ÅRSREDOVISNING Samordningsförbundet Organisationsnummer: 222000-2279 Räkenskapsår 2007.01.01 2007.12.31
Årsredovisning för räkenskapsåret 2007.01.01 2007.12.31 Styrelsen för Samordningsförbundet avger härmed följande årsredovisning. Förvaltningsberättelse... 3 Styrelse... 3 Revision... 4 Arbetsgrupp... 4 Kansli... 4 Kommunikation... 5 Kartläggning av målgrupp & inventering av befintliga verksameter... 5 Verksamheter... 6 Uppföljning/utvärdering... 7 Nationella och regionala nätverk... 8 Kommentar till 2007 års ekonomiska resultat... 8 Budgetuppföljning per 2007-12-31... 9 Framtida utveckling... 10 Resultaträkning... 11 Balansräkning... 12 Kassaflödesanalys... 13 Redovisnings- och värderingsprinciper... 14 Underskrifter... 15 Sida 2/15
Förvaltningsberättelse Samordningsförbundet bildades i januari 2007. Förbundet är en fristående juridisk person som är bildat enligt lagen om finansiell samordning inom rehabiliteringsområdet (2003:1210) av Arbetsförmedlingen, Degerfors kommun, Försäkringskassan, Karlskoga kommun, Landstinget i Örebro län. Under inledningen av 2007 togs en verksamhetsplan och en budget fram som beslutades av styrelsen. I verksamhetsplanen preciseras de aktiviteter som skall genomföras. Året har i stort handlat om tre saker; att verka för att få ingång insatser för prioriterad målgrupp att bygga upp en fungerande administration att ta fram en uppföljningsmodell Styrelse Styrelsen har under 2007 bestått av fem ordinarie ledamöter och fem ersättare: Ordinarie: Bengt Johansson (s), ordförande Robert Mörk(s), vice ordförande Sven-Olof Reinholdsson(s) Margareta Norling, (Af-chef) Stig Grönkvist, (områdeschef) Ersättare: Ulla Averås (m) Birgitta Höijer (c) Erik Weiner (m) Stefan Pettersson Carina Larsson Karlskoga kommun Degerfors kommun Örebro läns landsting Arbetsförmedlingen, Väst Försäkringskassan Karlskoga kommun Degerfors kommun Örebro läns landsting Arbetsförmedlingen, Väst Försäkringskassan Styrelsen höll ett konstituerande sammanträde den 10 januari 2007. Styrelsen har haft 10 sammanträden under 2007; 29/1, 23/2, 26/3, 17/4, 30/5, 4/9, 9/10, 29/10, 6/11, 4/12. Fr.o.m. januari 2008 ersätts Stig Grönkvist med Kristina Borén som ordinarie ledamot för Försäkringskassan i styrelse. Sida 3/15
Revision Förbundets räkenskaper och årsredovisning samt styrelsens förvaltning ska granskas av en revisor för varje förbundsmedlems räkning. För varje revisor utses en personlig ersättare. Revisorer och revisorsersättare utses i övrigt i enlighet med bestämmelserna i 25 i lagen om finansiell samordning (SFS nr 2003:1210) av rehabiliteringsinsatser mellan försäkringskassan, länsarbetsnämnd, kommun och landsting. Till revisorer har Helena Ståhl (Ernst & Young AB) utsetts för Försäkringskassan och Arbetsförmedlingen, Arild Wanche(kd)för Örebro läns landsting och Elmer Borg (s) för Degerfors kommun, Hans-Inge Nilsson (s) för Karlskoga kommun. Arbetsgruppen Gruppen har till uppgift att tillsammans med verkställande tjänsteman bereda ärenden till styrelsen. Till representanter i arbetsgruppen har Kristina Sandberg utsetts för Degerfors kommun, Elisabeth Sedeborn för Karlskoga kommun, Bengt Eklund för Försäkringskassan, Maria Haglund för Arbetsförmedlingen, Carina Quick för Psykiatrin och Ingvar Lidén för Primärvården. Kansli 2007-01-15 anställdes Raéd Shaqdih som verkställande tjänsteman i förbundet. Hans uppgift är att sprida kunskap och informera om samordningsförbundet, sköta kontakter med de som ansöker om medel, bereda ärenden till styrelsen och att koordinera de aktiviteter som uppstår inom ramen för samordningsförbundet. Verkställande tjänsteman har också till uppgift att kontinuerligt följa de olika aktiviteterna som finansieras av förbundet och bistå med stöd och kunskap till de som ansöker om medel från samordningsförbundet. Under året har rutiner och metoder tagits fram för att hantera inkomna ansökningar om medel från samordningsförbundet. Till detta finns även en rutin för att rekvirera medel från förbundet. Rutinen bygger på att de som fått medel beviljade rekvirerar mot redovisade faktiska kostnader med en för ändamålet särskild blankett. En överenskommelse har träffats med Karlskoga kommun om hantering av löner, för anställda i förbundet och till dess styrelse. Avtalet gäller även pensionshantering och försäkringar. För att hantera förbundets ekonomi har ett avtal tecknats med Karlskoga kommun som innebär att förbundet får hjälp med Sida 4/15
