Sida 1 av 23 Inriktningsbeslut mål och ekonomiska ramar för nämndernas fortsatta budgetarbete Förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar att anta föreslagna mål och ägardirektiv att gälla i det fortsatta budgetarbetet, att anta föreslagen planeringsram för att gälla i nämndernas fortsatta budgetarbete. Sammanfattning Kommunstyrelsen har uppdraget att bereda mål och budget samt lämna förslag till Kommunfullmäktige för beslut. Tidplanen för beslut av mål och budget är normalt i juni månad, under valår fattas beslut om mål och budget i november. Eftersom 2018 är ett valår kommer beslut om mål och budget -2022 fattas av Kommunfullmäktige i november. För att inte förlora tid och tempo i budgetprocessen beslutar kommunstyrelsen om ett justerat inriktningsbeslut som nämnderna har att förhålla sig till i avvaktan på Kommunfullmäktige budgetbeslut i november. Det justerade inriktningsbeslutet har sin utgångspunkt i föregående års budget där Kommunfullmäktige beslutat om planeringsramar för -2022. Det justerade inriktningsbeslutet avser endast budgetår. Förslaget innehåller justeringar för volymuppräkning, procentuppräkning av ramar, uppdatering med senaste skatteprognosen (27 april 2018) samt politiska prioriteringar. Överskottsmålet i förslaget uppgår till 0,6 procent av skatter, bidrag och kommunalekonomisk utjämning.
Sida 2 av 23 Bakgrund Budgetprocessen och dess tidplan benämns som budgethjulet, är antagen av kommunfullmäktige. Under valår fattar kommunfullmäktige beslut om mål och budget i november månad. Budgetdialogen börjar i december och förslag om inriktningsbeslut fattas i kommunstyrelsen i januari och i maj månad beslutas om ett justerat inriktningsbeslut som kommer vara vägledande för bolag, styrelse och nämnder i avvaktan på ett slutligt budgetförslag som sker efter kommunalvalet. Finansförvaltningen är underställd kommunstyrelsen, där bokförs skatteintäkter, kommunalekonomisk utjämning, statsbidrag och avgifter förskola och äldreomsorg etc. Under finansförvaltningen finns även budgetposter avseende bokslutsreglering, ofördelade medel, aktiv personalpolitik, utvecklingsmedel etc. De ekonomiska planeringsramarna beräknas ge ökade skatteintäkter med ca 4,4 procent eller ca 46 miljoner kronor jämfört med 2018 års budget. Detta är i huvudsak en följd av att befolkningen ökar. Skattesatsen förslås därför höjas med 40 ör till 21,31 kr vilket ger ett ytterligare tillskott på strax över 18 miljoner kronor. Exploateringsintäkterna uppgår till 56 miljoner kronor (budgeterat 2018, 63 miljoner kronor). Statsbidragen består av maxtaxan förskola och fritids, byggbonus kommuner och riktade statsbidrag (så kallade välfärdsmiljarder). Maxtaxan beräknas uppgå till 6 miljoner kronor och byggbonusen beräknas ge 5 miljoner kronor. Riktade statsbidrag som infördes 2017 kommer enligt SKL succesivt fasas ut och inkluderas i utjämningssystemet (generellt bidrag), totalt beräknas beloppet uppgå till 4,8 miljoner kronor. Budgetposter som avser rörliga ersättningar till nämnder (bokslutsreglering, ofördelade medel och utvecklingsmedel etc) samlas under samma konto, Ofördelade medel. Budgetposten omställningsmedel minskas i den ramen till 5 miljoner kronor (från 12 miljoner kronor) vilket är i linje med kommunfullmäktiges plan för. Dessutom utökas med ytterligare en budgetpost, Skola 1:1 (datorer). Vilket avser införande av fler datorer i skolan, 1 elev 1 dator. Totalt 2,3 miljoner kronor avsätts under första året för att starta upp projektet. Finansnettot uppgår till 25,1 miljoner kronor, vilket är lägre än planen och förklaras av en lägre budgeterad utdelning från kommunens helägda bolag (från 19 miljoner kronor till 14 miljoner kronor). Även internränta generar lägre intäkter eftersom räntesatsen beräknas vara fortsatt låg. Överskottsmålet för uppgår till 6,5 miljoner kronor eller 0,6 procent av skatter, bidrag och kommunalekonomisk utjämning. Driftbudget generellt Fler invånare innebär också ökat behov kommunal service. Att växa och bygga en kommun är framtungt, stora investeringar i infrastruktur, utveckla och utöka omsorgen, skolan och förskolan etc krävs när folkmängden ökar. I det justerade inriktningsbeslutet finns en volymuppräkning för verksamheterna gata, park, allmän fritid, pedagogisk verksamhet och vård och omsorg. Detta är en kompensation för ökade volymer som en större befolkning medför.
