Punkt 13: Riktlinje för r iskkontroll

Relevanta dokument
Punkt 19 Riktlinje för regelefterlevnad

Punkt 12: Riktlinje för aktuariefunktionen

Punkt 15: Riktlinje för internrevision

Policy för intern styrning och kontroll

Styrelsens ansvar enligt Solvens 2

Punkt 11: Riktlinje för riskhantering och intern kontroll

Punkt 15: Riktlinje för outsourcing. Riktlinje för outsourcing. Tjänsteutlåtande Diarienummer:

Punkt 10: Dnr 0023/16-09 VD-instruktion Försäkrings AB Göta Lejon

Instruktion för funktionen för regelefterlevnad

Punkt 17 Compliancerapport kvartal 3

Punkt 11: Riktlinje för hantering och rapportering av händelse av väsentlig betydelse

Policy och instruktioner för regelefterlevnad

Finansinspektionens författningssamling

Case Asset Management

Finansinspektionens författningssamling

Finansinspektionens författningssamling

Punkt 20: Riktlinje för klagomål. Riktlinje för klagomål. Tjänsteutlåtande Diarienummer:

Riktlinjer för riskhantering

Policy för riskhantering

Exempel på praktisk tillämpning av företagsstyrning

Nordiska Kreditmarknadsaktiebolaget (publ)

Punkt 23: Dnr: 0035/16-75 Compliance 2016

Anmälan om. schablonmetoden, operativ risk

Punkt 19: Riskpolicy. Riskpolicy. Tjänsteutlåtande Diarienummer:

Ersättningspolicy. Lantmännen Finans AB Org. nr Policy 1.12

NYHETSBREV. Bolagsstyrning och riskhantering. nya och ändrade bestämmelser med anledning av det nya kapitaltäckningsregelverket

Intern kontroll och Riskhantering

Pandium Capital AB RIKTLINJER FÖR INTERNREVISION

Intern styrning och kontroll i Investerums verksamhet

Riskhantering & Informationssäkerhet. Agneta Syrén Säkerhetschef/Informationssäkerhetschef Länsförsäkringar AB

Punkt 11: Riktlinje för hantering av intressekonflikt

Finansinspektionens författningssamling

Risk- och kapitalhantering

Ersättningspolicy. iaib AB. Upprättad av Andreas Olsson Godkänd av Styrelsen Version iaib AB

Lämplighetsprövning i Solvens 2

Riktlinjer för riskhantering

Finansinspektionens författningssamling

10.6 Bilaga 1 Riskanalys

Finansinspektionens författningssamling

Compliancefunktionen och de nya regelverken från FI om intern styrning och kontroll. Lina Rollby Claesson, Compliance Forum

Ersättningspolicy Fastställd av styrelsen den 11 november 2016

Riktlinjer för intern styrning och kontroll

Instruktion för ersättning

Punkt 16 Års- och Q4-rapport Compliance 2017

Ersättningspolicy. avseende Pacific Fonder AB

INTERN STYRNING OCH KONTROLL. Aros Kapital AB,

Ersättningspolicy. 7 december 2016

Denna policy har beslutats i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2011:1, 2014:1 samt 2014:22).

Finansinspektionens författningssamling

Intern kontroll. Riktlinjer av Kommunstyrelsen 70. Kommunövergripande. Tills vidare. Kommunchefen

Portfolio Försäkra. Ersättningspolicy. Ramverksversion 001

10.6 Ersättningspolicy

Instruktion för valberedningen i Dalarnas Försäkringsbolag

10.6 Ersättningspolicy

(ersätter ) Styrelsen Westra Wermlands Sparbank

Punkt 21 Riktlinje för fritextfält

Riktlinjer för försäkringsföretags hantering av klagomål

Finansinspektionens författningssamling

Begäran om förhandsgranskning

HSB Försäkrings AB (publ) FI Dnr Att: Styrelsens ordförande Box STOCKHOLM

Riktlinjer för intern styrning och kontroll

Intern kontroll, reglemente och tillämpningsanvisningar,

Ersättningspolicy för Rhenman & Partners Asset Management AB

10.6 Ersättningspolicy

Instruktion för ersättning

Punkt 14: Riktlinje för rapportering till myndigheter

Med Bolagets verkställande ledning förstås verkställande direktören (VD) och vice verkställande direktören (vice VD).

Finansinspektionens författningssamling

FÖRESKRIFT OM RISKHANTERING OCH ÖVRIG INTERN KONTROLL I VÄRDEPAPPERSFÖRE- TAG

Punkt 11 Internrevisionsplan

Försäkringsföretagens beredskap att beräkna bästa skattningen och riskmarginalen under Solvens 2. Svenska Aktuarieföreningen

PLACERINGSRIKTLINJER FÖR S:T ERIK FÖRSÄKRINGS AB

Information om ersättningar i Swedbank 2014

I denna policy ska termer och beteckningar ha följande betydelse.

