetet i Publikkommittéerna och Likabehandlingskommittén. Vi fokuserar på frågan om representation, både vad gäller rekrytering och konstnärliga val Fortlöpande utbilda all personal i bolagets miljöpolicy Fortsätta minska antalet resta mil med bil, öka användandet av kollektiva transporter Se över belysning och annan teknisk utrustning avseende energiförbrukning Hittills i år har åtta premiärer och två nypremiärer genomförts. Ytterligare två premiärer planeras i oktober. 3. Personal Under året har alla anställda fått en hälsoprövning genom Hälsan & Arbetslivet, en ergonom har gått igenom arbetsplatserna för alla anställda. Två personer är långtidssjukskrivna och vi försöker så långt möjligt att hjälpa de tillbaka till arbetslivet. Det hade varit bra om möjligheter till arbetsträning eller omplacering fanns inom VGR, också med tanke på framtiden. På ett litet bolag finns få möjligheter till omplacering vid förslitningsskador t ex och vi kommer sannolikt ställas inför sådana situationer inom en nära framtid då flera, t ex turnétekniker, i bolaget börjar närma sig pensionsålder. En förändring är att en gemensam Jämställdhetskommitté bildats i bolaget, (istället för som tidigare en på vardera ort), i syfte att förstärka jämställdhetsarbetet och som ett led i att öka samarbetet mellan de två konstformerna dans och teater. 3.3 Personalvolym Bolag och fritid hantverkare Kök, städ, tvätt Administration Totalt Anställda P02 Tv-anst. heltid Kvinnor P01 Tv-anst. heltid Män 3 8 1 12 P04 Tv-anst. deltid Kvinnor P03 Tv-anst. deltid Män 1 1
Sida 4(12) P06 Vt-anst. heltid Kvinnor P05 Vt-anst. heltid Män 9 5 1 15 P08 Vt-anst. deltid Kvinnor P07 Vt-anst. deltid Män S01 Totalt heltid + deltid 23 19 15 57 P10 Timavlönade Kvinnor P09 Timavlönade Män S02 Summa Tv/Vt/Tim 23 19 15 57 Årsarbetare KTV Tv-anställda kvinnor 4,6 6,0 8,1 18,7 KVT Vt-anställda kvinnor 4,2 2,0 6,2 K09 Tv- och vt-anställda kvinnor 8,8 6,0 10,1 24,9 MTV Tv-anställda män 4,0 10,0 1,1 15,1 MVT Vt-anställda män 4,8 1,8 1,0 7,6 M09 S12 Tv- och vt-anställda män Antal årsarbetare Tv och Vt 8,8 11,8 2,1 22,7 17,6 17,8 12,2 47,6 K01 Timavlönade kvinnor M01 Timavlönade män S11 Antal årsarbetare timavlönade S10 Summa årsarbetare 17,6 17,8 12,2 47,6 Utöver ovanstående personal så har RTV köpt in 1 tjänst som skådespelare, 0,6 tjänst kommunikationschef t o m juni från augusti har den tjänslediga kommunikationschefen återkomit från tjänsledigheten, utöver dessa 10 veckor scenografer. Detta mostvarar tillsammans 1,8 tjänster som anställda. Vid årsskiftet hade RTV 53 tjänster som anställda, 4 tjänster som köpta tjänster. 3.5 Bemanningsföretag Regionteater Väst använder inga bemanningsföretag.