Sida 3 av 23 De ekonomiska ramarna räknas upp med en differentierad uppräkning, men i huvudsak 1 procent vilket är en minskning mot tidigare år då den varit 2 procent. Sveriges kommuner och landsting beräknar det generella kostnadstrycket till 3 procent för, vilket innebär ett indirekt effektiviseringsbeting motsvarande 2 procent i samtliga verksamheter. Kommunstyrelsen Kultur och fritid erhåller utökade resurser från och då främst idrotts- och fritidsanläggningar eftersom delar av anläggningen Centrum för idrott och kultur beräknas tas i bruk under. Totalt erhålls 18,8 mnkr för att täcka hyreskostnader samt den utökade verksamhetsdriften. Vidare beräknas anläggningen i Alsike bli försenad och medel som skulle avsatts för drift flyttas fram till år 2020 vilket frigör medel om 3,3 mnkr under. Utvecklingen av Knivsta tätort medför att fotbollsplaner i stationsnära läge behöver flyttas, driftkostnaden för nya fotbollsplaner beräknas bli högre än tidigare och ett utökat kommunbidrag med 300 tkr föreslås från utöver de redan budgeterade 2 miljoner kronorna. Verksamheten räddningstjänst har utökats med 200 tkr eftersom medlemsavgiften har justerats upp på grund av kommunens ökade befolkning. Flyktingverksamheten under kommunstyrelsen överförs till Socialnämnden som tar ett helhetsansvar för frågan (justering -700 tkr). Kommunledningskontoret erhåller under, 500 tkr för e-tjänsteplattform och samordnare. 1 miljon av ofördelade medel reserveras för Kommunledningskontoret. Facklig verksamhet har under flera år varit underbudgeterat och ett tillskott med 300 tkr lämnas för att korrigera obalansen. Totalt erhåller kommunstyrelsen en ramökning med 18,4 procent eller 19,9 miljoner kronor mot 2018 års budget. Samhällsutvecklingsnämnden Gatuverksamheten erhåller en minskning av ekonomiska ramen med drygt 2 miljoner kronor, dels uteblir en höjning av ekonomiska ramen med 760 tkr samt en ytterligare nedjustering med 1 miljon kronor. Det frivilliga arbetet med kommunalt bredbandssamordningsansvar prioriteras ned från, justering motsvarar 497 tkr. Under budgetposten översiktsplan tillförs 990 tkr för att arbeta vidare med översiktsplanen och programarbete. För att möjliggöra tillägget har ramen för verksamheten stadsbyggnaddetaljplaner justeras ned med 258 tkr. Ett belopp om 400 tkr tillförs för startande av ett medborgarråd. Budgetramen för verksamheten bostadsanpassning anpassas efter de två senaste årens utfall, vilket är innebär en minskning med 900 tkr. Exploateringsverksamhetens resurser minskas med 3 miljon kronor, vilket avser medel för sanering av markföroreningar. Kostnader för sanering kommer hanteras annorlunda i redovisningen om det avser försäljning av exploaterad mark. Totalt erhåller samhällsutvecklingsnämnden en ramminskning med 7,8 procent eller 3,8 miljoner kronor mot 2018 års budget.
Sida 4 av 23 Socialnämnden Nämnden erhåller 5,9 miljoner kronor i volymuppräkning, främsta mottagare av resurstilldelningen är SoL och HSL, men även hemtjänst, LSS och IFO erhåller en utökad ram på grund av fler invånare. Under SoL och HSL motverkas dock volymuppräkning av en minskning av SOL och HSL ramen med 2,4 miljoner kronor. Färdtjänsten erhåller 500 tkr i tillägg för att möta senaste årens kostnadsutveckling som delvis beror på ökat resande. Flyktingverksamheten utökas med 464 tkr vilket beror på en ombudgetering av medel från kommunstyrelsen eftersom nämnden föreslås få helhetsansvar för frågan. Totalt erhåller nämnden en ramökning med 2,4 procent eller 6,8 miljoner kronor mot 2018 års budget. Utbildningsnämnden Budgeten höjs med 42,7 miljoner kronor eller 6,4 procent mellan 2018 och, med bibehållen indexuppräkning 2% etc. samt budgetutrymme för lärarvolym. Utöver detta har budgetjusteringar förts motsvarande 4 miljoner kronor under förskola och grundskola eftersom en översyn av hyresavtal väntas medföra lägre lokalkostnader för nämndens verksamheter. Grundsärskolans bibehåller indexuppräkning 2% samt får den ekonomiska ramen minskad med 1 miljon kronor eftersom antalet elever bedöms vara något färre än tidigare bedömning. SFI och Vuxenutbildningen erhåller 200 tkr vardera utöver budget föpr samordning. Bygg och miljönämnden Bygg och miljönämndens är i hög grad avgiftsfinansierad (cirka 11 miljoner kronor i externa intäkter), omslutningen med kommunbidrag uppgår till cirka 22 miljoner kronor. Nämndens kommunbidrag justeras ned med cirka 1 miljon kronor under posten stadsbyggnad. Indexuppräkningen motsvarar 1 procent och sammantaget får nämnden en minskad kommunbidragsram med drygt 10 procent. Mål Knivsta kommun Målen är i inriktningsbeslutet följer hållbarhetsdimensionerna, socialt, ekologiskt och ekonomiskt, samt kvalitetsmål med fokus på digitalisering. I det justerade inriktningsbeslut för budgetåret lämnas de övergripande mandatmålen, inriktningsmålen och indikatorerna oförändrade, men nämnderna har ett viktigt uppdrag att analysera ambitionsnivån i målen kontra tilldelade resurser.
