Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen ERIKSBERGSPARKEN 2
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Eriksbergsparken 2 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2005 och 2024. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1999-11-19. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2000-12-23 och nuvarande stadgar registrerades 2002-11-29 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Eriksbergsparkens samfällighet. Föreningens andel är 65 procent. Samfälligheten förvaltar gata A och C. Undercentral vatten och värmeförsörjning,el, radio%tv, teleanläggning.. Sida 1 av 14
Styrelsen Kristina Nilsson Ann Catrin Fylling Yngve Ravelius Jonas Larsson Staffan Sundblad Maud Kaddik Julia Tornberg Ordförande Sekreterare Kassör Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Maud Kaddik, Kristina Nilsson, Yngve Ravelius, Staffan Sundblad och Julia Tornberg. Styrelsen har under året avhållit 7 protokollförda sammanträden. Revisorer Jan-Ove Brandt Ordinarie Extern KPMG AB Per Engzell Suppleant Extern KPMG AB Valberedning Maria Ferm Malou Thoren Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-05-13. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Söderby 2:381 2000 Haninge Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Stockholms stads brandkontor. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 2000 och består av 13 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 2001. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 409 m², varav 3 334 m² utgör lägenhetsyta och 75 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 52 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 0 24 20 8 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 2 av 14
Gemensamhetsutrymmen Gemensamhetslokal Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2005 och sträcker sig fram till 2024. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Radonmätning 2014 OVK 2014 Nytt hönsnät av stål undertak mot 2012 vindarna Utvändig målning av fasader och 2011 fönster Planerat underhåll År Spola avloppledningar 2015 Måla dörrar 2016 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Sophantering Markskötsel Skadehantering Leverantör SRV Trivselträdgårdar Securitas Jourmontör Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2015-01-01 med 2 %. Enligt styrelsens beslut höjdes avgifterna 2014-01-01 med 2 %. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 1 027 418 1 112 996 PENGAR IN Rörelsens intäkter 3 597 904 3 543 192 Finansiella intäkter 1 427 1 299 Minskning korta fordringar 50 316 0 3 649 647 3 544 491 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 1 512 856 1 863 976 Finansiella kostnader 1 079 828 1 183 712 Investeringar i fastigheten 0 151 408 Ökning av korta fordringar 0 8 371 Minskning av föreningens lån 463 460 398 768 Minskning av korta skulder 216 096 23 834 3 272 240 3 630 069 KASSA VID ÅRETS SLUT 1 404 825 1 027 418 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN 377 407-85 578 I kassan ingår föreningens klientmedel Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 18% Hyror 2% Kapitalkostnader 36% Taxebundna kostnader 27% Fastighetsavgift 2% Årsavgifter 80% Avskrivningar 13% Övrig drift 22% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Händelser efter året Avloppledningar spolas under januari månad Medlemsinformation Medlemslägenheter: 52 st Överlåtelser under året: 6 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2014-12-31: 65 st Förändring från föregående år: 0 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 840 823 813 807 Lån/m² bostadsrättsyta 9 036 9 172 9 289 9 387 Elkostnad/m² totalyta 64 88 81 96 Värmekostnad/m² totalyta 116 133 134 122 Vattenkostnad/m² totalyta 32 56 42 38 Kapitalkostnader/m² totalyta 317 347 361 360 Soliditet (%) 38 36 36 36 Resultat efter finansiella poster (tkr) 623 116 28-1 998 Nettoomsättning (tkr) 3 584 3 542 3 495 3 624 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3 334 m² bostäder och 75 m² lokaler. Sida 4 av 14
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 622 933 balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll -702 224 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -238 113 summa balanserat resultat -317 404 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -317 404 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 2 935 658 2 879 113 Övriga rörelseintäkter Not 2 662 246 664 079 3 597 904 3 543 192 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-254 866-303 114 Driftkostnader Not 4-994 772-1 257 378 Övriga externa kostnader Not 5-197 493-235 030 Personalkostnader Not 6-65 726-68 455 Avskrivningar Not 7-383 714-381 191-1 896 570-2 245 167 RÖRELSERESULTAT 1 701 334 1 298 025 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 1 427 1 299 Räntekostnader -1 079 828-1 183 712-1 078 401-1 182 413 ÅRETS RESULTAT 622 933 115 612 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 49 021 878 49 405 593 49 021 878 49 405 593 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 9 3 500 3 500 3 500 3 500 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 49 025 378 49 409 093 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 0 50 SBC Klientmedel i SHB 1 404 825 0 Övriga fordringar 16 352 26 234 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 10 0 40 384 1 421 177 66 668 KASSA OCH BANK SBC klientmedel i SHB 0 1 027 418 0 1 027 418 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 