0 ARSREDOVISNING FOR TIDEN 2010 01 01-2010 12 31 GAGNEFSBOSTÄDER AB
Gagnefsbostäder AB Org nr 556527-7463 Årsredovisning för räkenskapsåret 2010 Innehåll Sida Förvaltningsberättelse Resultaträkning Balansräkning Kassaflödesanalys Noter Revisionsberättelse 2 6 7 9 10 17 Bilaga 1 Bilaga 2 Bilaga 3 Bilaga 4 Fastighets värden Omflyttningsstatistik Kostnads- och intäktsfördelning Kostnadsutveckling Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
2 Förvaltningsberättelse Styrelse och revisorer Styrelse och VD för Gagnefsbostäder Aktiebolag avger härmed årsredovisning för verksamhetsåret 2010 01 01-2010 12 31. Styrelse och revisorer Ordinarie Styrelseledamöter Per-Erik Larsson (ordförande) J aak Kerstell (vice ordförande) Anders Ahlgren Bo Billborn Tommy Brandt, under tiden 2010-01-01-2010-05-21 Erik Norström, från 2010-05-21 Verkställande direktör Rolf Olers Ordinarie revisor Emil Forsling, auktoriserad revisor Ordinarie lekmannarevisorer Uno Pellas, under tiden 2010-0101 - 2010-07-08 Bo Lindevall, från 2010-07-08 Carl Axel Vesterlund (m) (c) (c) (s) (s) (s) (s) (s) (c) Suppleanter Bo Jönebratt (fp) Roger Lundkvist ( c) Nils Erik Roos (kd) Erik Norström, under tiden (s) 2010-01-01-2010-05-21 Kjell Sundin (s) Mases Christina Walles, från (s) 2010-11-15 Suppleant Johan Tingström, auktoriserad revisor Sammanträden Styrelsen har under året hållit fem sammanträden. Information om verksamheten Bolaget började sin verksamhet år 1995 då tidigare Stiftelsen Gagnefsbostäder ombildades till Gagnefsbostäder Aktiebolag. Verksamheten bedrivs i Gagnefs kommun, Dalarnas län. Ägarförhållanden Gagnefs kommun äger 100% av Gagnefsbostäder AB. Förvaltningsform Gagnefsbostäder AB förvaltas av Gagnefs kommun och har ingen egen personal. 0 rga ni sa tio ns a nsl u tni n ga r Gagnefsbostäder AB är medlem i SABO (Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag), FASTIGO (Fastighetsbranschens arbetsgivarorganisation) samt Husbyggnadsvaror HBV Förening. Syfte och mål Enligt ägardirektiv är syftet med verksamheten att åstadkomma effektivitetsvinster till gagn för dem som utnyttjar bolagets tjänster. Avsikten med att Gagnefsbostäder förvaltas av Gagnefs kommun är effektivitetsvinster och kostnadsbesparingar.
3 Gagnefsbostäder arbetar för bra service, funktionella lägenheter, trygga och väl fungerande bostadsområden, bra miljö och prisvärda hyror. Målet med Gagnefsbostäders verksamhet är nöjda kunder samt goda och långa hyresrelationer. Finansiering Lån om 91,8 Mkr har konverterats under året. Några amorteringar av befintliga lån har ej utförts under året. Ombyggnad av f.d. Färjbackens skola till sex nya lägenheter har istället finansierats med egna medel. Den genomsnittliga räntan för fastighetslån uppgår vid årets slut till 2,8% (3,2%). Fastighets bestånd Fastigheter inklusive mark har 2010 12 31 ett sammanlagt anskaffnings värde om 200.517.850 kronor. Bokfört värde uppgår till 167.039.947 kronor. Taxeringsvärden uppgår till 61.585.000 kronor. Färdigställningsår, anskaffningsvärde, bokfört värde och taxeringsvärde per fastighet framgår av bilaga I. Under 2009 genomfördes en genomgång och värdering av vårt fastighetsbestånd. Värderingen utfördes enligt en värderingsmodell baserad på fastigheternas driftnetto. Värderingen påvisade inte några väsentliga över- eller undervärden vatför vi, med utgångspunkt från 2009-års värdering, inte heller i årets bokslut kommer att genomföra några upp- eller nedskrivningar av fastigheternas bokförda värden. Fastigheterna innehåller 379 lägenheter och 12 lokaler. I not 2 tabell 2:3 redovisas