ÅRSREDOVISNING 2017
årsredovisning för lulekr aft ab 556195-0576 r äkenskapsåret 2017-01-01 2017-12-31 Styrelse Innehåll: Ordinarie ledamöter Anneli Sjömark (ordförande) VD Luleå Energi AB Nils Edberg (vice ordförande) Platschef SSAB EMEA AB, Luleå Tomas Hirsch Energy Affairs Manager SSAB Magnus Johansson Fjärrvärmechef, Luleå Energi AB Kjell Cullberg (personalrepresentant) Driftingenjör vid LuleKraft AB Suppleanter Ulrika Kieri Business Controller SSAB EMEA AB Patrik Midebjörk Enhetschef råjärn SSAB EMEA AB Jens Lundqvist Styrelseordförande Luleå Energi AB Vidar Langås Ekonomichef Luleå Energi AB Joakim Larsson (personalrepresentant) Kundamsvarig LuleKraft AB VD har ordet...4 Verksamheten i sammandrag...6 Förvaltningsberättelse...8 Resultaträkning... 12 Balansräkning... 13 Kassaflödesanalys... 15 Noter... 16 Underskrifter... 22 Företagsledning... 23
VD HAR ORDET Hög & stabil produktion av kraftvärme Året kännetecknas av mycket hög och stabil produktion av kraftvärme. Grunden till resultatet är god tillgång på processgas från SSAB. Mottagna leveranser av processgas blev 12 % över budget. Sommarens stopp blev precis som planerat, 14 dygn. Priserna på olja och el var fortsatt låga, de låg kring 300 kr/ MWh hela året. Året kännetecknas också av ännu en mild vinter, totalt hade året 235 h kallare än -15 C (~10 dygn), en kallperiod i februari och i december krävde lite större oljeinsatser. Produktionens driftstillgänglighet (tid) var mycket gott. Kraftvärmeverkets ångpanna var i drift 8.425 h (96,2 %) och elkraft producerades 8.275 h (94,5 %) av årets alla timmar. Stopptiden på ångpannan var 335 h (3,8 %), där 247 h (2,8 %) var planerade stopp och 88 h (1,0 %) akuta stopp. Stopptiden för produktion av elkraft var 485 h (5,5 %), där 336 h (3,8 %) var planerade stopp och 149 h (1,7 %) akuta stopp. Produktionens anläggningsutnyttjande (effekt) överträffade tidigare års siffror. Totalt tillförd energi blev 2.214 GWh, 343 GWh mer än 2016. Under året har 2.164 GWh gas förbränts, 356 GWh mer än år 2016. Förbrukningen av olja blev 50 GWh (där 3,5 GWh BBA ingår), 13 GWh lägre än 2016. Totalt levererad energi blev 1.567 GWh, 197 GWh mer än 2016. Leveranserna av fjärrvärme till Luleå Energi blev 842 GWh, 68 GWh mer än 2016. Levererad elkraft på nätet blev 597 GWh, 113 GWh mer än 2016. Prisbilden på elkraft förbättrades något men var fortsatt lågt, vilket syns i årsomsättningen, 329,6 Mkr, 61,6 Mkr mer än 2016. Ökningen i årsomsättning beror helt på god tillgång på processgas vilket möjliggjort ökad produktion av elkraft jämfört med 2016. Priset på olja blev 10,0 % över budget och priset på elkraft blev 15,6 % lägre än budget. Årets revisionstopp på 14 dygn, var som ett normalår, både mätt i pengar och arbetsinsats. LuleKraft uppfyllde alla givna tillstånd för att bedriva verksamhet enligt miljödomstolens beslut med tillhörande begränsningar i form av rikt- och gränsvärden. Systemet för handel med utsläppsrätter för koldioxid har tillämpats. LuleKraft kommer att redovisa utsläppsrätter till myndigheterna enligt en godkänd deklaration. jonny karlsson, vd 5
Verksamheten i sammandrag (Mkr) 2015 2014 2013 Från resultaträkningen Omsättning 349,0 283,8 229,6 300,5 297 Kostnader för Bränsle 263,7 198,8 153,0 225,5 225,3 Drift 55,3 54,3 52,3 53,5 51,3 Avskrivningar 28,2 23,5 17,1 14,0 11,9 Rörelseresultat efter avskrivningar 1,8 7,2 7,2 7,4 8,6 Finansnetto -3,5-3,1-3,0-3,8-3,8 Från balansräkningen Omsättningstillgångar 84,6 63,3 59,7 111,0 81,0 Anläggningstillgångar 143,2 165,7 167,3 124,2 118,3 Kortfristiga skulder 117,2 77,5 63,4 98,0 69,1 Bundet eget kapital 20,1 20,1 20,1 20,1 20,1 Övriga uppgifter Medelantal anställda 38 40 40 41 41 Lönekostnad 20,0 20,0 20,3 20,6 20,4 Taxeringsvärde 87,3 87,3 87,3 87,3 85,5 Tillförd energi till kraftvärmeverket (GWh) Gas 2164 1808 1571 1870 1755 Olja 50 63 51 68 78 Summa tillförd energi 2214 1871 1622 1938 1833 Levererad energi från kraftvärmeverket (GWh) Värme 842 774 716 775 785 Elkraft 597 484 412 508 456 Torkgas 102 85 74 86 83 Ånga 26 27 21 23 18 Summa levererad energi 1567 1370 1224 1392 1342 6
