Årsredovisning 2010 TjustFastigheter AB
INNEHÅLLSFÖRTECKNING VD har ordet 3 Förvaltningsberättelse 4-5 Resultaträkning 6 Balansräkning 8-9 Redovisnings- och värderingsprinciper 11-16 Kassaflödesanalys 17 Revisionsberättelse 19 Granskningsrapport 20 Västrums skola Blankaholms skola & Bibliotek, Utvecklingscentrum Edsbruks skola Överums skola Ankarsrums mellanstadieskola 2
VD HAR ORDET 2010 TjustFastigheters första år, kallt och snörikt Snö ännu mera snö. Kallaste i mannaminne. Det beskriver verksamhetsåret 2010. Det första för TjustFastigheter. Fastighetsbeståndet som bolaget köpte i december 2009 har betydande underhållsbehov. Kombinationen med en sträng vinter har resulterat i många skador. När vi tagit hand om dessa ser vi också gamla skador. Under året har vi tagit oss an och utvecklat vår förmåga att analysera åtgärda och skapa en god miljö i lokalerna. Förändringar Skolutredningen och kostutredningen, genomfördes 2010, ger upphov till många förändringar i fastighetsbeståndet under flera år. Under året har en handlingsplan på fastighetsnivå upprättats. Ekonomi Verksamhetsårets resultat visar ett betydande underskott. Orsakerna är främst: vidtagna underhållsåtgärder, snöröjning mark och även i stor omfattning snöröjning av tak och hög energiförbrukning. 2010 är 13 % kallare än ett normalår. Reparationer av skador har också varit betydande på grund av snö och is på taken. År 2011 har börjat likartat som 2010, rimligtvis kommer en utjämning och bolagets strävan att göra positivt resultat kommer att uppfyllas på några års sikt. Framtid Förändringar inom barn och ungdomsförvaltningens verksamhetsområde påverkar bolaget mest under de närmaste åren. Vissa skolor kommer att läggas ner och i många skolor och förskolor planeras ombyggnader och tillbyggnader. I Gamleby ska en ny skola byggas. I Västervik stad är det brist på förskoleplatser. VD Sven-Åke Lindberg Vi är inne i en konjunktursvängning mot en högkonjunktur nu och en ökande sysselsättning. Samtidigt pågår ett generationsskifte på arbetsmarknaden. Det medför flera inflyttare till kommunen och främst till centralorten, som också har ett ökat bostadsbyggande. Behovet av förskoleplatser och skolplatser riskerar att öka mer än de prognoser som nu finns. Kravet på att snabbt utöka antal platser riskerar att komma de närmaste åren. Den andra framtidsutmaningen för bolaget ligger i att effektivisera lokalanvändningen och hyra ut ytor som har låg nyttjandegrad eller inte används alls. Med en marknadsanalys och målgrupper som grund och ett strukturerat arbete kommer TjustFastigheter att vara regionens professionella aktör på kommunal lokalförsörjning. 3
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Tjust- Fastigheter AB, org nr 556060-6443, får härmed avge nedanstående berättelse över 2010 års verksamhet. ÄGARE Bolaget är helägt dotterbolag till Västerviks Kommuns Förvaltnings AB, org nr 556528-1416. Västerviks Kommuns Förvaltnings AB utser ombud, som har att företräda ägaren vid bolagsstämman. BOLAGETS STYRELSE M M Styrelsen väljs i sin helhet av kommunfullmäktige i Västerviks kommun. Under verksamhetsåret har styrelsen haft följande sammansättning. LEDAMÖTER Eva Ahlström, ordf Tomas Kronståhl, v ordf Axel Nilsson Mats Mansfeld Bengt-Ove Kjäll Gunnar Jansson Dan Nilsson ERSÄTTARE Peter Johansson Ingegerd Karlsson Hans-Christian Ageman Jorge Chavez Margareta Fredriksson Bengt Lennhammar Göran Oscarsson BOLAGET LEDNING Sven-Åke Lindberg har varit VD under verksamhetsåret. VERKSAMHET Bolaget har varit vilande fram till 1 december 2009. Då köpte bolaget 87 fastigheter av Västerviks Kommun. Fastighetsbeståndet är skolor, förskolor, administrativa lokaler, räddningstjänstens byggnader och kultur- och fritidsnämndens byggnader. Övertagandet genomfördes genom fastighetsregleringar och köp. Köpen finansierades med reverser till Västerviks Kommun. En av reverserna har omvandlats till aktiekapital genom en kvittningsemission. Kvittningsemissionen blev registrerad och klar