lägenheter, lokaler och bil platser fördelat på respektive fastighet. Fastigheterna var under året försäkrade med full värdesgaranti hos Dalarnas Försäkringsbolag. Uthyrningsläget Under 2010 har antalet vakanta lägenheter varierat mellan 0 och 3%. Förlorade hyresintäkter på grund av outhyrda lägenheter uppgår under året till 0,33 Mkr (0,57 Mkr) vilket motsvarar 1,7% (3%) av den totala hyresintäkten för bostäder. I bilaga 2 redovisas 2010-års omflyttningsstatistik. Kunder och marknad Det finns stor efterfrågan på lägenheter, framför allt i Djuråsområdet. De sex lägenheter som färdigställdes för inflyttning I juni var bokade långt före inflyttningsdatum. Även i Björbo, som tidigare haft de flesta vakanserna, har de senaste månaderna samtliga lägenheter varit uthyrda. Hyror Efter överenskommelse med Hyresgästföreningen höjdes hyrorna från I januari med 11 kr/m2 vilket motsvarar i genomsnitt 1,32%. De senast producerade lägenheterna undantogs från hyreshöjningen. Investeringar Årets investeringar uppgår till totalt 6,7 Mkr (2 Mkr) och omfattar följande arbeten; Nyproduktion Ombyggnad av f.d. skola till lägenheter Värdehöjande åtgärder i befintliga fastigheter Ombyggnad av pannrum och installation av pelletsanläggning Centrumhuset Mockfjärd Tillbyggnad av kiosk Centrumhuset Mockfjärd Cykelförråd Färjbacksvägen Djurås Nya värmepannor Näset och Strandbacken Ny värmepanna villa Mockfjärd Utredning kabel TV 5.735 Tkr 603 Tkr 174 Tkr 13 Tkr 109 Tkr 61 Tkr 46 Tkr
4 Försäljningar Saneringsfastigheten Skogen 11 :31 såldes under året för I krona. Det bokförda värdet uppgick till 126.674 kronor. Reparationer och underhåll Reparationskostnaderna uppgick under året till 1.481 Tkr ( 1.415 Tkr). Årets underhållskostnader uppgick till 1.437 Tkr (l.786 Tkr). För lägenhetsunderhåll har nyttjats 657 Tkr ( 1.0 Il Tkr). Vid förhandling med Hyresgästföreningen 2009 träffades överenskommelse om att övergå från hyresgäststyrt till företagsstyrt lägenhetsunderhåll. Rabatter till nuvarande hyresgäster kommer dock att vara kvar tills uppskjutna underhållsåtgäder utförts eller hyresgästen avflyttar. Årets hyresrabatter uppgår till 132 Tkr ( 157 Tkr). Finansiella instrument Bolaget är exponerat för ränterisker, risker för kreditförluster samt risker för fastighetsskador. Dessa risker hanteras genom efterlevnad av upprättad finanspolicy, systematisk kreditbedömning samt fullvärdesförsäkring av fastighetsbeståndet. Miljöarbete Gagnefsbostäders målsättning är att ta ansvar för boendemiljön och genom resurshushållning medverka till en utveckling anpassad till det naturliga kretsloppet. Gagnefsbostäder använder nu endast olja som komplement till värmepump och pelletseldade värmeanläggningar. För att minska elförbrukningen pågår utbyte till energisnålare el pannor i de lägenheter som värms med vattenburen el. Resultat och ställning Bolagets resultat efter finansiella poster uppgår till 153.843 Kr. Resultatet av bolagets verksamhet samt den ekonomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande noter. Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. 2010 Nettoomsättning, tkr 21 977 Resultat efter finansiella poster inkl.ägartillskott, tkr 154 Ägartillskott, tkr Balansomslutning, tkr 174 431 Antal lägenheter, st 379 Outhyrt i% av totala hyresintäkten 3 Omflyttningar under året, % 36 Investeringar i fastigheter, tkr 6 741 Underhåll, tkr I 437 Soliditet, % 7,2 Avkastning på totalt kapital, % 2,9 Avkastning på eget kapital, % 1,2 Genomsnittlig låneränta, % 2,8 Nyckeltalsdefinitioner framgår av not I Bilaga 3 redovisar kostnads- och intäktsfördelning Bilaga 4 redovisar kostnadsutveckling 2009 21 067-784 173 559 375 4 25 2 010 I 786 7,2 3,0 neg 3,2 2008 2007 2006 21 201 20 683 19 751 311 911 1 653 700 1 400 175 804 177 540 155 595 372 376 353 3 3 4 33 26 29 2 331 21 424 9 384 I 360 I 022 1 326 7,5 7,3 7,7 4,0 3,3 3,6 2,4 7,0 13,8 4,4 4,2 3,2
