Delårsrapport för Bergteametkoncernen perioden 2017-09-01 2018-02-28 2017-09-01 2016-09-01 2016-09-01 (KSEK) 2018-02-28 2017-02-28 2017-08-31 Periodens nettoomsättning 232 549 250 935 439 763 Periodens resultat -16 315 1 635-12 287 Eget kapital 54 509 84 695 70 824 Verksamheten Bergteamet eftersträvar att vara den mest kompletta leverantören av gruvservice i Europa och en av Skandinaviens ledande underjordsentreprenörer. Bolagets räkenskapsår omfattar perioden 0901-0831. Bergteamet AB har en obligation noterad på First North Bond Market, Nasdaq OMX. Koncernstruktur I Bergteamet AB koncernen ingår dotterbolaget Bergteamet Raiseboring Europe AB som ägs till 60 %. Väsentliga händelser under rapportperioden september 2017 februari 2018 Omsättning på 233 MSEK är drygt 7,3 % lägre än jämförelseperioden och rörelsemarginalen har gått från 6,2 % till -6,6 %. En förklaring till detta är att bolaget har haft stora störningar i produktionen vilket påverkat produktiviteten och lönsamheten. Vidare råder det fortfarande hård prispress på marknaden vilket lett till minskade marginaler. I februari 2018 lades ett varsel om 17 personer på grund av att Bergteamet AB valt att avveckla sin mekaniska verkstad. Åtgärden sker då bolaget förlorat ett större tillverkningsuppdrag. Kostnaden för nedskrivning av maskiner i samband med detta har påverkat rörelseresultat med - 3,8 MSEK. Nettoomsättning och rörelseresultat Omsättningen för sexmånadersperioden 2017-09-01 2018-02-28 uppgick till KSEK 232 549 (250 935) med ett rörelseresultat om KSEK -15 337 (15 598). Resultatet för perioden uppgick till KSEK -16 315 (1 635). Likviditet och finansiering Långfristig finansiering består i huvudsak av obligationslån samt leasingskuld.
Investeringar Bolagets totala investeringar, inklusive finansiell leasing, under perioden uppgick till KSEK 9 797 (18 728). Ägarstruktur Bergteamet AB ett helägt dotterbolag till Högkammen AB (556699-9974) som ägs av Jan Marklund och Susanne Nygren. Anställda Medeltalet anställda i koncernen Bergteamet AB uppgick under perioden till 211 personer (211 personer). Per den 28 februari 2018 hade bolaget 214 anställda i jämförelse mot föregående år då bolaget hade 197 anställda. Väsentliga händelser efter periodens utgång I april 2018 såldes resterande 60 % av dotterbolaget Bergteamet Raiseboring Europe AB till Master Drilling Group Limited. Framtidsutsikter Fortsatta aktiviteter för att stabilisera och effektivisera verksamheten kommer att göras. Hög efterfrågan på Bergteamets tjänster förväntas men prispressen är fortfarande hög. Fortsatt arbete för förbättrad produktivitet kommer att säkerställa en fortsatt långsiktig hållbar ekonomisk utveckling. Framtida rapporttillfällen Bokslutskommuniké 2017-09-01 2018-08-31 30 november 2018 Denna rapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisor. 2018-04-30 Styrelsen För ytterligare information, vänligen kontakta: Urban Holmlund, VD E-post: info@bergteamet.se Tel: 0910-73 43 03
Resultaträkning 2017-09-01 2016-09-01 2016-09-01 (KSEK) -2018-02-28-2017-02-28 -2017-08-31 6 månader 6 månader 12 månader Rörelsens intäkter Nettoomsättning 232 549 250 935 439 763 Förändring av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbeten för annans räkning 902 281 243 Övriga rörelseintäkter 3 576 2 245 4 179 Summa Rörelsens intäkter 237 026 253 461 444 185 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -92 368-70 808-137 643 Övriga externa kostnader -43 137-49 582-83 474 Personalkostnader -91 341-94 492-171 437 Avskrivningar / nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar -24 711-21 896-44 129 Övriga rörelsekostnader - 805-1 085-1 745 Summa Rörelsens kostnader -252 363-237 864-438 428 RÖRELSERESULTAT -15 337 15 598 5 757 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag - 120 493 Ränteintäkter och liknande resultatposter 180 2 16 Räntekostnader och liknande resultatposter -8 320-10 055-17 439 Resultat efter finansiella poster -23 476 5 665-11 173 Skatt på periodens resultat - -1 205-480 Förändring av uppskjuten skatt 7 161-2 825-634 PERIODENS/ÅRETS RESULTAT -16 315 1 635-12 287 Hänförligt till: Moderföretagets ägare -14 588-1 876-16 100 Minoritetsintresse -1 727 3 511 3 813
