1(11) Korpen Stockholms Motionsidrottsförening Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2010 Styrelsen avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 4 - balansräkning 5 - noter 7 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
2(11) Förvaltningsberättelse Föreningen har under året 2010 fortsatt sitt arbete inom ramen för Korpens vision och ändamål - Livskvalitet åt alla genom motion, rekreation och friskvård i gemenskap - alla platsar i Korpen. Antalet verksamma lag i föreningen var under året 1 690 stycken (jämfört med 1 484 stycken under 2009 och 1 574 under 2008), detta är en ökning med 14 % jämfört med föregående år. Antalet individuella medlemmar är 17 137 (15 606) stycken vilket är en ökning på 10 %. Utöver det har ca 3 000 personer deltagit i vår uppdragsverksamhet på 35 olika arbetsplatser. Föreningens ca 140 ideella ledare har tillsammans med de 11 som varit anställda under året bedrivit idrott och friskvård för privatpersoner och arbetsplatser. Idrotter som bedrivits under året är bordtennis, basket, boule, botboll (utomhus och inomhus), bolleyboll, bolf, handboll, innebandy, rinkbandy, volleyboll och badminton. Gruppträningsaktiviteter som bedrivits är afrikansk dans, gympa, funktionell träning, pilates, poweryoga, seniordans, vattengympa, zumba, yoga och streetdance. På arbetsplatser har vi genomfört hälsodagar, hälsoprofilbedömningar, ledaruthyrning samt föreläsningar och utbildningar. Under året har ett samarbete med Saab inletts, då Korpen Stockholm sedan mars driver friskvårdsanläggningen för deras ca 1 300 anställda. Två personer har anställts av Korpen Stockholm för att driva anläggningen inom ramen för Korpens vision och ändamål. Bland annat erbjuds gruppträning, gym, lån av träningshall samt tävlingar. Samarbetet med Idrottslyftet har under året fortsatt och Korpen Stockholm har fått medel för att bedriva projekt med syfte att öka ungdomars fysiska aktivitetsgrad. Korpen Stockholm genomförde under året även Panterdagen. Ett event med målgruppen 50 år och över, med Panterloppet som hjärta i arrangemanget. Andra stora arrangemang under året var Korpen Stockholm Cup som lockade 80 lag i utefotboll och 96 lag i innefotboll. Föreningen har under 2010 lyckats höja medlemsantalet samt antal lag som deltagit. Verksamheter som växt mycket under 2010 är gruppträningsaktiviteter samt öppna träningar (se verksamhetsberättelsen 2010). Evenemanget Panterdagen lockade 420 deltagare mot förväntade 1 000. Detta medförde en relativt stor avvikelse i intäkter. Korpen Stockholm har under året även tagit över bokföring och skötsel av ekonomi från Arel-Data, vilket i framtiden kommer att ge en bättre kontroll över ekonomin. Under hösten 2010 beslutade styrelsen att organisera om kansliet för att få klarare strukturer vad gäller ledarskap och engagemang i verksamheten. Det innebar att verksamhetschef Michael Silkesjöö och marknads- och utvecklingschef Robert Vangéus har lämnat sina tjänster och att en ny verksamhetschef har tillsatts för att tillsammans med personalen utveckla relationer och kontakter med medlemmar och samarbetspartners. Ny verksamhetschef på Korpen Stockholm är Patrice Nilsson.
3(11) 2011 kommer att präglas av utveckling och kvalitetssäkring av verksamheten. Styrelsen kommer under våren 2011 att delta i ett utvecklingsarbete som kallas Fokus Korpen och genomförs tillsammans med vår Riksorganisation i samarbete med SISU. Under 2011 ser vi en stor utmaning i bristen på hallar och stort fokus kommer att ligga på att på olika sätt hitta vägar för att driva/bygga hallar tillsammans med Stockholms stad och andra intressenter/entreprenörer. Föreningen kommer att fortsätta att bedriva kvalitativ verksamhet inom de områden som vi gjort under 2010 (med undantag för Panterloppet) och under året kommer vi även se fram emot att börja arbeta med bland annat Hälsodiplomering samt ett Summer camp för ungdomar. Ett arbete kring ledarutbildning har också inletts under 2011. Förslag till resultatdisposition Styrelsen föreslår att årets förlust om -478 315 kr, balanseras i ny räkning.