5 Förväntad framtida utveckling Vakansgraden har minskat kraftigt under året. Efterfrågan på lägenheter har varit konstant hög. Vid årsskiftet kunde Gagnefsbostäder endast erbjuda en hyresledig lägenhet i hela kommunen. Uthyrningsläget förväntas vara bra även under 2011. Styrelsen har valt rörlig ränta för de lån som konverterats under 2010. Konverteringen har medfört en räntesänkning under året. Vid årsskiftet uppgick lån med rörlig ränta till 58% av totala låneskulden. Under senaste delen av 20 I 0 har räntan höjts vid flera tillfällen och ytterligare höjningar är att förvänta under 2011. Ca 25% av Gagnefsbostäders lån, som för närvarande löper med bunden ränta, konverteras under 2011. Även om räntan sjunker för de lån som läggs om förväntas räntekostnaderna totalt öka under nästa år. Överenskommelse har träffats med hyresgästföreningen om hyreshöjning från I januari 2011 med i genomsnitt 2,3%. Tack vare övergång från olja och el till pellets och närvärme kan energikostnaden hållas på en rimlig nivå. Trots ökade hyresintäkter medför osäkerheten om framtida räntenivåer att något överskott inte kan förväntas. Förslag till vinstdisposition Till bolagsstämmans förfogande står följande medel; Balanserad vinst Årets resultat Summa 239 139 153 843 392 982 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att summan av årets vinst och balanserat resultat, 392.982 kronor, balanseras i ny räkning.
6 Resultaträkning Not 2010 2009 Nettoomsättning Hyres intäkter 2 21416384 20 558 407 Övriga förvaltningsintäkter 3 560 341 508 220 Summa nettoomsättning 21 976725 21 066 627 Fastighetskostnader Driftskostnader 4,5-10 673 899-9638419 Underhållskostnader -1436869-1 786 168 Fastighetsskatt -243 759-226 118 Av- och nedskrivningar 6, 7,8-3 269 287-3 151 865 Övriga rörelsekostnader -126 673 Snmma fastighetskostnader -15 750 487-14 802 570 Bruttoresultat 6 226 238 6 264 057 Centrala- administrations och försäljningskostnader Övriga kostnader 5,9-1 162 448-1 107 340 Rörelseresultat 5 063 790 5 156717 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 117 493 164 824 Räntekostnader och liknande resultatposter -5 027 440-6 105 958 Summa finansiella poster -4 909 947-5 941 134 Resultat efter finansiella poster 153 843-784 417 Årets resultat 10 153 843-784 417
7 Balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Not 2010-12-31 2009-12-31 Materiella anläggnings tillgångar Byggnader 7 160 070 013 155 878 453 Byggnads inventarier 8 640 198 1219792 Markanläggningar 7 1 746 266 1 944 446 Mark 7 7 587 954 7 650 954 Pågående nyanläggningar 124 754 170 044 431 166 818 399 Finansiella anläggn in gsti Il gångar Aktier och andelar 11 55 000 55 000 Övriga långfristiga fordringar 149 388 116 500 204 388 171 500 Summa anläggningstillgångar 170248819 166 989 899 Omsättningstillgångar Varulager m m BränslefötTåd 218 569 177 666 Förråd vitvaror 123 782 68 205 342 351 245 871 Kortfristiga fordringar H yresfordringar 79 926 117 088 Kundfordringar 26 770 54 306 Övriga kortfristiga fordringar 27 621 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 140 507 163 500 274 824 334 894 Kassa och bank 3 615 023 5 988 630 Summa omsättningstillgångar 4 232 198 6 569 395 Summa tillgångar 174481 017 173 559 294