Balansräkning (KSEK) 2018-02-28 2017-02-28 2017-08-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 162 174 168 Maskiner 135 192 147 507 151 278 Inventarier, verktyg och installationer 6 220 3 505 5 111 Summa Materiella anläggningstillgångar 141 574 151 186 156 557 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 13 767 3 116 6 877 Fordringar hos moderföretag 30 000 30 000 30 000 Summa Finansiella anläggningstillgångar 43 767 33 116 36 877 Summa Anläggningstillgångar 185 341 184 302 193 434 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Varulager 45 922 41 013 46 155 Summa Varulager 45 922 41 013 46 155 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 123 252 82 610 43 639 Aktuella skattefordringar 7 718 4 533 5 777 Övriga fordringar 17 773 1 225 5 244 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 011 18 001 15 589 Summa Kortfristiga fordringar 144 643 106 369 70 249 Kassa, bank 25 254 13 080 10 208 Summa Omsättningstillgångar 227 001 160 462 126 612 SUMMA TILLGÅNGAR 412 342 344 764 320 046
Balansräkning (KSEK) 2018-02-28 2017-02-28 2017-08-31 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital 500 500 500 Annat eget kapital inklusive årets resultat 50 147 84 195 64 732 Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare 50 647 79 405 65 232 Minoritetsintresse 3 862 5 290 5 592 Summa eget kapital 54 509 84 695 70 824 Avsättningar 2 942 2 946 4 515 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 58 734 55 598 56 255 Obligationslån 86 227 74 210 80 567 Summa långfristiga skulder 144 962 129 808 136 822 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 23 345 38 213 33 378 Förskott från kunder 40 338 - - Leverantörsskulder 31 865 26 411 19 874 Checkräkningskredit 33 444 - - Skulder till koncernföretag 1 107-160 Övriga skulder 37 000 27 345 16 979 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 42 831 35 346 37 493 Summa Kortfristiga skulder 209 930 127 315 107 884 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 412 342 344 764 320 046 STÄLLDA SÄKERHETER 228 245 253 041 248 048 ANSVARSFÖRBINDELSER Inga Inga Inga
Förändring av eget kapital 2016-09-01 2017-08-31 Annat eget kapital Aktie- inklusive Minoritets- Totalt eget kapital årets resultat intresse kapital Ingående balans 2016-09-01 500 80 784 2 670 83 954 Utdelning till minoritetsägare - -894-894 Omräkningsdifferens - 51 51 Periodens resultat - -16 100 3 813-12 287 Utgående balans 2017-08-31 500 64 735 5 589 70 824 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr Förändring av eget kapital 2016-09-01 2017-02-28 Annat eget kapital Aktie- inklusive Minoritets- Totalt eget kapital årets resultat intresse kapital Ingående balans 2016-09-01 500 80 784 2 670 83 954 Utdelning till minoritetsägare -894-894 Periodens resultat - -1 876 3 511 1 635 Utgående balans 2017-02-28 500 78 908 5 287 84 695 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr Förändring av eget kapital 2017-09-01 2018-02-28 Annat eget kapital Aktie- inklusive Minoritets- Totalt eget kapital årets resultat intresse kapital Ingående balans 2017-09-01 500 64 735 5 589 70 824 Periodens resultat - -14 588-1 727-16 315 Utgående balans 2018-02-28 500 50 147 3 862 54 509 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr
Redovisningsprinciper Delårsrapporten har upprättats i enlighet med ÅRL (Årsredovisningslagen) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning- och koncernredovisning (K3). Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. I samband med fastighetsförvärv bedöms om fastigheten väntas ge upphov till framtida kostnader för rivning och återställande av platsen. I sådana fall görs en avsättning och anskaffningsvärdet ökas med samma belopp. Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Industribyggnader Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer 25 år 5-12 år 3-10 år Inga låneutgifter aktiveras. Leasingavtal Leasingavtal som innebär att de ekonomiska riskerna och fördelarna med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till ett företag i bolagets koncern klassificeras i koncernredovisningen som finansiella leasingavtal. Finansiella leasingavtal medför att rättigheter och skyldigheter redovisas som tillgång respektive skuld i balansräkningen. Tillgången och skulden värderas till det lägsta av tillgångens verkliga värde och nuvärdet av minimileaseavgifterna. Utgifter som direkt kan hänföras till leasingavtalet läggs till tillgångens värde. Leasingavgifterna fördelas på ränta och amortering enligt effektivräntemetoden. Variabla avgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. Den leasade tillgången skrivs av linjärt över leasingperioden. Leasingavtal där de ekonomiska fördelar och risker som är hänförliga till leasingobjektet i allt väsentligt kvarstår hos leasegivaren, klassificeras som operationell leasing. Betalningar, inklusive en första förhöjd hyra, enligt dessa avtal redovisas som kostnad linjärt över leasingperioden.