Sida 5 av 23 Budgetdirektiv för de kommunägda bolagen De kommunägda aktiebolagen är kommunens verktyg för en kvalitativ och effektiv verksamhet inom en rad olika verksamhetsområden. Bolagen är en del av kommunkoncernen och ska i sin dagliga verksamhet agera utifrån kommunens vision, strategier och mål. Bolagens ändamål och uppdrag regleras av bolagsordningen. Bolagen ska sträva efter att sin verksamhet uppnå både affärsnytta och samhällsnytta. Bolagen har, förutom sina bolagsändamål, som gemensam uppgift att bidra till att stärka Knivsta kommuns attraktivitet egen verksamhet och bidra till en hållbar utveckling av Knivsta kommun. I budgetdirektiven förtydligar ägaren, syftet, inriktningen och målen med bolagens verksamhet samt fastställande av avkastnings- och soliditetskrav. Borgensavgiften föreslås minska till 0,4 procent (0,5 procent) för kommunfastigheter i Knivsta AB och för Knivstabostäder förslås en oförändrad nivå om 0,3 procent. Den beräknade utdelningsnivån för är 14 miljoner kronor och riktar sig till både Kommunfastigheter i Knivsta AB och Alsike Fastighets AB. I ägardirektiven har inga förändringar av avkastnings eller soliditetskraven gjorts. Tidplan Det framtagna förslaget till inriktningsramar för den fortsatta budgetprocessen är starten för nästa steg i dialogen. Varje nämnd ska bearbeta och analysera förslaget med utgångspunkt i de föreslagna ekonomiska ramarna (driftbudget och investeringsplan) och därefter besluta om synpunkter med konsekvensbeskrivningar som lämnas till kommunstyrelsen senast 16 april. Alla nämnder ska också prova och se möjliga lösningar inom respektive ansvarsområde, som kan leda till ökade intäkter såväl som minskade kostnader för helheten (gäller även kommunala avgifter). Nämndernas lämnade skrivelser med synpunkter, konsekvenser och förslag ligger till grund för kommunstyrelsen prioriteringar till reviderat inriktningsbeslut. Förslag till tidplan för budgetprocessen Nämnderna tar beslut om synpunkterna på de ekonomiska ramarna senast den 16 april 2018 Förslag till justerat inriktningsbeslut klart till KS utskick den 14 maj 2018 Beslut av justerat inriktningsbeslut i kommunstyrelse 28 maj 2018 Förslag till Mål och Budget klart till KS utskick den 1 oktober 2018 Beslut om förslag till Mål och Budget i kommunstyrelse 15 oktober 2018 Beslut av Mål och Budget i kommunfullmäktige 21 november 2018
Sida 6 av 23 Bilaga 1 Mål Mål 1. Kvalitetsmål Knivsta kommuns verksamheter ska kännetecknas av god och hållbar kvalitet med invånarna i fokus Kvalitetsmålen utgår ifrån kommunens styr- och kvalitetsledningssystem Styrning och ledning (verksamhetsstyrning) 1:1 I kommunens förvaltning och i kontakt med invånarna är digitala tjänster norm Resultatet mäts Målet är UN, SN, Egen undersökning Antalet e-tjänster i kommunens SUN, av antal e-tjänster verksamheter och kvalitativ Ingen uppgift KS, för respektive analys BMN, nämnd under SMN Kommunens verksamheter kännetecknas av ändamålsenlighet, innovation och förenklade arbetssätt Ingen uppgift Egen undersökning av antal förenklingar som fört i verksamheterna under UN, SN, SUN, KS, BMN, SMN Invånarperspektiv 1:2 Kommunen vitaliserar sitt demokratiarbete så att civilsamhället kan engagera sig och bidra till samhällsutvecklingen på ett meningsfullt sätt Resultatet mäts Målet är Invånarnas insyn, påverkan och förtroende KKIK mätning 2016 (2017) Resultat från kommunens kvalitet i korthet UN, SN, SUN, KS, BMN
Sida 7 av 23 1:3 Knivsta kommuns invånare ska få god service och på ett enkelt sätt kunna ta del av kommunens information Resultatet mäts Målet är Resultat från KKiK, UN, SN, Andel av invånarna som Resultat 2016 var 87 mått 3 SUN, uppfattar att de får ett gott procent servicemätning KS, bemötande via telefon hösten BMN Andelen av invånarna som skickar en fråga via e-post får svar inom två arbetsdagar Resultat 2016 var 93 procent Resultat från KKiK, mått 1 servicemätning hösten UN, SN, SUN, KS, BMN Medarbetarperspektiv 1:4 Knivsta kommun har engagerade medarbetare som utvecklar verksamheten Resultatet mäts Hållbart medarbetarengage Medarbetarengagemang Resultat index 79 av 100, mang - index (HME) - motivationsindex år 2016 vartannat år (egen mätning) nästa mätning Medarbetarengagemang (HME) - ledarskapsindex Sjukfrånvaron Resultat index 78 av 100, år 2016 Sjukfrånvaro var 6,2 procent år 2016 Hållbart ledarskapsindex vartannat år (egen mätning) nästa mätning Sjukfrånvarostatisti k (egen mätning) Målet är UN, SN, SUN, KS, BMN, SMN UN, SN, SUN, KS, BMN, SMN UN, SN, SUN, KS, BMN, SMN
