Förslag till budget för 2011 Budget 2011
Innehål Budgetförutsättningar sida 3 Budgetförutsättningar / Basis for the budget Resultatbudget 1. januari till 31. december 2011 sida 6 Resultatbudget / Profit and Loss budget Likviditetsbudget 1. januari till 31. december 2011 sida 7 Likviditetsbudget / Cash flow budget Balansbudget 31. december 2011 sida 8 Statusbudget / Balancebudget Förslag till utdebiteringslängd för 2011 sida 9 Förslag till medlemsbidrag / Proposed contributions Side 2 af 9
Budgetförutsättningar Medlemsavgifter: På stämman i april 2010 blev det beslutat att höja bidraget för 2011 med 20% i förhållande till 2010. I budgeten är därför räknat med medlemsbidrag på 504.000 kronor mot 420.000 kronor för 2010. Sektionsuppdelning: Förutsättningerna för 2011 budgeten är annorlunda än förutsättningerna för 2010, för vi har genupptäckt Lantmäterimyndighetens beslut från 1984 om, att föreningen har tre (i praksis bare två) verksamhetsområden, kallad Sektioner. Varje sektion måste redovisas och budgeteras särskilt. Sektion I är alla utgifter till föreningens gemensamma aktiviteter, utom vattenförsörjningen, som är Sektion II och avlopp från gemensamhetsanläggningen, som är Sektion III. Det har aldrig förekommit utgifter i Sektion III. Lantmäterimyndigheten har emellartid inte bare definerat verksamhetssektionerna, men också olika kategorier av medlemskap och har fastställt hur utgifterna skall fördelas mellan kategorierna, villket är visad i Tabell 1: Sektion I Sektion II Kategorier Relativ andel Relativ andel Permanent boende 1,5 1,5 Fritidsboende 1,0 1,0 Tomter såldat av entreprenören 0,5 Övriga 0,33 Inte anslutet till vatten 0,33 Tabel 1 En permanent boende måste alltså betala 50 % mer än en fritidsboende, och en obebyggd tomt måste betala hälften av det, en fritidsboende får betala i Sektion I og 1/3 i Sektion II. I föreningens första år var budget och räkenskap sektionsuppdelade, men på en tidspunkt blev båda sektionernas utgifter slagit ihop och utvecklingen i bidragen har inte följt fördelningen efter andelstallena. Det är ett fel, och framåt blir budget och redovisning sektionsuppdelade. Budgetforudsætninger Medlemsbidrag: På generalforsamlingen i april 2010 blev det besluttet, at medlemsbidragene skal forhøjes med 20% for 2011. I budgettet er der derfor regnet med medlemsbidrag på 504.000 kroner mod 420.000 kroner for 2010. Sektionsopdeling: Forudsætningerne for budgettet for 2011 er anderledes end forudsætningerne for budgettet for 2010, fordi vi har genopdaget Lantmäterimyndighetens beslutning fra 1984 om, at Side 3 af 9
foreningen har tre virksomhedssektioner (i praksis dog kun to) som der skal laves særskilt regnskab og dermed også særskilt budget for. Sektion I omfatter alle foreningens fælles aktiviteter ud over vandforsyningen, som er sektion II, og afløb fra fællesanlægget, som er sektion III. Der har aldrig været nogen udgifter i Sektion III. Lantmäterimyndigheten har imidlertid ikke bare defineret virksomhedssektionerne, men også defineret forskellige medlemskategorier og har fastlagt, hvordan udgifterne skal fordeles mellem de forskellige kategorier af medlemmer, hvilket i skemaform kan beskrives som i Tabel 1: Sektion I Sektion II Kategorier Relativ andel Relativ andel Permanent boende 1,5 1,5 Fritidsboende 1,0 1,0 Grunde solgt af entreprenøren 0,5 Øvrige 0,33 Ikke tilsluttet vand 0,33 Tabel 1 En permanent boende skal således betale 50 % mere i bidrag end en fritidsboende, mens en ubebygget grund skal betale halvdelen af det, som en fritidsboende gør til Sektion I og 1/3 af det, som en fritidsboende skal til Sektion II. I foreningens første leveår var budget og regnskab sektionsopdelte, men på et tidspunkt begyndte man at slå alle udgifter sammen. Det var en fejl, og fremadrettet vil vi nu igen sektionsopdele budget og regnskab. Basis for the budget The general meeting in April 2010 decided to raise the contributions for 2011 by 20% against 2010. The budget therefore forecasts contributions of 504.000 SEK against 420.000 SEK for 2010. Some of the fundamentals for making the budget have