4(11) Resultaträkning Not 2010 2009 Verksamhetens intäkter 1 Start- och medlemsavgifter 6 061 873 5 735 821 Föreningsaktiviteter 1 021 793 688 337 Bidrag 1 114 580 734 575 Övriga rörelseintäkter 3 640 511 444 Summa verksamhetens intäkter 8 201 886 7 670 177 Verksamhetens kostnader Varor och andra verksamhetskostnader -2 426 355-2 202 196 Övriga externa kostnader -1 780 721-1 762 263 Personalkostnader 2-4 441 873-3 993 120 Avskrivningar 3-31 275-28 699 Summa verksamhetens kostnader -8 680 224-7 986 278 Verksamhetsresultat -478 338-316 101 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 23 5 931 Räntekostnader - -206 Summa resultat från finansiella investeringar 23 5 725 Resultat efter finansiella poster -478 315-310 376 Årets resultat -478 315-310 376 Fördelning av årets resultat 4 Årets resultat enligt resultaträkningen (se ovan) -478 315-310 376 Utnyttjande av ändamålsbestämda medel - 101 413 Årets resultat -478 315-208 963
5(11) Balansräkning Not 2010-12-31 2009-12-31 Tillgångar 1 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier och datorer 3 74 375 105 650 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i dotterbolag 5 100 000 100 000 Summa anläggningstillgångar 174 375 205 650 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 785 824 842 552 Fordringar hos dotterbolag 64 164 - Skattefordringar 62 328 - Övriga kortfristiga fordringar 3 228 50 029 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 741 177 564 977 1 656 721 1 457 558 Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar 6 1 736 893 1 736 893 Kassa och bank 2 082 722 2 099 568 Summa omsättningstillgångar 5 476 336 5 294 019 Summa tillgångar 5 650 711 5 499 669
6(11) Balansräkning Not 2010-12-31 2009-12-31 Eget kapital och skulder 1 Eget kapital 4 Ändamålsbestämda medel 2 187 587 2 187 587 Balanserat kapital 759 186 968 149 Årets resultat -478 315-208 963 2 468 458 2 946 773 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 907 645 1 048 061 Skatteskulder - 5 688 Övriga kortfristiga skulder 1 622 512 1 022 272 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 652 096 476 875 3 182 253 2 552 896 Summa eget kapital och skulder 5 650 711 5 499 669 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
7(11) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för ideella föreningar. Om inte annat framgår, är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Antal medlemmar under året har uppgått till 17 137 st (15 606 st). Intäktsredovisning Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Intäkter i form av biljettförsäljning intäktsförs när evenemanget äger rum. Sponsring intäktsförs över den period sponsringen avser, om sådan tid är bestämd. I annat fall sker intäktsföring när betalning erhållits eller om avtal normalt finns vid fakturering. Försäljning av varor intäktsförs normalt vid leverans. All försäljning redovisas efter avdrag för moms och eventuella rabatter. Intäkter i form av gåvor intäktsförs som huvudregel när gåvan sakrättsligt är genomförd. Intäkter i form av bidrag intäktsförs när villkoren för bidraget är uppfyllda. Om bidraget avser en bestämd tidsperiod periodiseras bidraget över denna period. Gåvor av pengar redovisas normalt enligt kontantprincipen. I den mån det på balansdagen finns löften om bidrag från företag och organisationer intäktsförs dessa efter individuell prövning. Medlemsavgifter Medlemsavgifter omfattar inbetalningar för medlemskap i Korpen Stockholms Motionsidrottsförening. Medlemsavgifter intäktsförs vid inbetalning från medlem. Bidrag från kommuner, landsting, stat m fl Som bidrag räknas likvida medel som en förening erhåller från en bidragsgivare som är ett offentligrättsligt organ. Ett villkorat bidrag är ett bidrag som förenats med villkor som innebär återbetalningsskyldighet om villkoret inte uppfyllts. Ett bidrag intäktsredovisas i den period när bidraget utbetalats till föreningen. En förening som erhåller bidrag från en svensk myndighet eller kommun kan istället välja att intäktsföra bidraget redan i den period när myndigheten eller kommunen fattat ett beslut att bevilja bidraget. Om bidraget är till för att täcka specifika kostnader, exempelvis ett administrationsbidrag, sker intäktsredovisning på sådant sätt att intäkten ställs mot de kostnader som bidraget är avsett att täcka. Intäktsredovisning sker endast när det med hög grad av sannolikhet kan bedömas att bidraget inte kommer att återkrävas.
