Årsredovisning för Kinnaborg Golf AB 556569-0160 Räkenskapsåret 2015
Kinnaborg Golf AB 1 (7) Styrelsen för Kinnaborg Golf AB får härmed avge årsredovinsing för räkenskapsåret 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Bolaget hyr golfanläggningen och administrativa tjänster av Marks Golfklubb. Verksamheten består bland annat av tjänster som hantering av spelrätter, drift av banan, sponsoravtal, försäljning och tillhörande inköp av produkter för golfshopen. Bolaget hade en positiv utveckling under 2015 och styrelsens förväntningar är att verksamheten ska ge ett än bättre resultat 2016 vilket ska möjliggöra nya investeringar i exempelvis maskinpark. Styrelsen ser ökade möjligheter att öka både reklamintäkter, greenfee och shopförsäljning då golf- Sverige som helhet och även bolaget ser en uppåtgående trend i intresset för golf. Flerårsöversikt (tkr) 2015 2014 2013 2012 Nettoomsättning 5780 4947 4830 5468 Resultat efter finansiella poster 82 124-10 -153 Soliditet (%) 46 36 28 37 För definitioner av nyckeltal, se Not 1 Redovisningsprinciper. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor) balanserad vinst 399 319 årets vinst 94 178 493 497 disponeras så att i ny räkning överföres 493 497 493 497 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Kinnaborg Golf AB 2 (7) Resultaträkning Not 2015-01-01 2014-01-01-2015-12-31 -2014-12-31 Rörelseintäkter, lagerförändring m.m. Nettoomsättning 2 5 780 284 4 946 553 Övriga rörelseintäkter 11 610 25 000 Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 5 791 894 4 971 553 Rörelsekostnader Handelsvaror -1 021 109-850 826 Övriga externa kostnader -3 372 024-2 792 144 Personalkostnader 3-1 124 975-945 948 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -191 860-258 316-5 709 968-4 847 234 Rörelseresultat 81 926 124 319 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 621 610 Räntekostnader och liknande resultatposter -952-560 -331 50 Resultat efter finansiella poster 81 595 124 369 Bokslutsdispositioner Förändring av periodiseringsfonder 0-20 000 Förändring av överavskrivningar 39 380-33 380 Summa bokslutsdispositioner 39 380-53 380 Resultat före skatt 120 975 70 989 Skatter Skatt på årets resultat -26 797-15 369 Årets resultat 94 178 55 620
Kinnaborg Golf AB 3 (7) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar 4 271 889 354 786 Inventarier, verktyg och installationer 5 105 180 72 029 Summa materiella anläggningstillgångar 377 069 426 815 Summa anläggningstillgångar 377 069 426 815 Omsättningtillgångar Varulager m.m Färdiga varor och handelsvaror 233 284 316 556 Summa varulager 233 284 316 556 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 290 43 242 Övriga fordringar 664 247 582 387 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 827 4 574 Summa kortfristiga fordringar 667 364 630 203 Kassa och bank Kassa och bank 120 045 230 203 Summa kassa och bank 120 045 230 203 Summa omsättningstillgångar 1 020 693 1 176 962 SUMMA TILLGÅNGAR 1 397 762 1 603 777 EGET KAPITAL OCH SKULDER Not 2015-12-31 2014-12-31 Eget kapital 6 Bundet eget kapital Aktiekapital (1 000 aktier) 100 000 100 000 Reservfond 20 000 20 000 Summa bundet eget kapital 120 000 120 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat 399 319 343 699 Årets resultat 94 178 55 620 Summa fritt eget kapital 493 497 399 319 Summa eget kapital 613 497 519 319
Kinnaborg Golf AB 4 (7) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Obeskattade reserver Periodiseringsfonder 20 000 20 000 Ackumulerade överavskrivningar 24 000 63 380 Summa obeskattade reserver 44 000 83 380 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 17 936 105 317 Skulder till koncernföretag 541 989 734 384 Skatteskulder 6 377 4 791 Övriga skulder 93 069 92 038 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 7 80 894 64 548 Summa kortfristiga skulder 740 265 1 001 078 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 397 762 1 603 777 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
Kinnaborg Golf AB 5 (7) Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag Redovisningsprinciper för enskilda balansposter Anläggningstillgångar Tillämpade avskrivningstider: 5 år Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Soliditer (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Not 2 Nettoomsättningens fördelning 2015 2014 Nettoomsättningen per rörelsegren Golfverksamhet 4 592 502 3 985 853 Shopverksamhet 1 187 782 960 700 5 780 284 4 946 553 Not 3 Anställda och personalkostnader 2015 2014 Medelantalet anställda Män 3 3 3 3 Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader inlusive pensionskostnader Löner och andra ersättningar 846 670 732 515 Sociala kostnader och pensionskostnader 258 075 189 286 (varav pensionskostnader) (26 286) (19 752) Totala löner, andra ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 1 104 745 921 801
Kinnaborg Golf AB 6 (7) Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 5 554 807 5 469 807 Inköp 55 000 85 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 609 807 5 554 807 Ingående avskrivningar -5 200 021-4 966 938 Årets avskrivningar -137 897-233 083 Utgående ackumulerade avskrivningar -5 337 918-5 200 021 Utgående redovisat värde 271 889 354 786 Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 784 865 784 865 Inköp 87 114 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 871 979 784 865 Ingående avskrivningar -712 836-687 603 Årets avskrivningar -53 963-25 233 Utgående ackumulerade avskrivningar -766 799-712 836 Utgående redovisat värde 105 180 72 029 Not 6 Förändring av eget kapital Aktie- Reserv- Balanserat Årets kapital fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 100 000 20 000 343 699 55 620 Disposition enligt beslut av årets årstämma 55 620-55 620 Årets resultat 94 178 Belopp vid årets utgång 100 000 20 000 399 319 94 178
Kinnaborg Golf AB 7 (7) Not 7 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Upplupna löner 2 943 699 Upplupna semesterlöner 43 410 40 455 Upplupna sociala avgifter 13 639 12 710 Upplupna Fora-avgifter 5 902-4 315 Övriga interimsskulder 15 000 15 000 80 894 64 549 Undertecknade försäkrar härmed att årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och god redovisningssed, att aktuella redovisningsnormer har tillämpats och att lämnade uppgifter stämmer med faktiska förhållanden. Kinna den april 2016 Ann-Marie Ivarsson Ordförande Göran Axbrink Johan Kumlin Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har lämnats den april 2016 Sören Ramnewall Godkänd revisor