Sida 5(12) 5. Ekonomi För verksamhetsåret har KUN:s bidrag höjts med 2,2 %, den statliga delen som utbetals genom samverkansmodellen har höjts med 1,91 %. Uddevalla kommun bidrar med 4 400 tkr i och med att hyresavtalet för lokalerna har överflyttats till RTV. RTV har under 2 år tecknat avtal direkt med kommunerna,vilket har gjort att vi spelar ofantligt mycket mer föreställnigar, men turnekostnaden stiger avsevärt, hotell och traktamenteskostnader. Detta medför naturligtvis att det blir en ekonomisk påfrestning på bolaget. Samtidigit vill vi påminna om att det är ett i det närmaste 100 % kapacitetsutnyttjande av bolagets resurser, vilket är ett effektivt utnyttjande av vårt bidrag. Vår prognos för biljettintäkterna är 3,5 % av de totala intäkterna. Modellen för hantering av pensionskostnaderna är ovärderlig för RTV i och med att Moderförvaltningen går in och täcker kostnader över en viss nivå. 5.1 Ekonomiskt resultat Resultaträkning Periodens utfall Helårsresultat Utfall Budget Utfall Förändring Prognos Budget Utfall Avvikelse Förändring t.o.m. t.o.m. t.o.m. utfall/ per t.o.m. t.o.m. prognos/ prognos/ Utfall samt 1408 1408 1308 utfall 1408 1412 1312 budget utfall helårsbedömning mnkr mnkr mnkr % mnkr mnkr mnkr mnkr % Statsbidrag 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Erhållna bidrag 23,0 25,8 22,5 2,1% 23,0 38,8 33,8-15,8-31,9% Biljettintäkter 0,9 0,9 0,7 36,3% 0,9 1,8 1,3-0,9-27,4% Övriga intäkter 6,7 2,8 3,0 124,8% 6,7 4,1 5,0 2,6 33,1% Verksamhetens intäkter 30,6 29,5 26,2 17,0% 30,6 44,7 40,1-14,1-23,6% Personalkostnader -21,8-20,5-18,9 15,2% -21,8-31,2-29,6 9,4-26,4% Övriga kostnader -8,5-8,6-6,2 35,9% -8,5-13,4-10,4 4,9-18,3% Avskrivningar -0,2-0,2-0,2-3,0% -0,2-0,3-0,3 0,1-37,3% Verksamhetens kostnader -30,4-29,2-25,3 20,2% -30,4-44,8-40,2 14,4-24,4% Finansiella intäkter/kostnader m.m. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 0,0
Sida 6(12) Obeskattade reserver 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultat 0,2 0,3 0,9 0,2 0,0-0,1 0,2 Kommentar: Bolaget redovisar ett överskott på 222 tkr för perioden, det planerade resultatet i budget var 301 tkr. Prognosen för året är ett under skott på 209 tkr. Det beror på den höga produktionsvolymen samt inom området personal ökade kostnader för Företagshälsovård samt utbildning. Bolaget har balanserade medel för att täcka en eventuell förlust. Pensionsupgörelsen med moderbolaget är av största vikt för Regionteater Väst AB för att bedriva verksamheten på nuvarande nivå. 5.2 Åtgärder vid ekonomisk obalans Resultatet per 2014-08-31 är ett överskott på 222 tkr. RTV har reservfond på 896 tkr samt ett balanserat överskott på 394 tkr vilket gör att att vi har mdel för att täcka underskottet. På årsbasis beräkans resultatet bli ett underskott på 209 tkr. De åtgärder som kan komma i fråga vid ekonomisk obalans på längre sikt eller vid högre summor än ovanstående är som vanligt i vår bransch att dra ner på verksamheten och spela ett mindre antal produktioner, då behövs mindre antal korttidsanställda. Barnen i VGR kommer då att få mindre antal scenkonstframträdande. Detta kan planeras vid budgettillfället men saker som uppstår under verksamhetsåret kan enbart regleras genom användae av de reserver som bolaget har. 5.3 Eget kapital Bolaget kommer att investera för 300 tkr i scenteknik under verksamhetsåret 2014. Bolagets ingående egna kapital 2014 var: Bundet Aktiekapital 4 500 tkr. Reservfond 896 tkr. Fritt eget kaptital
Sida 7(12) Balanserad vinst 384 tkr. Det prognostiserade resultatet för året är ett underskott på 209 tkr. Detta gör att bolaget att få motsvarande förändring av det egna kapitalet vid årets slut 2014. 5.4 Investeringar Den budgetterade investeringen för 2014 är 300 tkr scenteknik. Per 2014-08-31 har investering gjorts motsvarande 206 tkr. Investeringarna 2013 var 177 tkr. 6. Bokslutsdokument och noter Not Utfall Utfall Resultaträkning 1408 1308 Verksamhetens intäkter Not 1 30 612 26 170 Verksamhetens kostnader Not 2-30 265-25 151 Avskrivningar och nedskrivningar -160-165 Verksamhetens nettokostnader 187 854 Finansnetto 35 47 Erhållna/lämnade bidrag spec. beslut 0 0 Erhållna/lämnade regionbidrag 0 0 Årets resultat 222 901 Not Utfall Utfall Kassaflödesanalys 1408 1308 Löpande verksamhet Årets resultat 222 901 Investeringsbidrag 0 0 Avskrivningar 160 165 Utrangeringar/nedskrivningar 0 0