10.6 Ersättningspolicy

AGL TRANSACTION SERVICES AB

Policy för att uppnå bästa möjliga resultat vid utförande och fördelning av portföljtransaktioner och kunders order samt vid placering av order

FINLANDS FÖRFATTNINGSSAMLING

Sparbanken Rekarne. Ersättningspolicy. Ramverksversion

10.6 Ersättningspolicy

Portfolio Försäkra. Ersättningspolicy. Ramverksversion 002

VIRSERUMS SPARBANK Policy för styrelsens och ledningens lämplighetsbedömning och mångfald

Ersättningspolicy. Lönneberga-Tuna-Vena Sparbank. Ramverksversion

Riktlinjer för hantering av intressekonflikter

Policy för styrelsens och ledningens lämplighetsbedömning och mångfald

Riskpolicy. Denna policy har fastställts av styrelsen för Case Asset Management vid styrelsemöte (8)

Ersättningspolicy. Lönneberga-Tuna-Vena Sparbank. Ramverksversion

EIOPACP 13/08 SV. Riktlinjer för företagsstyrningssystem

Finansinspektionens författningssamling

Solvens II ur ett IR-perspektiv

ERSÄTTNINGSPOLICY Bakgrund Definitioner Nordiska Kreditmarknadsaktiebolaget Stockholm

REDOGÖRELSE FÖR ERSÄTTNINGAR I WAIZER AB

RIKTLINJE. Riktlinjer för internkontroll

Ersättningspolicy. Fastställd av styrelsen i Sparbanken Gotland Innehållsförteckning

Riskanalys inklusive beräkningsmodell för rörliga ersättningar

Riktlinje för ersättning

Reglemente för internkontroll

Nord Fondkommission RIKTLINJER FÖR RISKHANTERING. Fastställd av styrelsen

Anvisning för intern kontroll och styrning

ENTER FONDER AB. Ersättningspolicy

Transkript:

2016-09-21 Punkt 13: Riktlinje för r iskkontroll Förslag till beslut i styrelsen att anta riktlinje för riskkontrollför Försäkrings AB Göta Lejon Ändringar i dokumentet markerade. Ändringarna avser främst lagrum samt förenklingar av beskrivningen, inte så detaljerat.

Rättslig grund FÖRSÄKRINGS AB GÖTA LEJON Finansinspektionens allmänna Riktlinjer för Riskkontroll råd och föreskrifter FFFS 2005:1 om styrning och kontroll av finansiella företagförsäkringsrörelselage n 10 kap 2 Dokumentnamn Antagen datum Löpnummer Version Riktlinjer för Oberoende 2016-09-217-0514- granskningriskkontro 09-25 B680A00149 Version: 43 ll Dokumenttyp Publiceras Dokumentansvarig Operativt ansvarig Riktlinjer Intranätet Styrelsen Ansvarig för funktionen inom Försäkrings AB Göta Lejon

Bakgrund och syfte Styrelsen är ytterst ansvarig för bolaget och hur verksamheten bedrivs. Till sin hjälp har styrelsen en riskhanteringsfunktion. För kontroll av bolagets risker så har bolaget även en riskkontrollfunktion. Bristande riskkontroll kan leda till oacceptabla förluster för bolaget och i värsta fall även indragna tillstånd att bedriva finansiell försäkringsverksamhet. För att skydda försäkringstagare och andra ersättningsberättigade behöver försäkringsbolag uppfylla både kvantitativa kapitalkrav och kvalitativa krav. Sistnämnda är ett krav som ställs i regelverket idag och men även i den SOU 2011:68 som tagits fram av Solvens II-utredningen avseende införandet av EU-direktivet i svensk lagstiftning. Enligt denna utredning framgår att ett försäkringsbolag ska ha en funktion för riskhantering. Vidare ansvarar styrelsen för att bolaget fastställer ramar och principer för riskhantering och riskkontroll. Syftet med riktlinjen är att säkerställa att arbetet inom bolagets riskkontrollfunktion bedrivs på ett väl fungerande och ändamålsenligt sätt i enlighet med gällande regelverk samt med tydligt oberoende från, och i väl fungerande samarbete med resten av bolaget. Denna riktlinje reglerar riskkontrollfunktionens befogenheter och ansvar samt tydliggör lämplighetskrav för funktionen. Det står försäkringsbolaget fritt att bestämma hur funktionen praktiskt skall organiseras i företagets verksamhet. Enligt Solvens II direktivet (artikel 50.1) följer att kommissionen ska anta genomförandeåtgärder för att ytterligare specificera bl.a. funktionen för riskhantering. Utsedd ansvarig för riskfunktionen är skyldig att bevaka och uppdatera denna riktlinje. Omfattning och avgränsningar Riktlinjen omfattar riskkontrollfunktionens övergripande ansvar och befogenheter samt rapporteringskrav. Riktlinjen behandlar även de lämplighetskrav som ställs på riskkontrollansvarig. Definitioner och terminologi Risk Bolagets samtliga risker i enlighet med riskanalys som inkluderar risker i utlagd verksamhet. Dessa risker är dokumenterade i företagets Interna kontrollplan. Riskkontroll - Aktiviteter för att säkerställa omfattningen av bolagets risker ligger inom ramen för vad lagar, författningar och interna regler angerr om riskhantering och riskexponering - Aktiviteter för att övervaka, identifiera, mäta, hantera och rapportera alla väsentliga risker