8 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital, 12.000 aktier med kvotvärde 1000:- 12 000 000 12 000 000 Reservfond 200 000 200 000 12 200 000 12 200 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 239 140 1023 556 Årets resultat 153 843-784417 392 983 239 139 Summa eget kapital 13 12 592 983 12439139 Långfristiga skulder 14 Skulder till kreditinstitut 157 600 000 157 600 000 Summa långfristiga skulder 157 600 000 157 600 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 2 047 575 1 198 989 Övriga kortfristiga skulder 99 314 104 107 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 2 141 145 2217059 Summa kortfristiga skulder 4 288 034 3 520 155 Summa eget kapital och skulder 174481017 173 559 294 Ansvarsförbindelser Inga Inga Ställda panter 16 Inga Inga
9 Kassaflödesanalys 2010 2009 Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster 5 063 790 5 156 717 Avskrivningar 3 269 287 3 151 865 8 333 077 8 308 582 Erhållen ränta 29 578 34 432 Erhållna utdelningar 2 000 2 000 Erlagd ränta -4 941 525-5 977 566 3 423 130 2 367 448 Ökning/minskning varulager -96 480 21 972 Ökning/minskning kundfordringar 64 698-96 988 Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar -4 628 273 634 Ökning/minskning leverantörsskulder 848 587-703 370 Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder -80 707 242 670 731 470-262 082 Kassaflöde från den löpande verksamheten 4 154 600 2 105 366 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -6621993-2 010 516 Sålda materiella anläggningstillgångar 126 674 Placeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar -32 888-21 412 Kassaflöde från investeringsverksamheten -6 528 207-2 031 928 Finansieringsverksamheten Ökning/minskning kortfristiga finansiella skulder -1 000 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0-1 000 000 Årets kassaflöde -2 373 607-926 562 Likvida medel vid årets början 5 988 630 6 915 192 Likvida medel vid årets slut 3 615 023 5 988 630
10 Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Bolagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Samtliga belopp i noter är angivna i tkr. Intäkter Hyresintäkter redovisas i den period uthyrningen avser. Ränteintäkter redovisas i enlighet med effektiv avkastning. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Bedömningen görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital redovisas mot eget kapital. Uppskjuten skatt avseende framtida skatteeffekter redovisas inte i resultat- och balansräkning. Anläggningstillgångar Byggnader har värderats till anskaffningsvärde och avskrivits med 1,5% enligt plan. Om- och tillbyggnader som bedöms värdehöjande för fastigheterna har aktiverats. Markanläggningar har avskrivits med 3,3 eller 10% beroende på förväntad livslängd. Byggnadsinventarier har värderats till anskaffningsvärde och avskrivits med 5 eller 10% beroende på förväntad livslängd. Finansiella instrument Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar värdepapper, andra finansiella fordringar, kundfordringar, leverantörsskulder och låneskulder. För lån och placeringar där marknadsvärden ej finns noterade, bedöms marknadsvärdet överensstämma med bokfört värde. Fordringar Hyres- och kundfordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt. Värdepapper Andelar i intresseföretag redovisas till anskaffningsvärde. Låneskulder Låneskulder redovisas till erhållet belopp. Lager Bränsleförråd har inventerats och värderats till anskaffningsvärde 2010-12-31. Vitvaruförråd har inventerats och värderats till det lägsta av verkligt värde och anskaffningsvärde på balansdagen.