changed from 2010 to 2011 because we have rediscovered a decision from Lantmäterimyndigheten from 1984 about the division of the activities of our union into three (for all practical purposes two) sections for which we must report separately and subsequently make separate budgets. Section I covers all our common activities except water supply which is Section II. The decision did not only cover the division into sections but also defined an array of membership categories in each section as well as a definition of the relative share of the cost each category had to cover. This is shown in Tabel 1. Side 4 af 9
Section I Section II Categories Relative share Relative share Permanently living 1,5 1,5 Vacation use 1,0 1,0 Unbuild grounds 0,5 Others 0,33 Not connected to water 0,33 Tabel 1 Meaning that a member living permanently in our area must pay 50% more than a part time living member and members with unbuild grounds must pay 50% of a part time living member in section I and a third in section II. Sjöhultet, den 23 oktober 2010 Bertil Olsson ordförande Hans Christian Bayer kassör Side 5 af 9
Intäkts og utgiftsbudget Resultatbudget Profit and loss budget for 2011 Sektion I Sektion II I alt Budget 2010 Medlemsbidrag 299.000 205.000 504.000 423.000 Bidrag från kommunen 9.000 9.000 9.000 Skogsintäkter 10.000 10.000 1.000 Arrende 4.000 4.000 4.000 Lönebidrag 84.000 84.000 85.000 Renteintäkter 1.000 1.000 1.000 Intäkter i allt 407.000 205.000 612.000 523.000 Väger 40.000 40.000 40.000 Grönområden 25.000 25.000 25.000 Fritidsanläggning 35.000 35.000 25.000 Personalkostnader 155.000 155.000 157.000 Försäkring 16.000 16.000 10.000 El för drift 55.000 55.000 48.000 Administration 20.000 20.000 20.000 Arvoden 48.000 48.000 44.000 Vattenafgifter 160.000 160.000 150.000 Underhåll 40.000 40.000 0 Utgifter i allt 394.000 200.000 594.000 519.000 Resulltat 13.000 5.000 18.000 4.000 Side 6 af 9
Likviditetsbudget Likviditetsbudget Cash flow budget for 2011 Inbetalda fordran 504.000 Övriga intäkter 108.000 Betalda kostnader 594.000 Likviditetsbidrag 18.000 Kassa och bankindestående primo året 225.000 Kassa och bankindestående ultimo året 243.000 Side 7 af 9
Balansbudget Statusbudget Balance budget for 2011 Ingående balans Utgående balans Utestående fordran 14.188 14.188 Förskottsbetalade kostnader 8.006 8.006 Indestående i bank 223.184 241.866 Kassa 2.082 2.000 Tillgånger 247.460 266.060 Överfört överskott 77.930 77.930 Årets resultat 0 18.000 Eget kapital 77.930 95.930 Hensättning (fondering) 100.000 100.000 Omkostnadsskulder 63.130 63.730 Deposition 6.400 6.400 69.530 70.130 Passiver 247.460 266.060 Side 8 af 9
Förslag til debiteringslängd Forslag til medlemsbidrag / Proposed contributions for 2011 I sektion I har vi p.t. denna medlemssammensättning med i alt 153,0 andelar I sektion I har vi p.t. denne medlemssammensætning med i alt 153,0 andele Presently we have the belowe mentioned allocation of members in Section I with a total of 153,0 shares Kategorier Kategorier / Categories Section I Antall Antal / Numbers Bidrag (SEK) Permanent boende / Permanent boende / Permanently living 19 2.931 Fritidsboende / Fritidsboende / Vacation use 91 1.954 Obebygd tomt / Ubebygget grund /Unbuild ground 67 977 177 299.000 I sektion II har vi p.t. denna medlemssammensättning med i alt 138,93 andlar I sektion II har vi p.t. denne medlemssammensætning med i alt 138,93andele Presently we have the belowe mentioned allocation of members in Section II with a total of 138,93 shares Kategorier Kategorier / Categories Section II Antall Antal / Numbers Bidrag (SEK) Permanent boende / Permanent boende / Permanently living 19 2.214 Fritidsboende / Fritidsboende / Vacation use 87 1.476 Utan vattenansluttning / Uden vandtilslutning / No water connection 71 487 177 205.000 Sammlad bliver utdebiteringslängden för 2011 Samlet bliver opkrævningerne for 2011 da Total contribution in 2011 for each member will be Sektion I och Sektion II Kategorier Bidrag (SEK) Permanent boende 5.145 Fritidsboende 3.430 Obebygd tomt 1.464 Fritidsboende utan vatten 2.441 Side 9 af 9