ekonomihantering av en ekonom anställd där. Förbundets medel finns på ett konto hos Nordea. Kommunikation Under april månad tog förbundet fram en informationsbroschyr om förbundet. En viktig aktivitet under året har varit att söka upp och informera personal som på något sätt arbetar med samverkan hos huvudmännen. Under 2007 genomfördes därför cirka 25 informationsmöten där cirka 200 personer fick information om förbundet, dess syfte och dess möjligheter. Mottagare av informationen har varit tjänstemän, chefer och politiker hos samtliga huvudmän. Den här informationen kommer även fortsättningsvis ges kontinuerligt efter behov och önskemål. En annan viktig del av förbundets kommunikation är att sprida information om beslutade insatser via media. Därför har en presskonferens hållits. Den presskonferens som anordnades för Kickoffen föranledde en artikel i Karlskoga tidning. Under våren 2007 har en sida för samordningsförbundet skapats med adressen www.finsam.eu På sidan finns bland annat styrelseprotokoll, projektbeskrivningar, lagar och förordningar, nyheter, statistik, ansökningshandlingar, verksamhetsplan, kontaktinformation m.m. Kartläggning av målgruppen och Inventering av befintliga verksamheter Arbetet med att kartlägga målgruppen och inventera befintliga verksamheter pågick under våren 2007. Syftet med detta arbete var att göra en kartläggning över vilka målgrupper som det önskas samverkan kring i Karlskoga och Degerfors. Detta för att få en översikt över vilka grupper som kan bli aktuella att arbeta med utifrån lag 2004:793, finansiell samordning inom rehabiliteringsområdet. Frågeformulär sammanställdes och skickades till vårdcentralerna, socialförvaltningarna, Försäkringskassan, psykiatrin samt Arbetsförmedlingen väst. Dessa följdes sedan upp av verkställande tjänsteman via inbokade diskussionsmöten på respektive arbetsplats. Kartläggningen visar att det finns en hel del samverkans former i kommunerna men att den kan vidareutvecklas till det bättre. Målgrupper som framkommit är socialbidragstagare, arbetslösa men med en tyngdpunkt på ungdomar upp till 30 år. Denna grupp representeras av fler undergrupper där det saknas resurser i olika Sida 5/15
former för att få ut dem i aktiviteter eller jobb. Många av dessa får psykiska besvär av att gå arbetslösa länge och blir därmed aktuella vid allt fler myndigheter. En annan målgrupp är arbetslösa långtidssjukskrivna. För denna grupp saknas resurser i form av anpassade arbetsplatser. Sammantaget kan nämnas att det i finns en önskan och strävan efter en väl fungerande myndighetssamverkan. Verksamheter Samordningsförbundet har under 2007 beslutat om 2 verksamheter/ projekt varav samtliga är för de prioriterade målgrupperna. Jobbcentrum : Startade som ett samverkansprojekt mellan Af, FK, Dfs och Kga kommuner med stöd från ESF-rådet. Projektet pågick under perioden 2004.05.01 2006.12.31. Socialförvaltningen i Kga kommun permanentade verksamheten fr.o.m. 2007-01-01. Verksamheten är av stor vikt för samordningsförbundet som därför bidrar med en stor del till verksamhetens finansiering. Verksamheten syftar till att möjliggöra för personer som står långt ifrån arbetsmarknaden att börja arbeta eller börja studera. Deltagarna i verksamheten kan få tillgång till kvalificerad utredning, arbetsprövning, utbildning eller praktik, prövning av om deltagaren behöver någon form