i februari 2010 och bolagets aktiekapital uppgår därefter 106 250 000 kr. I februari 2010 beslutade kommunfullmäktige att ändra bolagets firma till TjustFastigheter AB och det nya firmanamnet registrerades i mars 2010 hos Bolagsverket. VISION Regionens professionella aktör på kommunal lokalförsörjning AFFÄRSIDÉ TjustFastigheter AB ska utveckla och effektivisera lokalförsörjningen för Västerviks kommuns verksamheter utifrån koncernnytta och långsiktig resultatförbättring. LÅNGSIKTIGT MÅL År 2018 gör TjustFastigheter ett resultat före skatt och dispositioner på 1 mkr med ett underhåll på 120 kr/kvm FÖRVALTNING Det förvaltningsavtal som Västerviks kommun haft med Västerviks Bostads AB avseende administrativ, ekonomisk och teknisk förvaltning av kommunens fastigheter övergick genom kommunens försäljning av fastigheterna till TjustFastigheter AB. Uppdraget innebär att Västerviks Bostads AB, inom ramen för avtalad ersättning, tar ansvar för såväl det kortsiktiga tekniska och ekonomiska resultatet av förvaltningen, som för den långsiktiga värdeutvecklingen av fastighetsbeståndet som Västerviks Bostads AB kan påverka genom sina förvaltningsmässiga åtgärder. Avtalet innebär också att Västerviks Bostads AB åtar sig att förbereda och genomföra ny-, till- eller ombyggnad efter särskild beställning av TjustFastigheter AB. 4
FÖRÄNDRINGAR I FASTIGHETSBESTÅND En upprustning av IT-infrastruktur har slutförts på Gymnasiet. Tillbyggnad av byggprogrammet på Gymnasiet har skett under året. Nybyggnad av en förskola, Ekbacken, slutfördes under året. Inflyttning skedde i augusti 2010. Verksamheten i Nämndhuset har flyttat till det om- och tillbyggda gamla Tingshuset i december 2010 Övervåningen på fd Toboskolan byggdes om till nytt tingsställe med inflyttning i mars 2010. Även undervåningen av Toboskolan renoverades och användes under 2010 för evakuering från Nämndhuset. Projektering av invändig ombyggnad av Rådhuset och ombyggnad av äldreboendet Ekhamra i Överum har pågått under året. PCB-saneringen av Ludvigsborgskolan och Gymnasiet påbörjades under året. En mängd oplanerade underhållsinsatser har genomförts under året tillika mycket rensningar av ventilationskanaler. KONCERNBIDRAG Bolaget har erhållit koncernbidrag med 16 000 kkr, 8 000 kkr från Västerviks Miljö- och Energi AB och 8 000 kkr från Västerviks Kraft Elnät AB. FÖRSLAG TILL DISPOSITION AV ÅRETS RESULTAT Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel (kr): Balanserad vinst 11 517 994 Årets resultat...-6 249 167 Summa...5 268 827 Styrelsen och VD föreslår årsstämman besluta att vinstmedlen disponeras sålunda (kr): Balansera i ny räkning...5 268 827 Summa...5 268 827 UNDERHÅLL Hus och hälsaarbeten har utförts på Fågelbäret, Nämndhuset och Teknikhuset på Gymnasiet. Planerade underhållsarbeten har utförts beträffande hissbeståndet. Byte av pelletspanna har skett på Loftahammars skola. Utbyte av brandlarm på Gymnasiet påbörjades under året. Utbyte av ventilationsaggregat påbörjades under året i Karstorpsskolans gymnastiksal, Gymnasiets matsal, Gunnebo skolas gymnastiksal, förskolan Linden Ankarsrum samt i Bussens kontorslokaler. Fotografen, Elevhem 5
RESULTATRÄKNING FÖR TIDEN 2010-01-01--12-31 (Belopp i tusental kronor) NOT 2010 2009 NETTOOMSÄTTNING: Hyresintäkter 2 107 591 8 065 Summa nettoomsättning 107 591 8 065 FASTIGHETSKOSTNADER: Driftskostnader 3,4,5-59 899-4 564 Underhållskostnader 6-25 625-726 Avskrivningar och nedskrivningar 7-11 829-624 Summa fastighetskostnader -97 353-5 914 RÖRELSERESULTAT 10 238 2 151 Resultat från finansiella anläggningstillgångar Övriga ränteintäkter 11 22 Räntekostnader -20 708-1 664 Räntebidrag 2 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -10 457 509 Skatt på årets resultat -134 Övriga skatter 4 208 134 ÅRETS RESULTAT -6 249 509 6
Aspagården Båtsmansstugorna 7