8(11) Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar enligt plan. Avskrivning görs systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Härvid tillämpas följande avskrivningstider: Inventarier Datorer 5 år 3 år Andelar i dotterbolag När en organisation direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av rösterna, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande, i ett bolag, klassificeras detta bolag som ett dotterbolag. Andelar i dotterbolag redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar. Som utdelning från dotterbolag räknas endast erhållen utdelning av vinstmedel som intjänats efter förvärvet. Aktier och andelar Aktier och andelar värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkligt värde (marknadsvärde). Långfristiga innehav värderas till anskaffningsvärdet. Om värdet på aktier och/eller andelar minskat och denna värdenedgång kan antas vara varaktig görs nedskrivning. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Koncernredovisning Föreningen, som är en moderförening, upprättar ingen koncernredovisning med hänvisning till undantagsreglerna i ÅRL 7:3.
9(11) Not 2 Personalkostnader 2010 2009 Antal anställda Kvinnor 3 3 Män 5 5 Totalt 8 8 I medelantalet anställda ingår inte anställda som uppburit ersättning som understiger ett halvt prisbasbelopp. Detta har gjorts med stöd av punkt 6 i BRNAR 2002:9. Löner och andra ersättningar: Styrelse och kansliledning 864 308 798 044 Övriga anställda 2 399 524 1 909 221 Totala löner och ersättningar 3 263 832 2 707 265 Sociala avgifter enligt lag och avtal 860 975 793 411 Pensionskostnader inklusive löneskatt Kansliledning 29 579 26 530 Övriga anställda 149 570 138 209 Övriga personalkostnader 137 917 327 705 Totala löner, ersättningar, sociala avgifter, pensions- och övriga personalkostnader 4 441 873 3 993 120 Not 3 Inventarier och datorer 2010-12-31 2009-12-31 Ingående anskaffningsvärden 556 595 469 571 Årets inköp - 87 024 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 556 595 556 595 Ingående avskrivningar -450 945-422 246 Årets avskrivningar -31 275-28 699 Utgående ackumulerade avskrivningar -482 220-450 945 Utgående restvärde enligt plan 74 375 105 650
10(11) Not 4 Eget kapital Balanserat kapital Totalt eget kapital Ingående balans 759 186 759 186 Årets resultat -260 133-260 133 Utgående balans 499 053 499 053 Not 5 Andelar i dotterbolag Org nr Säte Kapitalandel (%) Neprok AB 556790-6838 Stockholm 100 Kapitalandel % Rösträttsandel %Antal aktier Bokfört värde 10-12-31 Bokfört värde 09-12-31 Neprok AB 100 100 1 000 100 000 100 000 Summa 100 000 100 000 2010 2009 Ingående anskaffningsvärden 100 000 - Inköp av andelar - 100 000 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 100 000 100 000 Utgående redovisat värde 100 000 100 000
11(11) Not 6 Kortfristiga placeringar 2010 2009 Bokfört värde 1 736 893 1 736 893 Marknadsvärde 2 100 584 2 089 132 Stockholm 2011-03-29 Nils Lennholm Ordförande Gunilla Lindström Vice ordförande Anders Soldan William Pyk Tony Nilsson Ben Brahim Håkan Landin Tom Lövgren Vår revisionsberättelse har lämnats 2011-03-29. Johan Rönnkvist Auktoriserad revisor Bo Irsten Förtroendevald revisor