av fortsatt stöd t ex lönebidrag eller anställningsstöd och utslussning. Verksamheten präglas av: bra samarbete med de samverkande myndigheterna gemensam metod som är lösningsfokuserad bred kompetensbas tålamodigt och långsiktigt arbete arbetsplatsliknande miljö goda relationer med det lokala näringslivet Tillsammans med samordningsförbundet Kga/Dfs har Jobbcentrum under 2007 omstrukturerat sin verksamhet med utgångspunkt från att: bli mer uppdragsfokuserad få tydligare beställningar bli bättre på att dokumentera utförda uppdrag behålla och vidareutveckla god samverkan mellan myndigheter. Grus : Gruppaktivitet under sjukskrivning Sedan tidigare fanns ett samarbetsprojekt mellan FK och AF i Kga/Dfs som numera sedan april 2007 ingår i Finsam. Verksamheten syftar till att stärka, motivera och pröva individens förutsättningar inför arbetslivsinriktade insatser. Verksamhetens mål är att 30 % av deltagarna ska gå vidare i arbetslivsinriktade åtgärder eller studier. Verksamheten ses även som ett första steg Sida 6/15
för intagning på Jobbcentrum eller andra åtgärder. Arbetet bedrivs i grupp med 8-15 deltagare och genomförs i 6 veckor, tre timmar per dag. Gruppaktiviteten utgår från ett lösningsfokuserat perspektiv Beredningsgruppen : In- och utslussning av deltagare till Jobbcentrum och Grus sköts sedan oktober 2007 av en nybildad beredningsgrupp. Gruppen består av handläggare från FK, AF, socialförvaltningarna i Kga. och Dfs. samt handläggare från Jobbcentrum och Grus. Beredningsgruppen har ansvarat för framtagning av rutiner för intagning, uppföljning samt återkoppling och återrapportering av deltagare. Gruppen sammanträder löpande varje torsdag, jämn vecka. VC team Team på vårdcentral är en inarbetad organisation som finns över hela riket. Vårdcentralen Pilgården i Degerfors var först med att starta ett team bestående av läkare, sjukgymnaster, kuratorer, handläggare från FK, AF samt socialförvaltning. Liknande arbete pågick under 2007 för att i januari 2008 starta liknande team i Karlskoga på vårdcentralerna Brickgården och Karolina. Syftet för teamen på vårdcentralerna är främst att förhindra långa sjukskrivningsperioder och att olika kompetenser som myndigheterna förfogar över ska användas på bättre sätt. Uppföljning/utvärdering Ett stort ansvar vilar på Samordningsförbundet att följa upp de verksamheter som man finansierar. På uppdrag av styrelsen har verkställande tjänsteman genomfört en undersökning för verksamheterna Jobbcentrum och Grus under 2007. Undersökningen har granskat resultat, volym, åldersspridning, könsfördelning samt eventuella förändringar i försörjning efter avslutade aktiviteter). Undersökningen visar på att: total antal deltagare under året i Jobbcentrum har varit 61, av dessa har 41 avslutats varav 13 har fått anställning och 3 har gått vidare till studier. total antal deltagare under året i Grus har varit 40, varav 2 senare under året har fått anställning. Utöver det beslutade styrelsen under hösten 2007 att: genomföra en samhällsekonomisk analys med hjälp av det s.k. verktyget Payoff som tillhandahålls av Arbetslivsresurs. Resultatet av denna analys kommer att offentliggöras i april/maj 2008. genomföra en kvalitativ utvärdering/uppföljning av verksamheterna. Medverkande i denna utvärdering är Nikolaus Koutakis som är doktorand/forskare, institutionen för Sida 7/15