Sida 8(12) Reavinster/-förluster sålda anläggningstillgångar 0 0 Avsättningar 0 0 Obeskattade reserver (bolagen) 0 0 Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital 382 1 066 Förändring av rörelsekapital Ökning-/minskning+ av förråd 0 0 Ökning-/minskning+ av kortfristiga fordringar 1 570 554 Ökning+/minskning av kortfristiga skulder 201-458 Kassaflöde från löpande verksamhet 2 153 1 162 Förändring av redovisningsprincip 0 0 Förändring av eget kapital 0 0 Investeringsverksamhet Investeringar -206-131 Momsjustering vid överlåtelse 0 0 Anläggningstillgångar överfört mellan enheter 0 0 Försäljningar anläggningstillgångar 0 0 Aktier och andelar 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -206-131 Finansieringsverksamhet Ökning-/minskning+ av långfristiga fordringar 0 0
Sida 9(12) Ökning+/minskning- av långfristiga skulder 0 0 Erhållna/lämnade bokslutsdispositioner 0 0 Justering för årets aktiverade investeringsbidrag 0 0 Förändring aktiekapital 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 ÅRETS KASSAFLÖDE 1 947 1 031 Ingående likvida medel och kortfristiga placeringar Utgående likvida medel och kortfristiga placeringar 5 462 7 271 7 408 8 303 Kontroll av årets kassaflöde 1 946 1 032 Differens -1 1 Not Utfall Utfall Balansräkning 1408 1312 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 0 0 Materiella anläggningstillgångar - byggnader och mark 0 0 - maskiner och inventarier Not 3 552 505 - pågående investeringar 0 0 Finansiella anläggningstillgångar 0 0 Summa anläggningstillgångar 552 505 Omsättningstillgångar Förråd 0 0
Sida 10(12) Kortfristiga fordringar Not 4 1 974 3 544 Kortfristiga placeringar 0 0 Likvida medel Not 5 7 408 5 462 Summa omsättningstillgångar 9 382 9 006 Summa tillgångar 9 934 9 511 Eget kapital Eget kapital 4 894 4 982 Bokslutsdispositioner 0 0 Årets resultat 222-88 Summa eget kapital Not 6 6 012 5 790 Avsättningar 0 0 Skulder Långfristiga skulder 0 0 Kortfristiga skulder Not 7 3 922 3 721 Summa skulder 3 922 3 721 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 9 934 9 511 Redovisningen är upprättad enligt de anvisningar som lämnats från Västra Götalandsregionen. Anvisningarna bygger på kommunallagen, lagen om kommunal redovisning samt rekommendationer utfärdade av Rådet för kommunal redovisning. Not 1 Verksamhetens intäkter Not 1 Verksamhetsbidrag, samverkansmodellen 22 984 22 513 Extra bidrag för pensionskostnader, Regionen 2 936 2 463 Föreställningsintäkter 913 670 Lönebidrag 428 237 Bidrag Uddevalla kommun 2 933 387 Övrigt 418 0 Summa 30 612 26 270
Sida 11(12) Not 2 Verksamhetens kostnader Not 2 Personalkostnader 21 802 18 924 Material o varor 751 903 Köp av verksamhetsanknuta tjänster 873 954 Lokalkostnader 3 891 1 471 Förbrukningsmaterial 352 390 Fordonskostnader Hyra/leasing 241 295 Övriga köpta tjänster 167 134 Övriga externa kostnader 2 188 2 080 Summa 30 265 25 151 Not 3 Spec inventarier/bostadsrätter Not 3 552 505 Not 4 Kortfristiga fordringar Not 4 Moms 163 479 Kundfordringar 701 1 239 Förutbetald hyror 428 1 391 Övriga kortfristiga fordringar 682 435 Summa 1 974 3 544 Not 5 Likvida medel Not 5 Kontantkassa 3 2 Koncernkonto 7 405 5 460 Summa 7 408 5 462 Summa tillgångar 9 934 9 511 0 Not 6 Eget kapital Not 6 Aktiekapital 4 500 4 500 Reservfond 896 896 Fritt eget kapital 394 482 Periodens resultat 222-88
Sida 12(12) Summa eget kapital 6 012 5 790 Not 7 Kortfristiga skulder Not 7 Leverantörskulder 627 994 Upplupna lönerkostnader 500 505 Personalskatter 433 483 Arbetsgivavgifter 672 704 Löneskatt 630 0 KPA skuld 604 853 Övriga kortfristiga 456 182 Summa 3 922 3 721 Summa skulder och eget kapital 9 934 9 511