Utveckling av företagets verksamhet, resultat och ställning 2017-12-31 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Totala intäkter 349,0 283,8 229,6 300,5 297,0 Balansomslutning 252,8 244,5 226,9 235,1 199,2 Kostnader för bränsle 263,7 198,8 153,0 225,5 225,3 Kostnader för drift 55,3 54,3 52,3 53,6 51,3 Avskrivningar 28,2 23,5 17,1 14,0 11,9 Rörelseresultat efter avskrivningar 1,8 7,2 7,2 7,4 8,6 Finansnetto -3,5-3,1-3,0-3,3-3,8 Avkastning totalt kapital 0,7 2,9 3,2 3,2 4,3 Avkastning på eget kapital % -5,9 12,9 14,3 14,0 16,5 Soliditet % 11,3 13,1 13,6 12,6 14,3 Antal anställda 38,0 40,0 40,0 41,0 41,0 Nycketalsdefinitioner framgår av not 1. De totala leveranserna av energi från kraftvärmeverket uppgick till 1567 (1370) GWh. Leveransen av hetvatten till Luleå Energi AB uppgick till 842 (774) GWh. Leveransen av elkraft till SSAB uppgick till 590 (477) GWh och till Luleå Energi AB 7 (7) GWh. Sammanlagd leverans av torkgas och ånga blev 128 (112) GWh. Av bränslet var 2164 (1808) GWh processgas och 50 (63) GWh olja. förslag till disposition av företagets vinst Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel, 8 561 kkr, disponeras enligt följande: Förändring Eget kapital 2017-12-31 2016-12-31 Specifikation av bundet och fritt eget kapital Aktiekapital 20 000 20 000 Reservfond 100 100 Förvaltningsberättelse Styrelsen för LuleKraft AB 556195-0576 får härmed avge årsredovisning för 2017. Om inte annat särskild anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Allmänt om verksamheten ägarförhållanden Bolaget ägs till lika delar av Luleå Energi AB och SSAB AB. verksamhetens art och inriktning LuleKraft som togs i drift 1982 producerar elkraft, hetvatten, ånga och torkgas. Huvudbränslet i kraftvärmeverket är processgaser från SSAB EMEA i Luleå (masugns-, LD- och koksgas), vilka utgör ca 97 % av energibehovet ett normalår. Under årets kallaste dagar samt när processgaserna har lågt energivärde används olja för att fullgöra leveranskravet på hetvatten. (kkr) Balanserad vinst...5 259 Årets resultat...3 302 Totalt... 8 561 Disponeras så att till aktieägarna utdelas...-2 000 Balanseras i ny räkning... 6 561 styrelsens yttrande över den föreslagna vinstutdelningen Den föreslagna utdelningen reducerar bolagets soliditet till 10,6 procent. Soliditeten är mot bakgrund av att bolagets verksamhet fortsatt bedrivs med lönsamhet betryggande. Likviditeten i bolaget bedöms kunna upprätthållas på en likaledes betryggande nivå. Totalt bundet eget kapital 20 100 20 100 Balanserat resultat 5 259 4 048 Årets resultat 3 302 3 211 Totalt fritt eget kapital 8 561 7 259 Totalt eget kapital 28 661 27 359 Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap 3 2-3 st. (försiktighetsregeln). Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter. 9
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Miljö All masugnsbaserad råjärnstillverkning behöver kol för reduktion av järnmalm. SSAB s ståltillverkning i Luleå uppvisar en världsledande effektivitet avseende koldioxid. LuleKraft är en integrerad del av den malmbaserade ståltillverkningen i Luleå med syfte att återta och nyttiggöra lågvärdiga restenergier från SSAB s processgaser. Alla andra bränslen i kraftvärmeverket skulle därför öka de totala utsläppen av koldioxid mätt i Luleåsystemet. Luleå har ett förnämligt koncept för fjärrvärme med låga priser och minsta möjliga miljöpåverkan. LuleKraft förbränner processgaser med lågt specifikt energiinnehåll och producerar elkraft, hetvatten till fjärrvärme, processånga och torkgas. Verksamheten medför god hushållning av energi med ett holistiskt perspektiv, SSAB s restenergier återanvänds till samhällets nytta. Skyddet av miljön är en viktig samhällsfråga. Företagets mål i miljöarbetet är att alltid ha en aktiv och framskjuten