Kassaflödesanalys 2017-09-01 2016-09-01 2016-09-01 (KSEK) -2018-02-28-2017-02-28 -2017-08-31 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat före finansiella poster -15 337 15 598 5 758 Räntenetto -1 411-9 933-1 497 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 24 566 11 800 44 304 Betald skatt -1 941-3 461-3 980 KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN FÖRE FÖRÄNDRINGAR AV RÖRELSEKAPITAL 5 877 14 004 44 585 KASSAFLÖDE FRÅN FÖRÄNDRINGAR I RÖRELSERESULTAT Ökning (-) /minskning (+) varulager 163 2 783-4 166 Ökning (-) / minskning (+) av kortfristiga fordringar -83 566-29 752 7 612 Ökning (+) / minskning (-) av kortfristiga skulder 77 402 7 190-5 992 KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN -123-5 775 42 039 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av materiella anläggningstillgångar -30 198-18 278-45 948 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 145 638 1 185 Förändring av långfristiga fordringar på koncernföretag - 60 000 60 000 Ökning av kortfristiga finansiella placeringar - - 120 KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGS VERKSAMHETEN -30 053 42 360 15 357 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Transaktioner med minoritetsintressen - -892-892 Upptagna lån 61 024 16 261 36 911 Amortering av skuld -49 245-50 283-94 616 KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGS VERKSAMHETEN 11 779-34 914-58 597 PERIODENS KASSAFLÖDE - 18 397 1 671-1 201 LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS BÖRJAN 10 208 11 409 11 409 LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS SLUT -8 189 13 080 10 208 LIKVIDA MEDEL Banktillgodohavanden 25 254 13 080 10 208 Checkräkningskredit - 33 445 - - SUMMA LIKVIDA MEDEL -8 189 13 080 10 208
Nyckeltal (KSEK) 2017-09-01 2016-09-01 2016-09-01 2018-02-28 2017-02-29-2017-08-31 6 månader 6 månader 12 månader LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Rörelsemarginal (%) neg 6,2 1,3 Vinstmarginal (%) neg 0,7 neg Räntabilitet på eget kapital (%) neg 1,9 neg KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) 54 509 84 695 70 824 Balansomslutning (KSEK) 412 342 344 764 320 046 Kapitalomsättningshastighet (ggr) 0,5 0,7 1,4 Soliditet (%) 13,2 24,6 22 Skuldsättningsgrad (%) 369,9 198,4 240,3 Räntetäckningsgrad (ggr) - 1,8 1,55 0,4 MEDARBETARE Medelantalet anställda 211 211 159 Omsättning per anställd (KSEK) 1 102 1 189 2 766 Antalet anställda 214 197 197 Definition av nyckeltal LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Rörelsemarginal (%) Vinstmarginal (%) Räntabilitet på eget kapital (%) KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) Balansomslutning (KSEK) Kapitalomsättningshastighet (ggr) Soliditet (%) Skuldsättningsgrad (%) Räntetäckningsgrad MEDARBETARE Medelantalet anställda Omsättning per anställd Antalet anställda Rörelseresultat i procent av omsättningen Periodens resultat i procent av omsättningen Periodens resultat i procent av genomsnittligt eget kapital Eget kapital vid periodens slut Summan av tillgångar eller summan av skulder och eget kapital Årets omsättning dividerat med genomsnittlig balansomslutning Eget kapital i procent av balansomslutningen Räntebärande skulder dividerat med eget kapital Rörelseresultat efter avskrivningar plus finansiella intäkter dividerat med finansiella kostnader (ggr) Medelantalet anställda under perioden Omsättning dividerat med medelantalet anställda Antalet anställda vid periodens slut