BALANSRÄKNING PER 2010-12-31 TILLGÅNGAR NOT 2010 2009 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR: Byggnader 8 396 577 373 751 Mark 9 112 204 111 864 Markanläggningar 10 1 253 0 Förbättringsutgifter i annans fastighet 11 587 0 Pågående ny- och ombyggnader 12 3 242 7 415 Summa materiella anläggningstillgångar 513 863 493 030 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR: Fordringar hos koncernföretag 16 000 0 Andra långfristiga fordringar 13 27 074 33 456 Summa finansiella anläggningstillgångar 43 074 33 456 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR: Hyres- och kundfordringar 14 5 950 9 771 Skattefordringar 144 1 602 Övriga kortfristiga fordringar 6 574 7 188 Förutbetalda kostnader o upplupna intäkter 15 3 150 0 Summa kortfristiga fordringar 15 819 18 561 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Kassa och bank 16 0 3 284 Summa omsättningstillgångar 15 819 21 845 SUMMA TILLGÅNGAR 572 755 548 332 8
EGET KAPITAL OCH SKULDER NOT 2010 2009 EGET KAPITAL 17 BUNDET EGET KAPITAL: Aktiekapital 106 250 3 750 Reservfond 455 455 Summa bundet eget kapital 106 705 4 205 Fritt eget kapital: Balanserat resultat 11 374-927 Uppskjuten skattefordran 144 1 602 Periodens resultat -6 249 509 Summa fritt eget kapital 5 269 1 184 SUMMA EGET KAPITAL 111 974 5 389 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kommunen 399 358 501 858 Övriga skulder 18 24 669 0 Summa långfristiga skulder 424 027 501 858 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 7 899 32 782 Övriga kortfristiga skulder 24 310 152 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 19 4 546 8 151 Summa kortfristiga skulder 36 755 41 085 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 572 755 548 332 POSTER INOM LINJEN Ställda panter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Brandförsäkringsvärde Fullvärde Fullvärde 9
Tobo (nya tingstället) Turistbyrån 10
REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER Not 1 Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd med undantag av redovisning av uppskjuten skatt enligt BFNAR 2001:1 och är oförändrade i förhållande till föregående år. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar avskrivs systematiskt över den bedömda ekonomiska nyttandeperioden. Härvid tillämpas följande avskrivningstider: Byggnader 33 år Markanläggningar 20 år Inventarier 5 år Not 2 HYRESINTÄKTER 2010 2009 Lokaler 107 591 8 065 Övrigt 0 0 SUMMA HYRESINTÄKTER 107 591 8 065 Not 3 DRIFTSKOSTNADER Förvaltningskostnad -51 760-4 487 Övriga driftskostnader -8 139-77 SUMMA DRIFTSKOSTNADER -59 899-4 564 11
2010 2009 Not 4 PERSONAL OCH PERSONALKOSTNADER MEDELANTALET ANSTÄLLDA OCH FÖRDELNING PÅ MÄN OCH KVINNNOR Antal anställda (=årsarbeten) 0,0 0,0 varav män 0% 0% Antal styrelseledamöter och VD 8 8 varav män 88% 88% LÖNER, ANDRA ERSÄTTNINGAR OCH SOCIALA KOSTNADER Några löner och ersättningar har ej utbetalts under året. Styrelse och VD har arvoderats via utbetalning från Västerviks Bostads AB. Not 5 ERSÄTTNING TILL REVISORER - Revision -47-20 KPMG -47-20 - Konsultation 0 0 KPMG 0 0 Lekmannarevisorer - Revision 0 0 Not 6 UNDERHÅLLSKOSTNADER Kommunfastigheter -25 625-726 SUMMA UNDERHÅLLSKOSTNADER -25 625-726 Not 7 AVSKRIVNINGAR Planenliga avskrivningar Byggnader -11 799-624 Markanläggningar -29 0 Summa planenliga avskrivningar -11 829-624 S:A AVSKRIVNINGAR -11 829-624 12
2010 2009 Not 8 BYGGNADER Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 374 375 0 Nyanskaffningar under året 34 626 374 375 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 409 001 374 375 Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan -624 0 Årets avskrivningar enligt plan -11 799-624 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -12 423-624 Ingående ackumulerade nedskrivningar 0 0 Årets nedskrivning 0 0 Utgående ackumulerade nedskrivningar 0 0 UTGÅENDE BOKFÖRT VÄRDE 396 577 373 751 TAXERINGSVÄRDE 0 0 Not 9 MARK 2010 2009 Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 111 864 0 Nyanskaffningar under året 340 111 864 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 112 204 111 864 UTGÅENDE BOKFÖRT VÄRDE 112 204 111 864 TAXERINGSVÄRDE 0 0 Not 10 MARKANLÄGGNINGAR Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 0 0 Nyanskaffningar under året 1 282 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 282 0 Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan 0 0 Årets avskrivningar enligt plan -29 0 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -29 0 Ingående ackumulerade nedskrivningar 0 0 Årets nedskrivning 0 0 Utgående ackumulerade nedskrivningar 0 0 UTGÅENDE BOKFÖRT VÄRDE 1 253 0 13