position i branschen. Genom ständiga förbättringar arbetar vi för att förädla energin så effektivt som möjligt. LuleKrafts miljöarbete bedrivs på ett öppet och sakligt sätt med enkla tydliga och mätbara mål. Gasen som förbränns innehåller i huvudsak kolmonoxid och vid förbränning bildas koldioxid. LuleKraft har stora utsläpp av växthusgasen koldioxid. Lulekraft deltar i EU s system för handel med utsläppsrätter. För eldning av processgaser erhåller LuleKraft utsläppsrätter för koldioxid från SSAB. Rökavgaserna har mycket låga svavelhalter och kvävehalter, bland de lägsta i landet. Miljövillkoren för Lulekraft är offentligt prövade och definitivt tillståndsgivna i september 2000. För att uppfylla det nya IPPC-direktivet i miljöbalken har en uppdatering av tillståndsvillkoren redovisats till länsstyrelsen. Vidare har en ny övervakningsplan för koldioxid implementerats. Arbetet att minska oljeförbrukningen fortsätter. Förutsättningarna har förbättrats ytterligare genom det nya ägaravtalet där samkörning av alla gemensamma anläggningar möjliggjorts. Utsläppen övervakas kontinuerligt och mätningar genomförs regelbundet. Resultaten är offentliga och delges berörda myndigheter. Syftet med företagets miljöarbete är att säkra och utveckla verksamheten för minsta möjliga påverkan på omgivning och miljö. Arbetet omfattar utsläpp till luft och vatten, begränsning av buller, god hushållning av energi, f ö r vä n ta d fr a m t i da u t v e c k l i n g sa m t vä s e n t l i g a r i s k e r och osä k e r h e t s fa k t o r e r Metoden för att nå strategin är ett arbetssätt med tyngdpunkt i metodiskt och förebyggande underhåll. Den strategiska underhållsplanen revideras årligen efter omfattande riskanalyser av hela anläggningens olika delar. Där dokumenteras de åtgärder som krävs för att klara hög driftstillgänglighet och högt anläggningsutnyttjande under hela avtalsperioden fram till 2030. Under perioden 2012 till 2016 genomfördes ett antal strategiska reinvesteringar för att säkra långsiktigt stabil produktion fram hantering av restprodukter och kemikalier, riskanalyser samt beredskap mot miljöolyckor. Utsläppen är i de flesta fall betydligt lägre än de tillstånd LuleKraft tilldelats av myndigheterna. Mätning och dokumentation av miljöinformation utförs enligt LCP direktivet. LuleKraft deltar i ett nätverk för att följa forskning och utveckling inom miljöområdet och deltar i till 2030. En viktig hörnsten i säkringen av driftklarheten var den oberoende tredje parts utredning som genomfördes under 2016 för att belysa behovet av reinvesteringar fram till 2030. Utredningens resultat var helt i linje med våra egna idéer om reinvesteringar över tid, men både verifieringen och resultatet av en oberoende tredje part känns ändå både tryggt och tillfredsställande att få. LuleKrafts reinvesteringar finansieras av lån och för att minska ränterisken används ränteswappar som derivatinstrument. Det flera projekt inom det branschspecifika utvecklingsarbetet. LuleKraft är medlem av PRISMA, ett forskningssamarbete som koordineras av SWEREA MEFOS. Syftet är att få ökad kunskap inom den energispecifika forskningen med metallurgisk anknytning. Vidare har företaget ett brett kontaktnät och aktivt kunskapsutbyte med andra företag i energibranschen. Företaget har ansvarsförsäkring som täcker skada för tredje person. jonny karlsson, vd Vår utvecklingsstrategi syftar till långsiktigt hög tillgänglighet och stabil produktion. överensstämmer med företagets målsättning om en jämn och stabil räntekostnad över tiden. Lulekraft har upprättat en säkerhetsdokumentation som beskriver ränterisken. 11