11 Kostnadsfördelning Kostnader för kommunens förvaltning av Gagnefsbostäder AB har fördelats procentuellt mellan fastighetskostnader och kostnader för centraladministration. Kostnader för administration och försäljning har hänförts till centraladministration. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt s k indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar. Kassaflödet redovisas uppdelat på - den löpande verksamheten - investeringsverksamheten - finansieringsverksamheten. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet - Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutning. Avkastning på totalt kapital - Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutning. Avkastning på eget kapital - Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). Not 2:1 Hyresintäkter Hyresintäkter inklusive outhyrda objekt: Bostäder Lokaler Bil platser Hyresrabatter Summa Avgår outhyrt: Bostäder Lokaler Bil platser Summa Hyresintäkter netto 2010 2009 19 628 966 19037221 2 137 292 2 144 920 344 010 337 960-150 857-174019 21959411 21 346 082-330 489-569512 -101 078-111 063-111 460-107 100-543 027-787 675 21 416 384 20 558 407 Not 2:2 Vakanser Björbo Dala-Floda Mockfjärd Djurås - Djurmo Gagnef Bäsna Hyresint. Hyresint. 2010 2009 2 076 2 044 1 624 1 632 3 680 3 634 7 418 6 955 4 446 4 388 385 379 Outhyrt % 2010 193 9 39 2 64 2 12 <1 17 <1 5 <1 Outhyrt % Hyresint. Hyresint. 2009 netto 2010 netto 2009 378 18 1 883 1 666 43 3 1 585 1 589 89 2 3 616 3 545 30 <l 7 406 6 925 25 <1 4429 4 363 5 <1 380 374 19 629 19 032 330 570 19 299 18 462 Den totala vakansgraden har minskat med 1,2 procentenhet mellan 2009 och 2010. ;a
12 Not 2:3 Uthyrningsobjekt Fastigheter Irak 2rak3 rak 4rak S:a Djurås 8: 17 5 3 I Skogen 3:74, 3:75 8 6 2 Skogen 3:74 6 12 Mjälgen 10: 13 2 Tjärna 30: 19 8 Skogen 3:73 6 6 6 Tjärna 49:1 8 8 Tjärna 49:1 8 6 Skogen 9:22 24 Mjälgen 26: I 19 I Heden 25:2 I 10 2 Djurmo 1:96 4 2 Mjälgen 11 :8 5 14 5 Bäsna 16:7 2 Bäsna 16:26 6 Rännarheden I :7 Il Il 8 Moje 13:18 I 6 9 Tjärna 30: 19 12 Floda Kyrkby 4:32 I 7 4 Holsåker 25:9 6 Floda Kyrkby 4:21-4:28 2 5 3 Björbo 26:30 3 7 Björbo 26:44 5 22 5 Högsveden 5:84 8 24 10 4 Nordanholen 5:43 I I Ersholen 14:21 2 4 Nordanholen 5:56 I Högsveden 5: 85 Genomsnitt totalt Totalt 74 171 112 22 9 16 18 2 8 18 16 14 24 20 13 6 24 2 6 30 16 12 12 6 10 10 32 46 2 6 I 379 Yta Medel-Hyra/ Antal Yta Car- Bilvtam2 l o k a I er I o k a I er oort o I ats 637 71 926 10 878 55 I 074 I 021 57 I 182 132 66 666 634 79 727 I 128 63 I 016 696 44 879 I 51 18 493 35 928 6 I 548 65 869 3 259 14 743 37 913 I 24 749 58 838 3 505 15 387 65 707 I 888 79 687 23 122 61 625 350 58 878 2 353 4 2 I 695 57 876 I 25 14 8 I 103 69 910 427 36 999 853 71 776 I 259 4 12 482 80 861 799 80 671 697 70 819 2 059 64 725 3 154 69 771 137 69 837 340 57 I 140 135 135 450 23 287 61 843 I 12 706 2 158 13 59 16 125 Not 3 Övriga förvaltningsintäkter Värmeförsäljning Övriga förvaltningsintäkter Summa 275 030 285 311 560 341 363 061 145 159 508 220