Verksamheten Bolagets samtliga operativa funktioner och medarbetare på alla nivåer som utför löpande arbetsuppgifter. Riskkontrollfunktionen Riskkontrollfunktionen ska ge en allsidig och saklig bild av företagets risker och analysera utvecklingen av riskerna samt vara rådgivare till verkställande direktör och styrelse behjälplig i riskhanteringsfrågorfrågor som rör risk. Funktionen ska också föreslå ändringar i processer och styrdokument som dess iakttagelser om riskhantering ger anledning till. Riskkontrollfunktionen ska vara objektiv och oberoende från operativa funktioner, vilket innebär att organisation och rapporteringsväg ska vara strukturerad på ett sätt som gör att riskkontrollfunktionen är fri från påverkan från andra funktioner inom företaget. Det är styrelsens ansvar att säkerställa att riskhanteringssystemet är lämpligt, ändamålsenligt och proportionerligt i förhållande till bolagets risker. Övergripande ansvar: - Utgöra ett stöd för verkställande direktör, företagsledning och operativa funktioner att fullgöra sitt ansvar att bedriva verksamheten med god riskkontroll. - Vid årsskiftet varje år ska Riskkontrollfunktionen uppdatera planen för de nästföljande 3 årens arbete ( treårsplanen ). Planen ska godkännas av VD. Styrelsen ska fastställa en årlig granskningsplan ( årsplanen ) som är baserad på treårsplanen och ges möjlighet att begära att årsplanen utökas med fler eller andra kontroller. Årsplanen får vid behov revideras. Årligen i samråd med verkställande direktör upprätta plan för arbetet. Styrelsen ska informeras löpande om denna plan. Koordinera samtliga aktiviteter relaterade till riskhantering Föreslå ändringar i processer och styrdokument som dess iakttagelser ger anledning till. Ansvara för ett korrekt införande av policies Biträda verkställande direktör och styrelsen i verkställande och utförande av riskhanteringssystemet, speciellt gällande utförande av specialistanalyser och kvalitetsgranskningar Vara rådgivande till verkställande direktör och styrelsen i riskhanteringsfrågor relaterade till den strategiska affären, exempelvis gällande bolagsstrategi, fusioner och förvärv och andra större projekt och investeringar Ge stöd till ledning och operativa funktioner avseende utformningen av regler om risktagande och riskhantering och vid behov ta initiativ till förbättringar Stödja bolagets operativa funktioner i deras arbete med att identifiera, värdera, styra och rapportera verksamhetens väsentliga risker Förse styrelsen med analys och utfall av bolagets ERSA. Övervakning av risker: - Övervaka företagets aktiviteter för riskhantering och riskhanteringssystemet med åtminstone följande områden: 1. försäkringsrisker,

2. matchningsrisker, 3. placeringsrisker, 4. likviditets- och koncentrationsrisker, 5. operativa risker, 6. risker hänförliga till återförsäkring och andra riskreduceringstekniker, och 7. beroenden mellan risker som företaget är eller kan komma att bli exponerat för. Den riskbaserade styrningen för bolaget tar utgångspunkt i standardmodellen och att Solvenskapitalkrav (SCR) används som bas för ett riskbaserat styrmått (kapital-/risk relation). Riskkontrollfunktionen ska därmed ta utgångspunkt i standardmodellen som verktyg för att hantera risk och för att beräkna SCR i bolaget. Riskhanteringssystemet omfattas emellertid inte enbart av de risker som inkluderas i beräkning av SCR utan även alla andra risker som bedöms vara relevanta för den verksamhet som företaget bedriver. Riskkontrollfunktionen ansvarar för att analysera utvecklingen av riskerna över tiden och beroenden mellan riskerna. Funktionen ska inneha en aggregerad och övergripande syn på försäkringsföretagets riskprofil Säkerställa att riskanalyser görs årligen i de operativa funktionerna och att åtgärdsplaner upprättas och att genomförandet av dessa följs upp Identifiera och bedöma risker som tillkommer exempelvis genom förändringar i utbud av produkter och tjänster eller till följd av förändrad omvärld eller marknad Uppföljning och kontroll Funktionen ska föreslå ändringar i processer och styrdokument som dess iakttagelser om riskhantering ger anledning till. Regelbundet utvärdera riskhanteringssystemet ändamålsenlighet i att identifiera, mäta, övervaka, hantera och rapportera samtliga risker i bolaget, såväl de man utsätts för idag som de man kan komma att exponeras för i framtiden. Befogenheter Riskkontrollfunktionen har rätt att få tillgång till den information i bolaget som krävs för att utföra uppgifterna enligt denna riktlinje. Riskkontrollfunktionen har vidare rätt att utföra de kontroller och uppföljningar i bolaget som den anser sig behöva göra för att säkerställa en god riskkontroll. Rapportering Riskkontrollfunktionen är, som tidigare nämnts, fri från påverkan från andra funktioner inom företaget. Ansvarig för riskkontrollfunktionen rapporterar direkt till verkställande direktör och styrelse.