Resultaträkning (kkr) Balansräkning (kkr) 2017-01-01 2016-01-01 Not 2017-12-31 2016-12-31 Nettoomsättning 2 335 126 273 012 Övriga rörelseintäkter 3 13 903 10 767 Rörelsens kostnader 349 029 283 779 Råvaror och förnödenheter -697-880 Handelsvaror -262 974-197 907 Övriga externa kostnader 5,6-25 087-24 250 Personalkostnader 4-30 180-30 069 Av/nedskrivningar av materiella och inmateriella anläggningstillgångar -28 247-23 491 Rörelseresultat 1 844 7 182 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 7 1 10 Räntekostnader och liknande resultatposter 8-3 523-3 074 Resultat efter finansiella poster -1 678 4 118 Bokslutsdispositioner 6 000 Resultat före skatt 4 322 4 118 Skatt på årets resultat 9-1 020-907 Årets resultat 3 302 3 211 Tillgångar anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Not 2017-12-31 2016-12-31 Byggnader och mark 10 1 913 2 168 Maskiner och andra tekniska anläggningar 11 139 167 159 968 Inventarier, verktyg och installationer 12 1 688 2 201 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 13 482 1 400 143 250 165 737 Summa anläggningstillgångar 143 250 165 737 omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag 61 853 44 356 Aktuell skattefordran 209 343 Övriga fordringar 824 827 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15 21 763 17 766 84 649 63 292 Kassa och bank 24 925 15 474 Summa omsättningstillgångar 109 574 78 766 Summa tillgångar 252 824 244 503 12 13
Kassaflödesanalys (kkr) Balansräkning forts. Eget kapital och skulder eget kapital Bundet eget kapital Not 2017-12-31 2016-12-31 Aktiekapital (200 000 aktier) 20 000 20 000 Reservfond 100 100 Fritt eget kapital 20 100 20 100 Balanserad vinst eller förlust 5 259 4 048 Årets resultat 3 302 3 211 8 561 7 259 Summa eget kapital 28 661 27 359 obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar 19-6 000 avsättningar - 6 000 Övriga avsättningar 20 299 276 långfristiga skulder 299 276 Övriga skulder till kreditinstitut 106 662 133 328 kortfristiga skulder 106 662 133 328 Skulder till kreditinstitut 26 666 26 666 Leverantörsskulder 38 194 5 152 Övriga kortfristiga skulder 10 305 11 159 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 21 42 037 34 563 117 202 77 540 Summa eget kapital och skulder 252 824 244 503 Den löpande verksamheten 2017-01-01-2016-01-01- 2017-12-31 2016-12-31 Resultat efter finansiella poster -1 679 4 118 Justeringar för poster som inte 28 270 23 193 ingår i kassaflödet, m m 26 591 27 311 Betald inkomstskatt -885-907 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 25 706 26 404 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning (+) av rörelsefordringar -21 492-3 267 Ökning(+)/Minskning (-) av rörelseskulder 39 662 14 376 Kassaflöde från den löpande verksamheten 43 876 37 513 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -5 760-21 929 Kassaflöde från investeringsverksamheten -5 760-21 929 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 162 126 Amortering av lån -26 666-22 599 Lösen av lån -137 575 Utbetald utdelning till moderföretagets aktieägare -2 000-2 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -28 666-48 Årets kassaflöde 9 450 15 536 Likvida medel vid årets början 15 475-62 Likvida medel vid årets slut 24 925 15 474 14 15
Noter 1 Redovisningsprinciper forts. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller upphört. kundfordringar Kundfordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt eller avdrag för individuellt bedömda osäkra kundfordringar. 1 Redovisningsprinciper allmänna redovisningsprinciper LuleKrafts årsredovisning har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. tillkommande utgifter Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Hänsyn har tagits till beräknat restvärde, fastställt vid anskaffningstillfället i då rådande prisnivå. materiella anläggningstillgångarår Byggnader... 25 Kraftvärmeverk...5-10 Övriga inventarier...3-10 leasing leasetagare Alla leasingavtal redovisas som operationella leasingavtal. operationella leasingavtal Leasingavgifterna enligt operationella leasingavtal, inklusive förhöjd förstagångshyra men exklusive utgifter för tjänster som försäkring och underhåll, redovisas som kostnad linjärt över leasingperioden. avsättningar En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag. finansiella instrument Finansiella instrument redovisas i enlighet med reglerna i K3 kapitel 11, vilket innebär att värdering sker utifrån anskaffningsvärde. Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar kundfordringar, och övriga fordringar, leverantörsskulder, låneskulder och derivatinstrument (ränteswap). Instrumenten redovisas i balansräkningen när LuleKraft blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. säkringsdokument LuleKrafts ränteswapavtal skyddar företaget mot ränteförändringar. Genom säkringen erhålls en fast ränta och det är denna ränta som redovisas i resultaträkningen i posten räntekostnader och liknande resultatposter. LuleKraft har upprättat en säkerhetsdokumentation som beskriver ränterisken. Säkringsinstrumentet säkrar en del av den säkrade posten. Att ta bort denna risk genom att betala en fast ränta i swappen överensstämmer med bolagets målsättning om en jämn och stabil räntekostnad över tiden. Säkringsredovisningen avbryts om säkringsinstrumentet förfaller, säljs, avvecklas eller löses in, eller säkringsrelationen inte längre uppfyller villkoren för säkringsredovisning. Eventuellt resultat från en säkringstransaktion som avbryts i förtid redovisas omedelbart i resultaträkningen. nyckeltalsdefinitioner Omsättning Balansomslutning Finansiella intäkter Avkastning på eget kapital Avkastning på totalt kapital Soliditet fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. intäkter Försäljning av varor redovisas vid leverans av produkter till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och rabatter. kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Som likvida medel klassificeras, förutom kassa- och banktillgodohavanden, kortfristia finansiella placeringar som är utsatta för endast en obetydlig risk för värdefluktuationer. inkomstskatter Samtliga inhemska och utländska skatter som beräknas på företagets skattepliktiga resultat. Nettoomsättning + övriga rörelseintäkter Totala tillgångar Poster i finansnettot som är hänförliga till tillgångar (som ingår i sysselsatt kapital) Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) Resultatet före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen 16 17
2 3 Nettoomsättning per rörelsegren Övriga rörelseintäkter Fr.o.m. 1 januari 1992 ska en miljöavgift erläggas på utsläpp av kväveoxider vid energiproduktion. För LuleKraft beräknas avgiften för 2017 bli 2 261 kkr och ingår i bränslekostnaderna. Det totala avgiftsbeloppet från samtliga skattskyldiga återförs 4 Anställda och personalkostnader Elförsäljning 173 013 126 953 Fjärrvärmeförsäljning 147 092 133 612 Ångleverans 5 999 4 666 Torkgas 3 304 2 719 Summa 329 408 267 950 medelantalet anställda till de avgiftsskyldiga i proportion till deras andel av den sammanlagda nyttiggjorda energiproduktionen. För LuleKrafts del beräknas återföringen bli 12 886 kkr, vilket redovisats bland övriga rörelseintäkter. Kvinnor 3 6 Män 35 34 Totalt 38 40 styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal styrelseledamöter på balansdagen Kvinnor 1 1 Män 4 4 Totalt 5 5 Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare Kvinnor 1 2 Män 4 3 Totalt 5 5 löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelse och VD 1 138 1 130 Övriga anställda 18 824 18 838 Summa 19 962 19 968 Sociala avgifter enligt lag och avtal inkl löneskatt 6 223 6 223 Pensionskostnader för VD 362 356 Pensionskostnader för övriga anställda 2 550 1 890 Summa 29 097 28 437 5 10 6 7 8 9 Pwc Arvode och kostnadsersättning till revisorer Revisionsarvode 122 98 Andra uppdrag 30 42 Summa 152 140 Operationell leasing leasetagare Framtida minimileaseavgifter avseende icke uppsägningsbara operationella leasingavtal: Inom ett år (lokalhyra, gaskärl, billeasing) 485 375 Mellan ett och fem år (lokalhyra, billeasing) 701 124 Senare än fem år - - Ränteintäkter 1 186 499 Ränteintäkter, övriga 1 10 Summa 1 10 Räntekostnader