13 Not 4 Driftskostnader Fastighetsskötsel Reparationer Uppvärmning Elavgifter Sophantering VA-avgifter Vägavgifter Fastighetsadministration Övriga driftskostnader 2010 I 765 875 1 481 444 3 347 243 1312760 589 434 933 713 165 677 531 489 546 266 10 673 901 2009 I 639 683 I 415 481 2 691 788 I 103 888 488 615 840 943 150 857 540 503 766 661 9 638 419 Not 5 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Gagnefsbostäder AB förvaltas sedan 2001 01 av Gagnefs kommun och har inga egna anställda. Löner, andra ersättningar inklusive sociala kostnader Verkställande direktören Styrelsearvoden och andra ersättningar Sociala avgifter Totala löner och ersättningar 2010 160 498 67 432 6 582 234 512 2009 170 904 59 311 4 479 234 694 Not6 Byggnader Markanläggningar B yggnadsinventarier Avskrivningar, nedskrivningar och återföringar 2010 2 893 947 198 180 177 160 3 269 287 2009 2 797 138 199 127 155 600 3 151 865 Not 7 Byggnader och mark 2010-12-31 2009-12-31 Ipgående anskaffningsvärden Arets förändringar -Nyanskaffningar under året -Försäljningar och utrangeringar -Omklassificering av byggnadsinventarier Utgående ackumulerade anskaffningsvärden!!1gående avskrivningar Arets förändringar -Försäljningar och utrangeringar -Avskrivningar -Omklassificeringar av byggnadsinventarier Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående bokfört värde byggnader 186475810 6 531 161-77 075 864 414 193 794 310-30 597 357 13 401-2 893 947-246 394-33 724 297 160 070 013 185 537 789 938 021 186 475 810-27800219 -2797138-30 597 357 155 878 453
14 Markanläggningar Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar Nyanskaffningar under året Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående bokfört värde markanläggningar Mark Ingående anskaffningsvärde Nyanskaffningar under året Försäljningar Utgående bokfört värde mark Taxeringsvärden Byggnader Mark Taxeringsvärden för fastigheter i Sverige 3 119 100 3 119 100-1 174 654-198 180-1372834 1746266 7 650 954-63 000 7 587 954 52 937 000 8 648 000 61 585 QQQ 2 879 100 240 000 3 119 100-975 527-199 127-1 174 654 1944446 7 050 954 600 000 7 650 954 52 205 000 8 096 000 60 301 000 Not 8 Byggnadsinventarier Byggnadsinventarier Ingående anskaffningsvärden Nyanskaffningar under året Omklassificering av byggnadsinventarier Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Omklassificering av byggnadsinventarier Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående bokfört värde byggnadsinventarier 2010-12-31 1 849 311 15 586-864 414 1 200 483-629 519-177 160 246 395-560 283 640 200 2009-12-31 1 741 570 107 741 0 1 849 311-473919 -155 600 0-629 519 1219792 Not9 Ersättning till revisorer Revision Öhrlings PricewaterhouseCoopers Andra uppdrag än revisionsuppdraget Öhrlings PricewaterhouseCoopers 73 500 101 860 14 455 116315 Not 10 Skatt på årets resultat De skattemässiga avskrivningarna överstiger de bokföringsmässiga. Med anledning av tidigare outnyttjade underskott uppstår ej någon inkomstskatt på årets resultat.
15 Not 11 Specifikation av aktier och andelar Företagets namn SABO, Byggförsäkrings AB, 10 aktier HBV, 1 andel Complus AB, 5 aktier Totalt Återbäringsbelopp HBV 2010-12-31 2009-12-31 10 000 10 000 40 000 40 000 5 000 5 000 55 000 55 000 149 388 116 500 Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2010-12-31 2009-12-31 Förutbetalda försäkringspremier Upplupna räntebidrag Övriga poster Summa 108 162 104 208 31 959 32 345 27 333 140 507 163 500 Not 13 Förändring av eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Belopp vid årets ingång Belopp vid årets utgång Reservfond Belopp vi årets ingång Belopp vid årets utgång Summa bundet eget kapital vid årets