Sida 8 av 23 Mål 2. Social hållbarhet Knivsta kommun ska, att växa på ett socialt hållbart sätt vara en bra kommun att bo och växa upp i 2:1 Barn och unga har en trygg uppväxt Andelen elever som upplever sig vara trygga i skolan och fritiden År 2014 var andelen elever som upplevde sig vara trygga i skolan i åk 2, 94,6 procent och i åk 5 och åk 9, 92.6 procent Resultatet mäts Liv hälsa ung, åk 7 och åk 9 (vartannat år, ) Målet är UN, KS 2:2 Barn och ungas användande av alkohol och andra droger ska minska Resultatet mäts I åk 9 uppger 50 procent att de aldrig brukat alkohol, 7,3 Andelen elever i åk 9 som aldrig Resultat från Liv procent att de röker, brukat alkohol, tobak och narkotika hälsa ung 7,3 procent att de brukat narkotika år 2014 Målet är UN, KS
Sida 9 av 23 2:3 Knivsta kommuns skolor ska hålla god kvalitet Alla elever i årskurs 9 är behöriga till gymnasieskola Det snittliga meritvärdet för elever folkbokförda i kommunen Läsåret 14/15 uppnådde 92,4 procent behörighet till gymnasieskola Läsåret 14/15 var det snittliga meritvärdet 232,3 i kommunen (16 ämnen) Resultatet mäts Skolverkets redovisning för åk 9 läsår 18/19 Skolverkets redovisning för åk 9 läsår 18/19 Målet är UN UN 2:4 Knivsta kommuns vård och omsorg ska hålla god kvalitet Andel brukare som är ganska eller mycket nöjda med kommunens hemtjänst (helhetsbedömning) Andel brukare som är ganska eller mycket nöjda med särskilt boende (helhetsbedömning) Andel brukare som är ganska eller mycket nöjda med individ- och familjeomsorgen (helhetsbedömning) Andel brukare inom daglig verksamhet, gruppbostad och boendestöd som trivs Helhetsbedömning, andel brukare ganska/mycket nöjda 2016 var 90 % Helhetsbedömning, andel brukare ganska/mycket nöjda 2016 var 84 % Helhetsbedömning, andel brukare ganska/mycket nöjda 2016 (ingen uppgift) Andel brukare som trivs på daglig verksamhet/gruppbost aden/serviceboendet 2016 (ingen uppgift) Resultatet mäts Resultat från KKiK, mått 28 Resultat från KKiK, mått 25 Nationell brukarundersöknin g IFO (SKL) Nationell brukarundersöknin g funktionshinder (SKL) Målet är SN SN SN SN 2:4 Knivsta kommun ska ha en variation av boendeformer Resultatet mäts Andel hyresrätter i kommunen Den 31 december 2017 var andelen hyresrätter 14 %, enligt SCB. (15 % 2016) Andelen hyresrätter i Knivsta den 31 dec 2018 (SCB) Målet är SUN, KS
Sida 10 av 23 Mål 3. Ekologisk hållbarhet Knivsta kommuns utveckling ska styras av ekologisk hållbarhet 3:1 Knivsta kommun ska aktivt bidra till omställningen till ett fossilfritt samhälle Resultatet mäts Målet är UN, Antal fossilfria i Andel fossilfria i Andelen miljöfordon av SN, kommunen den 21 kommunen den 31 kommunkoncernens totala antal BMN, december 2015 var december (egen fordon SUN, 4 av ca 35 fordon mätning) KS Antal kwh som produceras fossilfritt inom kommunen Egen mätning Resultatet mäts Antal fossilfria kwh i kommunen den 31 december (egen mätning) Målet är SN, UN, BMN, SUN, KS Resultatet mäts Andelen hållbara transporter Egen mätning egen mätning Målet är BMN, SUN, KS 3:2 Andelen ekologisk mat som serveras i kommunalt finansierad verksamhet ska öka Resultatet mäts Målet är Andel ekologiska Andel inköpta Inköp av ekologiska livsmedel livsmedel var 22 ekologiska livsmedel procent i kommunen första halvåret KS, SN första halvåret 2016 (KKiK)
Sida 11 av 23 Mål 4. Ekonomisk hållbarhet Knivsta kommunkoncern använder invånarnas skattemedel resurseffektivt, hållbart och ändamålsenligt, och är en attraktiv kommun för näringsliv och företagande 4:1 Knivsta kommun har god ekonomisk hushållning Knivsta kommuns resultat uppgår till lägst 0,5 procent i förhållande till skatteintäkter samt generella statsbidrag och utjämning Knivsta kommunkoncerns soliditet ska uppgå till lägst 10 procent inklusive pensionsskuld Resultat år 2017: 26,9 miljoner kronor eller 2,9 procent skatteintäkter samt generella statsbidrag och utjämning Knivsta kommunkoncerns soliditet uppgår till 18,2 procent inklusive pensionsskuld 2017 Resultatet mäts Årsbokslut Årsbokslut Målet är KS KS 4:2 Knivsta kommun ska främja entreprenörskap Andelen av företagarna som är nöjda med kommunens myndighetsutövning Nöjd kund index (NKI) kommunens myndighetsutövning var 72 av 100 år 2016 Resultatet mäts Andelen nöjda företagare med kommunens myndighetsutövning, öppna jämförelser (Insikt) Målet är KS, BMN, SUN