beteende-, social- och rättsvetenskap. Denna utvärdering ska på ett systematiskt sätt täcka in verksamheternas förutsättningar, genomförande och resultat/effekter för brukare, personal och de samverkande organisationerna. Nationella och regionala nätverk Mycket arbete har lagts på att skapa nätverk, både på läns och mellanläns nivå men även nationell nivå. Ett ständigt utbyte av erfarenhet sker på tjänstemannanivå mellan de tre förbunden i länet, särskilt Sofint i norra länsdelen, där gemensamma arbetsinsatser har gjorts. Förbundet har också funnits representerat på nationella konferenser som helt eller till stor del handlade om finansiell samverkan. Kommentar till 2007 års ekonomiska resultat Under 2007 har samordningsförbundets verksamhet inledningsvis till stor del handlat om att finna och fastställa en fungerande organisation, informera och inleda samarbete med berörda myndigheter och aktörer inom området, samt utforma rutiner för ledning, styrning och uppföljning. Fokus har hela tiden legat dels på att starta projekt/verksamheter som baseras på behov hos de målgrupper som prioriteras av förbundet och dels på att förbättra de projekt och verksamheter som är finansierade av förbundet. Av de 4 verksamheter som beslutades under året har 2 genererat kostnader under 2007. I de övrig två har verksamheten kommit igång under inledningen av 2008. Det ekonomiska resultatet för 2007 uppgår till 382 050: -. En detaljerad sammanställning över utfall, budget och avvikelse återfinns i tabell nedan. Avvikelserna består av: Projektkostnader, +59 562: -, beroende på att det operativa arbetet i förbundet kom igång lite senare än det var tänkt. Diverse köpta tjänster, +359 657: -, dessa projektnära kostnader har av likartade anledningar som ovan, främst längre tidshorisont för extern utvärdering och kartläggning, ej upparbetats under 2007. Kansli/administrativa kostnader, -57 058: -, har någorlunda följt uppgjord budget. Finansiella intäkter, +2 021: -. Sida 8/15
Budgetuppföljning per 2007-12-31 Samordningsförbundet Redovisning Årsbudget Kvar av Jan 07 - Dec 07 årsbudget Intäkter -3 602 021,36-3 600 000,00 2 021,36 Beslutade medel -3 600 000,00-3 600 000,00 0,00 Ränteintäkter -2 021,36 0,00 2 021,36 Administrationskostnader 727 858,18 670 800,00-57 058,18 Diverse kostnader 9 680,12 0,00-9 680,12 Lön verkställande tjänsteman 357 300,00 520 800,00 163 500,00 Ersättning förlorad arbetsinkomst 905,00 0,00-905,00 Bilersättning 5 760,50 0,00-5 760,50 Sociala avgifter 147 818,00 0,00-147 818,00 Konferens och utbildning 15 118,00 0,00-15 118,00 Förtäring vid sammanträde 1 158,86 0,00-1 158,86 Hyra 20 520,00 20 000,00-520,00 Övriga lokalkostnader 1 252,78 0,00-1 252,78 Hyra bil, släpkärra mm 885,60 0,00-885,60 Böcker, tidningar, facklitteratur 468,88 0,00-468,88 Kontorsmaterial 27 916,08 25 000,00-2 916,08 Diverse övrigt material 1 322,83 0,00-1 322,83 Adm. kostnader köpta av Karlskoga kommun mm 90 592,25 75 000,00-15 592,25 Resor mm 28 060,37 10 000,00-18 060,37 Telefon och porto 19 098,91 20 000,00 901,09 Diverse köpta tjänster 31 993,00 391 650,00 359 657,00 Information och hemsida 31 993,00 40 000,00 8 007,00 Finansiellt stöd/verksamhet 0,00 275 000,00 275 000,00 Övriga kostnader 0,00 46 650,00 46 650,00 Konferens och utbildning 0,00 30 000,00 30 000,00 Grus 527 107,69 602 550,00 75 442,31 Kostnader budgetnivå 0,00 602 550,00 602 550,00 Möbler, textilier mm 1 940,75 0,00-1 940,75 Arbetsmarknadsverket, Försäkringskassan mm 477 610,84 0,00-477 610,84 Konferenser och utbildning 20 455,10 0,00-20 455,10 Hyra 27 101,00 0,00-27 101,00 Jobbcentrum 1 890 880,00 1 875 000,00-15 880,00 Kostnader budgetnivå 0,00 1 875 000,00 1 875 000,00 Finansiellt stöd/verksamhet 1 875 000,00 0,00-1 875 000,00 Konferenser och utbildning 15 880,00 0,00-15 880,00 Investeringskostnader 42 132,08 60 000,00 17 867,92 Datorer 29 369,58 50 000,00 20 630,42 Möbler, textilier mm 12 762,50 10 000,00-2 762,50 Totalt -382 050,41 0,00 382 050,41 Sida 9/15