2010 2009 Not 11 FÖRBÄTTRINGSUTGIFTER I ANNANS FASTIGHET Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 0 0 Nyanskaffningar under året 587 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 587 0 Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan 0 0 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan 0 0 Ingående ackumulerade nedskrivningar 0 0 Årets nedskrivning 0 0 Utgående ackumulerade nedskrivningar 0 0 UTGÅENDE BOKFÖRT VÄRDE 587 0 Not 12 PÅGÅENDE NY- OCH OMBYGGNADER Ingående nedlagda kostnader 7 415 0 Under perioden nedlagda kostnader 36 388 7 415 Under perioden genomförda omfördelningar -40 561 0 UTGÅENDE NEDLAGDA KOSTNADER 3 242 7 415 Not 13 ANDRA LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR Fordran investeringsmoms 33 456 40 344 varav kortfristig del -6 383-6 888 SUMMA 27 074 33 456 Not 14 HYRES- OCH KUNDFORDRINGAR Hyresfordringar 5 950 9 771 SUMMA 5 950 9 771 Not 15 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Förutbetalda kostnader 0 0 Förutbetalda försäkringspremie 506 0 Övriga förutbetalda kostnader 2 644 0 SUMMA 3 150 0 14
2010 2009 Not 16 KASSA OCH BANK Bank, Plusgiro 0 3 284 SUMMA 0 3 284 Not 17 FÖRÄNDRING AV DET EGNA KAPITALET Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Belopp vid årets ingång 3 750 455 1 184 Nyemission genom kvittning 102 500 Förändring uppskjuten skattefordran -1 458 Erhållna koncernbidrag 16 000 Skatteeffekt koncernbidrag -4 208 Årets resultat -6 249 Belopp vid årets utgång 106 250 455 5 269 Not 18 ÖVRIGA SKULDER Skulder som förfaller inom 1-5 år 23 886 0 >5år 783 0 SUMMA 24 669 0 Not 19 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Upplupna kostnader 0 0 Upplupen kostnadsränta 0 1 664 Övriga upplupna kostnader 4 546 6 487 SUMMA 4 546 8 151 15
Fiskartorget med fiskarbodarna Byst av Gösta Bernhard 16 Båtsmansgränd
KASSAFLÖDESANALYS 2010 2009 Den löpande verksamheten -10 457 509 Resultat efter finansiella poster Av- och nedskrivningar som belastat resultatet 11 829 624 Reavinst som belastat resultatet Reaförlust som påverkat resultatet Övriga poster som ej ingår i kassaflödet -1 457-247 -85 886 Utbetald inkomstskatt Kassaflöde före förändringar av rörelsekapital -85 886 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital: Ökning(-)/minskning(+) av förråd Ökning(-)/minskning(+) av rörelsefordringar 2 742-16 713 Ökning(+)/minskning(-) av rörelseskulder -4 330 40 927 Kassaflöde från den löpande verksamheten -1 673-1 673 25 100 25 100 Investeringsverksamheten Utbetalning för investering i fastigheter -36 248-486 239 Utbetalning för investering i annans fastighet -587 Utbetalning för investering i pågående projekt 4 173-7 415 Utbetalning för investering i inventarier Inbetalning från försäljning av fastigheter Inbetalning från försäljning av inventarier Ökning/minskning av övr. anläggningstillgångar -9 618-33 456 Kassaflöde från investeringsverksamheten -42 280-42 280-527 110-527 110 Finansieringsverksamheten Inbetalning från upptagna långfristiga lån 501 858 Nyemission 102 500 Erhållna koncernbidrag 16 000 Utbetalning för inlösen av långfristiga lån Utbetalning för amortering av långfristiga lån -77 831 Utbetalning lösen pensionsavsättning Netto inbet(+),utbet(-) av kortfristiga lån Inbet (+), utbet (-) utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten 40 669 40 669 501 858 501 858 Årets kassaflöde -3 284-152 Likvida medel vid årets början 3 284 3 436 Likvida medel vid årets slut 0 3 284 17
18
REVISIONSBERÄTTELSE 19
GRANSKNINGSRAPPORT 20
Marieborgsskolan 21