Räntekostnader 3 523 3 074 Summa 3 523 3 074 Skatt på årets resultat Aktuell skattekostnad 1 020 907 1 020 907 11 12 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden -Vid årets början 51 928 51 671 -Nyanskaffningar 257 Vid årets slut 51 928 51 928 Ackumulerade avskrivningar -Vid årets början -49 761-49 518 -Årets avskrivning enligt plan -255-243 Vid årets slut -50 016-49 761 Redovisat värde vid årets slut 1 912 2 167 Varav mark Ackumulerade anskaffningsvärden 600 600 Redovisat värde vid årets slut 600 600 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden -Vid årets början 543 242 504 984 -Årets investeringar 6 678 38 258 Ackumulerade avskrivningar 549 920 543 242 -Vid årets början -383 274-360 443 -Årets avskrivning -27 480-22 831-410 754-383 274 Redovisat värde vid årets slut 139 166 159 968 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden -Vid årets början 16 229 14 975 Årets investeringar 1 254 Ackumulerade avskrivningar 16 229 16 229 -Vid årets början -14 028-13 610 -Årets avskrivning -513-418 -14 541-14 028 Redovisat värde vid årets slut 1 688 2 201 18 19
13 14 Pågående nyanläggningar och förskott materiella anläggningstillgångar Finansiella instrument och riskhantering säkringsredovisning Lulekrafts ränteswap genom vilken bolaget erhåller 3M Stibor och betalar fast ränta sprider bolagets ränterisk över tiden. Säkringsinstrumentet säkrar en del (25.000.000 SEK/133.327.576 SEK) av den säkrade posten. Ränteswappen förfaller 2018-12-03 och LuleKraft betalar 2,42% ränta. Marknadsräntan Vid årets början 1 400 19 242 Aktiveringar -918-18 761 Investeringar 919 Redovisat värde vid årets slut 482 1 400 definieras som den basränta Lulekrafts låneavtal till rörlig ränta med kreditgivarna stipulerar. Räntan i befintliga avtal är 3M Stibor (Stiborbaserade). Lånen har ett Stiborgolv på 0%. Marknadsvärdet för ränteswapparna per 2017-12-30 är -724 434kr 18 19 Antal aktier och kvotvärde Aktieslag A antal aktier 100 000 100 000 kvotvärde 100 100 Aktieslag B antal aktier 100 000 100 000 kvotvärde 100 100 Ackumulerade överavskrivningar Obeskattade reserver - 6 000-6 000 Ränteswap Volym Start Förfallodag Betalar % Valuta Swap 25 000 000 2014-09-01 2018-12-03 2,42 SEK 20 Övriga avsättningar (Kapitalförsäkring) 15 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Avsättningar som gjorts under året 299 276 Redovisat värde vid årets utgång 299 276 Miljöavgift 10 625 9 142 Energiavgift 7 552 5 544 Utbytesleverans 320 110 Övriga poster 3 267 2 970 Summa 21 764 17 766 16 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Ägarna SSAB AB och Luleå Energi AB har slutit ett nytt avtal som sträcker sig från år 2023-2030. 21 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Semesterlöner inkl sociala avgifter 4 541 4 472 Löneskuld inkl sociala avgifter 1 197 1 216 Övriga sociala avifter 191 173 Elcertifikat 680 863 Leverantörsskulder 34 495 24 395 Övriga poster 934 3 444 42 038 34 563 17 Disposition av vinst Förslag till disposition av företagets vinst. Styrelsen föreslår att fritt eget kapital, 8 561 kkr, disponeras enligt följande: 2017 Balanserad vinst 5 259 Årets resultat 3 302 Utdelning [200 000 aktier * 10 kr/aktie) -2 000 Balanseras i ny räkning 6 561 20 21
Företagsledning A D M I N I S T R AT J O N N Y K A R L S S O N V E R K S TÄ L L A N D E D I R E K TÖ R I K A S I V C H E F S O F I E N I KL U N D P R O D U K T I O N S C H E F STE FA N W E L / I N STR U M E N TC H E F Underskrifter luleå 2018-03-27 Anneli Sjömark Styrelseordförande Nils Edberg Vice styrelseordförande Jonny Karlsson Verkställande direktör L I N U S A L S TR Ö M M E K / U N D E R H Å L L S C H E F Tomas Hirsch Styrelseledamot vår revisionsberättelse har lämnats 2018-04-20 Katarina Enbom Auktoriserad revisor Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Magnus Johansson Styrelseledamot Kjell Cullberg Personalrepresentant R I C K A R D B R O STR Ö M 22
Org.nr: 556195-0576 www.lulekraft.se