Sida 12 av 23 Bilaga 2 Ägardirektiv Kommunfastigheter i Knivsta AB I ägardirektiv tydliggör ägaren, syftet, inriktningen och målen med bolagens verksamhet. Bakgrund Kommunfastigheter i Knivsta AB bildades 2004, bolaget har uppdraget att förvalta kommunens verksamhetslokaler, såsom skolor, förskolor, sim- och sporthallar samt brandstation. Det kommunala ändamålet 1 Bolagets syfte är med iakttagande av kommunal självkostnadsprincip tillgodose Knivsta kommuns behov av verksamhetslokaler och för Knivsta kommuns räkning på bästa sätt äga och förvalta aktier och andelar i bolag till vilka överlämnats en för Knivsta kommun kommunal angelägenhet. Likvideras bolaget skall dess behållna tillgångar tillfalla Knivsta kommun. Föremålet för bolagets verksamhet 1 Bolaget har till föremål för sin verksamhet att inom Knivsta kommun, Äga, förvärva, avyttra, bebygga, förädla och förvalta fastigheter, tomträtter och anläggningar för huvudsaklig användning i Knivsta kommuns verksamhet samt bedriva härmed förenlig verksamhet. äga, förvärva, avyttra och förvalta aktier och andelar i bolag till vilka överlämnats en för Knivsta kommun kommunal angelägenhet eller som äger fastigheter eller fastigheter som avses ovan, samt bedriva härmed förenlig verksamhet. Bolaget är skyldigt att utföra de uppdrag som bolaget tilldelas av sin ägare. Verksamheten ska bedrivas åt ägaren/i ägarens ställe. 1 Bolagsordning antagen av kommunfullmäktige, KS 2014/124
Sida 13 av 23 Budgetdirektiv Knivsta kommun ska ses som en helhet. Den totala kommunnyttan ska ligga till grund för mål och ambitioner i kommunens olika verksamheter, vare sig de drivs i förvaltnings- eller bolagsform. Kommunfastigheter i Knivsta AB är således en del av kommunkoncernen med de krav detta ställer på beslutsfattande, information och samråd. I samverkan mellan bolaget och Knivsta kommun ska bolaget tillhandahålla kostnads- och driftseffektiva lokaler för den kommunala verksamheten. Bolaget har också att sträva efter, av miljömässiga och ekonomiska skäl, att ha energieffektiva fastigheter. Kommunfastigheter i Knivsta AB ska äga och förvalta fastigheter för att tillhandahålla kommunens verksamheter med ändamålsenliga lokaler och vara aktivt i att söka samordningsfördelar. Vidare ska bolaget aktivt finna fördelaktiga lösningar för kommunhelheten för friställda lokaler och fastigheter som kommunen inte vill utnyttja, att hyra ut lokaler externt, avyttra eller förädla fastigheter. Bolaget ska även förvalta andra fastigheter som ägs av kommunen enligt särskilda överenskommelser som tecknas mellan parterna. Bolaget ska tillse att de av bolaget ägda fastigheterna underhålles på ett sådant sätt att nedskrivningsbehov utöver normal planenlig avskrivning inte uppkommer. För detta ska bolaget upprätta en underhållsplan som årligen fastställs. Bolaget har att följa intentionerna i FN:s konvention om barnens rättigheter, sträva efter att lokaler har hög tillgänglighet och att inte någon stängs ute från kommunal verksamhet på grund av lokalens utformning. Kommunfastigheter I Knivsta AB ska när så är lämpligt samverka med kommunen och kommunens övriga bolag medverkan i gemensamma upphandlingar. Knivsta kommuns vision är vägledande för bolagets verksamhet och bolaget ska även implementera de policys som omfattar bolaget. Vid motstridighet mellan policy och bolagets möjlighet att på bästa sätt bedriva sin verksamhet kan styrelsen i enstaka fall göra undantag från policys. Alla avsteg ska dokumenteras i styrelseprotokoll. Kommunfastigheter i Knivsta AB ska i bygginvesteringar avsätta medel för konstnärlig gestaltning motsvarande 0,6 procent av investeringsutgiften i enlighet med Kommunfullmäktiges fastställda program för Konstnärlig gestaltning i Knivsta kommun. Bolagens styrelse ska i förvaltningsberättelsen utöver vad aktiebolagslagens stadgar redovisa hur verksamheten bedrivits och utvecklats mot bakgrund av de specificerade målen med densamma. Utlåtandet ska vara så utformats att det kan läggas tillgrund för kommunstyrelsens uppsikt och beslut enligt 6 kap. 1 och 1a kommunallagen.
Sida 14 av 23 För verksamheten gällande kommunala principer Eftersom bolaget bedriver kommunal verksamhet gäller självkostnadsprincip, likställighetsprincip och lokaliseringsprincip. Nedan förtydligas två av dessa för implementering i bolagets verksamhet. Lokaliseringsprincipen innebär att bolaget endast ska bedriva verksamhet inom det geografiska området Knivsta Kommun. Självkostnadsprincipen innebär att bolaget vid sin prissättning ska räkna med samtliga kostnader som vid normal affärsmässig drift är motiverade från företagsekonomisk synpunkt. Det innebär att relevanta interna och kalkylerade kostnader ska ingå. I självkostnaden ska även ingå kapitalkostnader samt skälig avkastning på det egna kapitalet. För bolaget gäller dessutom att det är den framtida självkostnaden som ska beräknas på lång sikt där bolagets underhålls- och ombyggnadsintervaller ska vara vägledande. Ägardirektiv för dotterbolag Upprättande av ägardirektiv för dotterbolag sker i samarbete med dotterbolagets styrelse och kommunstyrelsen. Beslut i KS/KF om ägardirektiv för dotterbolag förutsätter godkännande av moderbolagets styrelse. Ekonomiska och finansiella direktiv Kommunfastigheter i Knivsta AB resultatmål på lång sikt, ska uppgå till 3 procent per år av omsättningen. Därutöver ska bolaget långsiktigt säkerställa en soliditet som lägst uppgår till 10 procent. Informations- och samrådsskyldighet Kommunfullmäktiges yttrande skall inhämtas såvitt avser: Försäljning och förvärv av fastigheter Förvärv av aktieposter i andra bolag Övriga frågor av principiell beskaffenhet eller av större vikt Ägaren, representerad av Kommunstyrelsen, ska hållas kontinuerligt informerad om: Ovanstående punkter för inhämtande av yttranden Större investeringar och strategiska beslut inom bolaget Förändringar av marknad och framtidsutsikter av större art