Resultaten från regelbundna utvärderingar av riskhanteringssystemets utformning och ändamålsenlighetutförda kontroller ska rapporteras med tydliga uttalanden om identifierade brister och rekommendationer till åtgärder. För vidtagande av åtgärder sker rapportering direkt till verkställande direktör. Rapportering sker även löpande till styrelsen för information. Om allvarliga brister avseende riskkontroll upptäcks, eller om allvarliga incidenter inträffar, ska frågan snarast möjligt anmälas till verkställande direktör. Rapporterings ska ske åtminstone fyra gånger per år varav en gång muntligen. : Detaljerad information om företagets riskprofil, riskexponering samt om förändring i riskprofilen Rapportering för specifika riskområden som vd och styrelsen efterfrågat Information om pågående och planerade aktiviteter inom arbetet med riskkontroll Riskkontrollfunktionen ska ta fram och rapportera en årlig sammanställning över utfört arbete till verkställande direktör och styrelse. Den årliga rapporteringen ska innefatta utfallet av ERSA:n. Lämplighet Ett försäkringsföretag ska tillse att den som ingår i företagets styrelse, är verkställande direktör eller annars utför uppgifter i en central funktion vid varje tidpunkt har de kvalifikationer, kunskaper och erfarenheter inom verksamhetsområdet som är tillräckliga för att kunna utöva en sund och ansvarsfull företags syning, samt ett gott anseende och en god integritet. Vad som sägs i första stycket gäller även för ersättare till sådan person som avses i nämnda stycke. Ett försäkringsföretag skall anmäla till Finansinspektionen om 1. 1. förändring sker i den krets av personer som ingår i företagets styrelse, är dess verkställande direktör, svarar för en central funktion eller är ersättare till sådan person, och 2. 2. en person som avses i första eller andra stycket har ersatts på grund av att personen inte längre uppfyller kraven i första stycket. Ovanstående generella tillämpningar gäller även för riskkontrollfunktionen. Finansinspektionen ska informeras i samband med att ansvarig för riskkontroll förändras. Företaget ansvarar för att genomföra lämplighetsprövning av dessa personer. Bolaget ska årligen säkerställa att riskkontrollfunktionen vid varje tidpunkt uppfyller kraven på lämplighet. Krav avseende gott anseende och god integritet Riskkontrollfunktionen ska ha ett gott anseende och god integritet. Detta innebär att ansvarig för funktionen inte får vara straffade, i konkurs eller ha återkommande betalningsproblem. Bolaget ska beakta personens rykte, integritet, yrkesskicklighet, omdöme och plikttrogenhet. Bolagets krav avseende gott anseende: - Den ansvarige för funktionen får ej vara dömd för brott

- Den ansvarige för funktionen får ej ha återkommande betalningsproblem Den ansvarige för funktionen får ej befinna sig i konkurs - Leverantören ska tillhandahålla följande resurser: - Huvudansvarig person för uppdragets utförande (kontaktperson). - Förstärkningsresurs (ersättare för huvudansvarig person). Den huvudansvarige personen ska: - inneha akademisk examen eller motsvarande.inneha akademisk examen eller motsvarande. ha minst 5 års erfarenhet (heltid) av att ha arbetat i ettn sakförsäkringsbolag (genom anställning eller som uppdragstagare) - ha minst 5 års erfarenhet (heltid) av att har arbetat i/med captivebolag - (genom anställning eller som uppdragstagare) ha erfarenhet av arbete i riskkontroll inom sakförsäkringsbolag (genom anställning eller som uppdragstagare hos sådant bolag) - - ha mycket goda kunskaper i svenska i tal och i skrift.