utgång Fritt eget kapital Belopp vid årets ingång Vinstdisposition enligt beslut av bolagsstämma Årets resultat Summa fritt eget kapital vid årets utgång 2010-12-31 2009-12-31 12 000 000 12 000 000 12 000 000 12 000 000 200 000 200 000 200 000 200 000 12 200 000 12 200 000 1023 556 712 487-784417 311 069 153 843-784417 392 982 239 139 Not 14 Specifikation av lånestruktur och räntebindningstid 2010 Ränte b indnm~ t1 ar L" anebe 1 om Rörlig ränta 91800 2010 2011 37 200 2012 28 600 Totalt 157 600 2009 2010 G enomsmttsränta 36 000 1,9 55 800 37 200 4,2 28 600 3,8 157 600 2,8 2009 2010 2009 An d e 1 av l" an o/c o 0,8 58 23 3,8 35 4,2 24 24 3,8 18 18 3,2 100 100
16 Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2010-12-31 2009-12-31 Upplupna räntekostnader Förutbetalda hyror Övriga poster Summa 715 243 I 287 913 137 989 2 141 145 925 375 I 092 059 199 625 2 2 17 059 Not 16 Ställda panter Pantbrev i eget förvar 42 308 900 42 308 900 Djurås 2011-02-15 IL~ Ordförande ~ek<- ~~ Anders Ahlgren chvc (/1;1\0( Wc:Wes Christina Walles '~.,.----_..- Jaak Kerstell Vice ordförande Vår revisionsberättelse har lämnats 2011-03-10 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB ~_::_- -~--C:::/ --:t:ilill Forsling Auktoriserad revisor
pwc Revisionsberättelse Till årsstämman i Gagnefsbostäder AB Org nr 556527-7463 Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Gagnefsbostäder AB för är 2010. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att ärsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Vä11 ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen pä grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för värt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören pä annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, ärsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med ärsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Djuräs den 10 mars 2011 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB ~~K,,,h 7 Emil Forsling Auktoriserad revisor
Gagnefsbostäder AB Bilaga 1 Fastighetsvärden Fastigheternas färdigställningsår, anskaffningsvärden, bokförda värden och taxeringsvärden per 2010 12 31 l=astighet Färdig- Anskaffn.värde Markvärde Ack. värde- Bokfört Tax. värde Därav ställn. år inkl. mark minsknina restvärde totalt markvärde Djurås 8:17 1959 6 742 639 600 000 98140 6 644 499 584 000 108 000 Gagnef, Skogen 3:74-75 2005 15 844 099 316 224 1396619 14 447 480 4 002 000 369 000 Gagnef, Skogen 3:74 2007 21 648 698 405 952 1 059 239 20 589 459 4 821 000 382 000 Tjärna 30: 19 1988 6 336 326 193 800 1 717 049 4 619 277 2 026 000 602 000 Gagnef, Skogen 3:73 2003 15129976 510 089 1710128 13 419 848 4 904 000 421 000 Tjärna 49:1 1962 2 181 531 192 356 748 998 1 432 533 2 253 000 375 000 Skogen 9:22 1965 7124 749 353 780 1 715 310 5 409 439 4 436 000 663 000 Mjälgen 26: 1 1964 2 332 262 157 060 769 466 1 562 796 1 728 000 270 000 Heden 25:2 1965 5147 722 160 194 1 263 840 3 883 882 2 026 000 311 000 Ojurmo 1 :96 1982 1598917 84 000 319 752 1279165 1 030 000 128 000 Mjälgen 11 :8 1985 0 1987 12 824 949 530 800 2 589 597 10 235 352 5 583 000 707 000 Bäsna 16:7 1978 269118 65 000 37 634 231 484 453 000 143 000 Bäsna 16:26 1987 5 365 903 98 000 1 069 310 4 296 593 1 130 000 141 000 Rännarheden 1 :7 1940 0 1965 4 873 595 334 030 1 581 154 3292441 3 620 000 592 