Sida 15 av 23 Bilaga 3 Ägardirektiv Knivstabostäder AB I ägardirektiv tydliggör ägaren, syftet, inriktningen och målen med bolagens verksamhet. Bakgrund Knivstabostäder AB är kommunens allmännytta bolag och dess bestånd uppgår till 491 hyreslägenheter. Det kommunala ändamålet 2 Bolaget ska i allmännyttigt syfte och med iakttagande av kommunallagens lokaliseringsprincip, främja bostadsförsörjningen i Knivsta kommun och erbjuda hyresgästerna möjlighet till boendeinflytande i bolaget. Verksamheten ska bedrivas enligt affärsmässiga principer. Likvideras bolaget ska dess behållna tillgångar tillfalla Knivsta kommun. Föremålet för bolagets verksamhet 3 Bolaget har till föremål för sin verksamhet att inom Knivsta kommun förvärva, äga, bebygga, förvalta, förädla och försälja fastigheter och tomträtter med bostadslägenheter och därtill hörande kollektiva anordningar samt även med lokaler i de fall lokalerna utgör en mindre del av dessa fastigheter, används för kommunala verksamhet eller är kommersiella lokaler som har ett samband med den övriga verksamheten. Bolaget är skyldigt att utföra de uppdrag som bolaget tilldelas av sin ägare. Verksamheten ska bedrivas åt ägaren/i ägarens ställe. Budgetdirektiv Knivstabostäder ska skapa trivsamma, trygga och attraktiva bostadsområden aktiva åtgärder och samarbete med kommunen, föreningsliv och andra organisationer. Knivstabostäder ska fortsätta att vidta åtgärder för att skapa långsiktigt hållbara fastigheter ur energi- och miljösynpunkt. Knivstabostäder har ett ansvar för att bygga nya bostadslägenheter för att möta det behov som skapas befolkningstillväxten i kommunen. Under år ska bolaget påbörjat byggnation av cirka 50 nya lägenheter. Knivstabostäder ska samverka med kommunen för att lösa boendet av socialnämnden identifierade behov. Parternas behov och skyldigheter i samverkan, avseende de identifierade behoven, ska årligen nedtecknas i ett avtal mellan bolaget och socialnämnden, där antalet lägenheter som står till kommunens förfogande ska uppgå till halva lägenhetsomsättningen under året. Bolaget har att följa intentionerna i FN:s konvention om barnens rättigheter och ska acceptera etableringsersättning som inkomst vid prövning av hyreskontrakt. 2 Bolagsordning antagen av kommunfullmäktige, KS-2014/125
Sida 16 av 23 Knivstabostäder ska när så är lämpligt samverka med kommunen och kommunens övriga bolag medverkan i gemensamma upphandlingar. Knivsta kommuns vision är vägledande för bolagets verksamhet och bolaget ska även implementera de policys som omfattar bolaget. Vid motstridighet mellan policy och bolagets möjlighet att på bästa sätt bedriva sin verksamhet kan styrelsen i enstaka fall göra undantag från policys. Alla avsteg ska dokumenteras i styrelseprotokoll. Knivstabostäder AB ska i bygginvesteringar avsätta medel för konstnärlig gestaltning motsvarande 0,6 procent av investeringsutgiften i enlighet med Kommunfullmäktiges fastställda program för Konstnärlig gestaltning i Knivsta kommun. Ekonomiska och finansiella direktiv Avkastningen på redovisat eget kapital ska uppgå till lägst 7,5 procent, det redovisade egna kapitalet skall inte minska realt. Avkastningskravet enligt ovan gäller före nedskrivningar föranledda av eventuell nyproduktion. Bolaget ska även se till att föra fastighetsunderhåll som säkerställer god standard och långsiktigt goda marknadsvärden på fastigheterna. De avkastnings- eller förräntningskrav som ställs innebär inte med automatik att motsvarande krav ställs på kontant årlig utdelning från bolaget. Merparten av de mervärden som skapas inom bolaget skall konsolideras, det vill säga arbeta vidare i bolaget för att klara bolagets investeringar och fortlevnad, till fromma för såväl bolagets kunder som för ägarna på längre sikt. Endast del av bolagets överskott föreslås utdelas till ägarna för omdisponering till andra verksamhetsområden eller för att minska ägarens skuldbelastning. Informations- och samrådsskyldighet Kommunfullmäktiges yttrande skall inhämtas såvitt avser: Försäljning och förvärv av fastigheter Förvärv av aktieposter i andra bolag Övriga frågor av principiell beskaffenhet eller av större vikt Ägaren, representerad av Kommunstyrelsen, ska hållas kontinuerligt informerad om: Ovanstående punkter för inhämtande av yttranden Större investeringar och strategiska beslut inom bolaget Förändringar av marknad och framtidsutsikter av större art