421 177 1 094 086 SUMMA TILLGÅNGAR 50 446 555 50 503 178 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 18 773 060 18 773 060 Fond för yttre underhåll Not 12 592 438 354 325 19 365 498 19 127 385 Ansamlad förlust Balanserad vinst -940 337-817 836 Årets resultat 622 933 115 612-317 404-702 224 SUMMA EGET KAPITAL 19 048 094 18 425 161 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 30 404 816 30 868 276 30 404 816 30 868 276 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13 398 768 398 768 kreditinstitut Leverantörsskulder 31 333 147 639 Skatteskulder 128 765 135 560 Övriga kortfristiga skulder 18 290 0 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 14 416 489 527 774 993 645 1 209 741 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 50 446 555 50 503 178 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 13 33 067 000 33 067 000 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 100 år 100 år Yttre anläggningar 15-20 år 15-20 år Standardförbättringar 40 år 40 år Elanläggning 30 år 30 år Garage/parkering 20 år 20 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 2 863 358 2 807 202 Hyror parkering 57 300 56 912 Hyror garage 15 000 15 000 2 935 658 2 879 113 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Kallvattenintäkter 151 543 136 080 Elintäkter 242 151 278 448 Värmeintäkter 254 682 247 944 Öresutjämning 5 31 Övriga intäkter 13 865 1 576 662 246 664 079 Sida 9 av 14
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 0 2 430 Fastighetsskötsel gård entreprenad 160 906 144 200 Fastighetsskötsel gård beställning 0 7 505 Snöröjning/sandning 35 750 75 140 OVK Obl. Ventilationskontroll 9 500 0 Myndighetstillsyn 1 620 0 Bevakning 7 568 11 029 Gemensamma utrymmen 0 159 Garage 3 000 3 376 Gård 595 644 Serviceavtal 5 504 0 Förbrukningsmateriel 895 134 Störningsjour och larm 16 270 1 368 241 608 245 985 Reparationer Entré/trapphus 0 6 813 VVS 6 408 0 Ventilation 6 850 1 000 Elinstallationer 0 7 361 Tak 0 15 919 Fönster 0 14 605 Vattenskada 0 11 431 13 258 57 129 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 254 866 303 114 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 219 458 298 835 Värme 394 247 452 143 Vatten 109 400 192 080 Sophämtning/renhållning 68 137 67 780 Grovsopor 6 664 6 259 797 906 1 017 097 Övriga driftkostnader Försäkring 33 243 23 950 Samfällighetsavgift 16 250 87 536 Kabel-TV 83 189 64 975 132 682 176 461 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 64 184 63 820 TOTALT DRIFTKOSTNADER 994 772 1 257 378 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Kreditupplysning 1 470 4 453 Tele och datakommunikation 91 224 Inkassering avgift/hyra 0 600 Revisionsarvode extern revisor 0 12 500 Föreningskostnader 3 125 21 283 Styrelseomkostnader 1 200 1 169 Fritids och Trivselkostnader 1 219 0 Förvaltningsarvode 136 382 133 150 Förvaltningsarvoden övriga 1 000 0 Administration 5 280 6 883 Korttidsinventarier 0 25 170 Konsultarvode 36 467 24 238 Bostadsrätterna Sverige Ek För 11 260 5 360 197 493 235 030 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 52 000 52 000 Sociala kostnader 13 726 16 455 65 726 68 455 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 310 400 310 400 Förbättringar 73 314 70 791 383 714 381 191 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 53 547 977 53 396 569 Nyanskaffningar 0 151 408 Utgående anskaffningsvärde 53 547 977 53 547 977 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -4 142 384-3 761 193 Årets avskrivningar enligt plan -383 714-381 191 Utgående avskrivning enligt plan -4 526 099-4 142 384 Planenligt restvärde vid årets slut 49 021 878 49 405 593 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 20 600 000 20 600 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 30 000 000 30 000 000 Taxeringsvärde mark 7 090 000 7 090 000 37 090 000 37 090 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 37 000 000 37 000 000 Lokaler 90 000 90 000 37 090 000 37 090 000 Not 9 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2014 2013 Insats Bostadsrätterna Sverige 3 500 3 500 3 500 3 500 Not 10 FÖRUTB KOSTNADER OCH UPPL INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 0 8 958 Kabel-TV 0 16 598 Bevakning 0 7 568 Störningsjour och larm 0 7 260 0 40 384 Sida 12 av 14
Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 17 568 060 0 0 17 568 060 Upplåtelseavgifter 1 205 000 0 0 1 205 000 Fond för yttre underhåll 592 438 238 113 0 354 325 S:a bundet eget kapital 19 365 498 238 113 0 19 127 385 Ansamlad förlust Balanserad vinst -940 337-238 113 115 612-817 836 Årets resultat 622 933 622 933-115 612 115 612 S:a ansamlad förlust -317 404 384 820 0-702 224 S:a eget kapital 19 048 094 622 933 0 18 425 161 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 354 325 261 205 Reservering enligt stadgar 238 113 93 120 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Årets ianspråktagande enligt styrelsebeslut 0 0 Vid årets slut 592 438 354 325 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 1,610 % 2 393 584 2 717 044 Rörlig ränta Swedbank 3,320 % 5 500 000 5 500 000 2015-05-26 Swedbank 4,530 % 5 000 000 5 000 000 2018-04-25 Swedbank 3,850 % 8 500 000 8 500 000 2020-04-27 Swedbank 2,660 % 8 500 000 8 500 000 2018-02-23 Swedbank 1,790 % 910 000 1 050 000 Rörlig ränta Summa skulder till kreditinstitut 30 803 584 31 267 044 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -398 768-398 768 30 404 816 30 868 276 Sida 13 av 14