000 Rännarheden 1 :7 1979 Moje 13:18 1990 8 294 444 300 000 1 270 374 7 024 070 3 161 000 307 000 Tjärna 30:19 1969 1653177 97 000 255119 1 398 058 788 000 135 000 Holsåker 25:9 1990 16 996 777 614 030 3 372 359 13 624 418 1 077 000 258 000 Floda Kyrkby 4:33 1990 1 623 000 209 000 Floda Kyrkby 4:21-4:28 1986 5 842 337 335 686 1 191 814 4 650 523 2 898 000 643 000 Björbo 27:33 1968 Björbo 26:22 1968 101 000 101 000 101 000 75 000 75 000 Björbo 26:30 1968 3 084 451 180 073 737 537 2 346 914 784 000 324 000 Björbo 26:44 1981 5 502 772 335 000 1 149 809 4 352 963 3 563 000 485 000 Björbo 26:44 1988 7 730 608 1 434 041 6 296 567 Högsveden 5:84 1989 27 586 670 641 388 5 933 674 21 652 996 6518000 761 000 Nordanholen 5:43 1988 844 550 133 811 156 908 687 642 347 000 64 000 Högsveden 5:90 1989 8 123 391 611 745 1 584 785 6 538 606 Ersholen 14:21 2007 7 360 516 119936 434 130 6 926 386 1161 000 107 000 Mjälgen 10:13 1986 450 075 74 000 68 925 381150 625 000 0 Nordanholen 5:56 1981 391 011 43 000 58 586 332 425 369 000 68 000 Summa 201 382 263 7 587 954 33 724 297 167 657 966 61 585 000 8 648 000
Gagnefsbostäder AB Bilaga 2 Bilaga 2 Omflyttningsstatistik 201 O Område Antal 1 rum o kök 2 rum o kök 3 rum o kök 4 rum o kök Samtliga lgh. Absolut 1% Absolut 1% Absolut 1% Absolut 1% Absolut 1% 850 9 0 1 11 1 11 0 2 22 852 16 0 0 2 13 1 6 3 19 853 18 0 3 17 1 6 0 4 22 855 2 0 0 0 0 0 0 858 8 0 0 1 13 0 1 13 859 18 0 1 6 1 6 2 11 4 22 860 16 11 69 1 6 0 0 12 75 861 14 11 79 0 0 0 11 79 862 24 0 1 4 0 0 1 4 863 20 6 30 0 0 0 6 30 865 13 1 8 10 77 0 0 11 85 866 6 0 4 67 1 17 0 5 83 867 24 0 2 8 1 4 2 8 5 21 868 2 0 0 0 0 0 0 869 6 0 3 50 0 0 3 50 870 30 3 10 4 13 2 7 0 9 30 871 16 0 1 6 5 31 0 6 38 873 12 4 33 0 0 0 4 33 878 18 4 22 2 11 1 6 0 7 39 879 10 0 0 6 60 1 10 7 70 882 10 0 0 2 20 0 2 20 883 32 2 6 11 34 2 6 0 15 47 884 46 3 7 7 15 10 22 0 20 43 885 2 0 0 0 0 0 0 886 6 0 0 1 17 0 0 891 1 0 0 0 0 0 0 ~UMMA 379 45 11,9 51 13,5 37 9,8 6 1,58 138 3F
Gagnefsbostäder AB Bilaga 3 Kostnads- och intäktsfördelning per m2 vägd yta 2010 Yta bostäder och lokaler, m2 25 445 Tkr Intäkter Hyres intäkter 21 416 Övriga intäkter 560 Summa Intäkter 21 976 Kostnader Underhåll 1 437 Reparationer 1 481 F astighetsskötse I 1 766 Uppvärmning 3347 Vattenförbrukning 934 Elförbrukning 1 313 Sophantering 589 Vägavgifter 166 Fastighetsadministration 531 Övriga driftskostnader 546 Centraladministration 1162 Fastighetsskatt 244 Avskrivningar 3269 Finansiella intäkter o kostnader 5 037 Summa kostnader 21 822 Resultat 154 I resultatet ingår outhyrt med -543 2009 25 181 Kr/m2 Tkr Krlm2 841,66 20 558 816,41 22,01 508 20, 17 863,67 21 066 836,58 56,47 1 786 70,93 58,20 1 415 56, 19 69,40 1 640 65, 13 131,54 2692 106,91 36,71 841 33,40 51,60 1 104 43,84 23,15 489 19,42 6,52 151 6,00 20,87 540 21,44 21,46 767 30,46 45,67 1 107 43,96 9,59 226 8,98 128,47 3 152 125, 17 197,96 5 941 235,93 857,61 21 851 867,76 6,05-784 -31, 13-21,34-788 -31,29 Kostnadsfördel ni ng Avskrivningar 15% Fastighetsskatt 1 % Centraladninistration 5% övriga driftskostnader 3% Fastighetsadministration 2% Vägavgifter 1%iiiiiiii~ii Sophantering 3% nderhåll 7% Uppvärmning 15%
Gagnefsbostäder AB Bilaga 4 Kostnadsutveckling 12000 10000 8000 6000 2006 2007 D 2ooe 2009 2010 4000 2000 0 Kapitalkostn. Driftskostn. Underhåll Avskrivningar Fast.skatt Centraladm.