Sida 17 av 23 Bilaga 4 Ägardirektiv Alsike Fastighets AB I ägardirektiv tydliggör ägaren, syftet, inriktningen och målen med bolagens verksamhet. Bakgrund Alsike Fastighets AB bildades hösten 1989 med syfte att utveckla och exploatera Alsike. Det kommunala ändamålet 3 Bolagets syfte är att, med iakttagande av lokaliseringsprincipen, utveckla och exploatera Alsike. Därutöver bistå Knivsta kommun med exploatering av andra potentiella områden inom Knivsta kommun. Försäljning av tomt- och kvartersmark ska bedrivas på affärsmässig grund och syfta till att, med iakttagande av lokaliseringsprincipen, främja utveckling av Alsike och Knivsta. Likvideras bolaget ska dess behållna tillgångar tillfalla ägaren. Föremålet för bolagets verksamhet 2 Bolaget har till föremål för sin verksamhet att inom Knivsta kommun planlägga, förvärva, låta bebygga, förvalta och försälja fast egendom samt att bedriva annan härmed förenlig verksamhet. Bolaget är skyldigt att utföra de uppdrag som bolaget tilldelas av sin ägare. Verksamheten ska bedrivas åt ägaren/i ägarens ställe. Budgetdirektiv Alsike Fastighets AB ska verka för att Alsike exploateras långsiktigt hållbart och däri skapa värden för sina ägare. I exploateringsarbetet för Alsike ska en samlad varierad bostadsstruktur eftersträvas, för att på sikt möjliggöra etablering av service i form av affärer, kollektivtrafik. Vidare ska bolaget verka för en avfart från E4:an vid Moralund och för att Alsike tågstation återuppstår, samt att cykelvägarna längs järnvägen mellan Alsike och Sävja sammanfogas. Bolaget ska även bistå/samarbeta med kommunen vid exploatering av andra områden inom Knivsta kommun, ett avtal ska upprättas mellan Samhällsutvecklingsnämnden och bolaget för utbyte av tjänster. Bolaget ska aktivt verka för att få arbetsgivare att etablera sig i Knivsta, med tonvikt på kunskapsintensiva företag och verksamheter. Bolaget ska främja lokalproducerade varor och tjänster när det är möjligt, i exempelvis upphandlingar. Alsike Fastighets AB ska när så är lämpligt samverka med kommunen och kommunens övriga bolag medverkan i gemensamma upphandlingar. Knivsta kommuns vision är vägledande för bolagets verksamhet och bolaget ska även implementera de policys som omfattar bolaget. Vid motstridighet mellan policy och bolagets möjlighet att på bästa sätt bedriva sin verksamhet kan styrelsen i enstaka fall göra undantag från policys. Alla avsteg ska dokumenteras i styrelseprotokoll. 3 Bolagsordning antagen av kommunfullmäktige, KS-2014/126
Sida 18 av 23 För verksamheten gällande kommunala principer Lokaliseringsprincipen innebär att bolaget endast ska bedriva verksamhet inom det geografiska området Knivsta Kommun. Bolaget ska drivas enligt affärsmässiga marknadsorienterade grunder under iakttagande av det kommunala ändamålet med verksamheten. Ekonomiska och finansiella direktiv Alsike Fastighets AB har för sin egen verksamhet, ett resultatkrav som över en 5 års period uppgår till i snitt 12 miljoner kronor per år före skatt. Avkastningen ska säkra bolagets långsiktiga ekonomiska åtaganden och möjliggöra utdelning till kommunen. Informations- och samrådsskyldighet Kommunfullmäktiges yttrande skall inhämtas såvitt avser: Förvärv av aktieposter i andra bolag Övriga frågor av principiell beskaffenhet eller av större vikt Ägaren, representerad av Kommunstyrelsen, ska hållas kontinuerligt informerad om: Ovanstående punkter för inhämtande av yttranden Större investeringar och strategiska beslut inom bolaget Förändringar av marknad och framtidsutsikter av större art
Sida 19 av 23 BILAGA 5 INRIKTNINGSRAMAR -2022 Finansförvaltning under kommunstyrelsen Budget 2018 KF-plan Budget INTÄKTER Kommunalskatt* 921 213 964 651 972 097 Inkomstutjämning 49 385 74 712 63 534 Kostnadsutjämning 65 790 71 342 62 969 Regleringsavgift/strukturbidrag -3 315-5 088 8 177 Lss-utjämning -19 871-20 807-30 379 Slutavräkning 0 0 0 SUMMA skatter och bidrag 1 013 201 1 084 809 1 076 397 Fastighetsavgift 32 375 32 375 33 522 Exploatering - vinst (exklusive infrastruktur) 63 000 62 000 56 000 Statsbidrag maxtaxan/kommunbonus(byggnation) 11 206 11 206 11 000 Riktade statsbidrag 5 625 5 625 4 810 Avgifter förskola och skolbarnomsorg 23 050 23 381 24 000 Avgifter äldreomsorg 5 201 5 353 6 000 Hyresintäkter 6 700 6 750 6 730 PO-pålägg (intern) 112 174 113 296 114 796 SUMMA exploatering, avgifter och övrigt 226 956 227 611 223 336 KOSTNADER Kommunbidrag -1 141 095-1 222 348-1 205 501 KS medel för bokslutsreglering & medel vid investering -3 200-3 300-3 300 Ks aktiv personalpolitik -3 750-3 750-3 050 Reservation nämnder aktiv personalpolitik åren efter -2 750-6 500-3 750 Ks ofördelade medel -18 260-13 260-11 260 KS Skola 1:1 (datorer) -2 300 Arbetsgivaravgifter -92 855-93 784-93 784 Årets intjänade individuella del -9 181-9 273-9 273 Pensionsförsäkringsavgifter -4 080-4 121-5 621 Övriga pensionskostnader -1 224-1 236-1 236 Löneskatt -3 514-3 549-3 549 Rehabkostnader -1 320-1 333-1 333 Pensionsutbetalningar -7 500-7 900-7 900 Övriga kostnader SUMMA KOSTNADER -1 288 729-1 370 354-1 351 857 FINANSIELLA intäkter & kostnader Internränta 7 600 7 700 6 300 Utdelning helägda bolag (KFAB; AFAB) 8 000 19 000 14 000 Externa finansiella intäkter 7 200 7 400 6 000 Externa finansiella kostnader -1 200-1 500-1 200 SUMMA FINANSNETTO 21 600 32 600 25 100 ÅRETS RESULTAT 5 403 7 041 6 498
Sida 20 av 23 Fonderad exploateringsvinst 6 000 1 % av skatter och bidrag 10 132 10 848 10 764 2% av skatter och bidrag 20 264 21 696 21 528 Över/underskott i nuvarande budget 0,5% 0,6% 0,6%
Sida 21 av 23 Nämndernas planeringsramar -2022 DRIFTBUDGET Budget KF plan Budget Nettokostnad i tkr Kommunstyrelse KF, Nämnd- och styrelseverksamhet 2018 5 582 5 694 5 582 Partistöd 403 310 310 Övrig politisk verksamhet 2 740 2 795 2 740 Räddningstjänst 14 294 14 651 14 851 Totalförsvar och samhällsskydd 385 393 391 Folkhälsa och hållbar utveckling 555 566 561 Näringsliv och marknadsföring 1 781 1 817 1 799 Serveringstillstånd 55 56 56 Konsumentrådgivning och energirådgivning 253 258 256 Budget & Skuldrådgivning 165 168 167 Allmän fritid 3 324 3 405 3 367 Idrotts- & fritidsanläggningar 14 268 36 464 33 322 Bibliotek 8 539 8 710 8 624 Allmän Kultur 1 293 1 319 1 256 Flykting (integration) 1 000 700 0 Kommunledningskontor 26 514 27 177 27 279 Ekonomikontor 9 275 9 507 9 368 HR-kontor 4 629 4 745 4 675 Lönecentrum (Knivsta, Tierp och Älvkarleby) 3 065 3 126 3 126 Fackliga kostnader 1 340 1 367 1 653 Planering verksamhetslokaler 8 347 8 556 8 430 Effektiviseringsbeting -150-300 -300 Summa Kommunstyrelsen 107 657 131 484 127 513 DRIFTBUDGET Budget201 KF Budget201 Nettokostnad i tkr Samhällsutvecklingsnämnd Nämndkostnader 8 1 543 plan 1 574 9 1 543 Gator, vägar 26 101 27 602 25 452 Trafikövervakning/Parkeringsavgifter -1 938-1 996-1 957 Parker 4 927 5 191 5 043 Naturvård 953 972 963 Teknisk planering 2 808 2 814 2 786 Bredband 487 497 0 Översiktsplan 1 020 1 040 2 430 Stadsbyggnad (detaljplaner) 849 866 608 Miljöutveckling 510 520 515 Bostadsanpassning 2 732 2 787 1 859 Exploatering - verksamhet* 8 000 8 000 5 000 Avfallsverksamhet 0 0 0 Vindkraftverk 0 0 0 Effektiviseringsbeting -40-80 -80 Summa Samhällsutvecklingsnämnd 47 952 49 787 44 162 *) exploateringsvinster del av finansförvaltningen under KS
Sida 22 av 23 DRIFTBUDGET Budget KF plan Budget Nettokostnad i tkr 2018 Valnämnd 500 160 160 Överförmyndarverksamhet 1 358 1385 1 358 Kommunrevisionen 848 865 848 DRIFTBUDGET Budget KF plan Budget Nettokostnad i tkr Samverkansnämnd Knivsta Heby Nämndkostnader 2018 226 231 226 IT-drift 18 563 18 841 18 749 Summa Samverkansnämnd 18 789 19 072 18 975 DRIFTBUDGET Budget KF plan Budget Nettokostnad i tkr Socialnämnd Nämndkostnader 2018 1 226 1 250 1 226 Vård & omsorg enl SOL och HSL 131 334 137 114 132 516 LOV - hemtjänst & delegerad HSL 34 990 37 269 36 564 Insatser enl LSS och SFB 65 899 68 467 67 848 Färdtjänst/riksfärdtjänst 3 563 3 632 4 099 Förebyggande verksamhet 4 250 4 332 4 293 Individ- & familjeomsorg, vård o stöd 33 073 36 233 34 491 Individ- & familjeomsorg, försörjn.stöd 9 050 9 226 9 141 Flyktingmottagande 762 500 1 234 Arbetsmarknadsåtgärder ungdomar/nyanlända 3 314 3 378 3 347 Effektiviseringsbeting -450-900 -900 Summa Socialnämnd 287 011 300 501 293 859 DRIFTBUDGET Budget KF plan Budget Nettokostnad i tkr Utbildningsnämnd Nämndkostnader 2018 1 448 1 477 1 448 Förskola, barn 1-5 år 202 529 221 428 214 230 Skolverksamhet & skolbarnsomsorg 353 929 372 179 378 915 Grundsärskola 10 426 10 635 9 635 Gymnasieskola, internt 7 936 8 683 8 625 Gymnasieskola, externt 71 777 76 330 78 092 Gymnasiesärskola 4 143 4 226 4 184 Vuxenutbildning 3 764 3 839 4 002 Svenska för invandrare 3 206 3 270 3 288 Ungdomsverksamhet 3 679 3 753 3 770 Kulturskola 4 738 4 833 5 082 Effektiviseringsbeting -975-1 950-1 950 Summa Utbildningsnämnd 666 600 708 703 709 321
Sida 23 av 23 DRIFTBUDGET Budget KF plan Budget Nettokostnad i tkr Bygg- och miljönämnd Nämndkostnader 2018 1 178 1 178 1 154 Stadsbyggnad 6 035 6 090 5 060 Trafikplanering 260 265 263 Miljö- och hälsoskydd 2 932 2 908 2 878 Effektiviseringsbeting -25-50 -50 Summa Bygg- och miljönämnd 10 380 10 391 9 305 Summa kommunbidrag / nettokostnad 1 141 095 1 222 348 1 205 501