Framtida utveckling 2007 har i huvudsak varit ett startår för förbundet och det är först under 2008 som förbundet kommer att vara fullt operativt. Vid inledningen av 2008 var tre verksamheter fullt verksamma och två var under uppstart. Dessutom finns det en målsättning att starta upp ytterligare nya verksamheter under året, vilket möjliggörs tack vare det överskott som finns sen 2007. I januari 2008 startades projektet VC team, FK, AF, psykiatrin och socialtjänsten Syftet med projektet är att förstärka resursteamen på vårdcentralerna Karlskoga med tjänstemän från FK, AF, psykiatrin och socialtjänsten. Detta skall leda till tidigare insatser för de sjukskrivna. Syftet är också att verka förebyggande för att minska inflödet i sjukförsäkringen. Förutom den ovan beskrivna insatsen pågår för närvarande diskussion med huvudmännen om ytterligare 2-3 verksamheter/projekt som bedöms som intressanta. Samordningsförbundets kostnader för projektverksamhet kan komma under närmaste åren att öka. För den finansiella samordningen finns beslut att taket för de gemensamma resurserna för statens del utgör fem procent av de budgeterade kostnaderna för sjukpenning. Tillgängliga resurser har fördelas till FK länsvis. Den procentuella andelen finns inte reglerad i lag utan beslutas av regeringen i samband med budgetpropositionen. Detta innebär att den procentuella andelen både kan öka och minska. Dessutom påverkas volymen genom sjukpenningkostnadens utveckling. Storleken på FK tillgängliga resurser för finansiell samordning påverkas också av hur stor del av samverkansmedel som används till frivillig samverkan (FRISAM). Både i ett lokalt, regionalt och nationellt perspektiv sjunker för närvarande sjukpenningskostnaden. Detta är positivt ur flera aspekter samtidigt som det för den finansiella samordningen innebär osäkerhet om den långsiktiga bidragsnivån och därmed möjligheterna att finansiera nya verksamheter/projekt i framtiden. En ny osäkerhetsfaktor är också den nya ändringen i lagen om finansiell samordning inom rehabiliteringsområdet (2003:1210) beträffande fördelningen av de årliga bidragen mellan huvudmännen. Tidigare fastställde lagen att statens andel till 50 %, landstingets andel till 25 % och kommunernas andel till 25 %. Framöver får huvudmännen lokalt/regionalt bestämma över detta. Sida 10/15
Resultaträkning Alla belopp redovisas i kronor (Kr) Not 2007-01-01 2007-12-31 Verksamhetens intäkter 1 3 600 000 Verksamhetens kostnader 2-3 219 970 Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader -380 030 Finansiella intäkter 2 020 Finansiella kostnader 0 Årets resultat 382 050 Sida 11/15
Balansräkning Alla belopp redovisas i kronor (Kr) Not 2007-12-31 TILLGÅNGAR Omsättningstillgångar Kortsiktiga fordringar 3 49 786 Kassa och bank 1 106 266 Summa omsättningstillgångar 1 156 052 SUMMA TILLGÅNGAR 1 156 052 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital vid årets ingång 0 Årets resultat 382 050 Summa eget kapital 382 050 Skulder 0 Kortsiktiga skulder 4 774 002 Summa skulder 774 002 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 156 052 Sida 12/15
Kassaflödesanalys Alla belopp redovisas i kronor (Kr). Not 2007 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 382 050 Kassaflöde från den löpande verksamheten 382 050 Ökning av kortfristiga fordringar -49 786 Ökning av kortfristiga skulder 774 002 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 106 266 Årets kassaflöde 1 106 266 Likvida medel vid årets början 0 Likvida medel vid årets slut 1 106 266 Sida 13/15
Redovisnings- och värderingsprinciper Alla belopp redovisas i kronor (Kr). Allmänt Årsredovisningen har upprättats enligt Lag om kommunal redovisning och rekommendationer från Rådet för Kommunal Redovisning. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäkter Intäkter har upptagits till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Fordringar Fordringar upptas till det lägsta av nominellt värde och det belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 Verksamhetens intäkter Erhållna intäkter fördelar sig enligt följande på förbundets huvudmän: 2007 Degerfors kommun 225 000 Försäkringskassan 1 800 000 Karlskoga kommun 675 000 Örebro läns landsting 900 000 Summa 3 600 000 Not 2 Verksamhetens kostnader 2007 Kostnader för projekt 2 417 987 Administrationskostnader 727 858 Övriga kostnader (diverse köpta tjänster) 31 993 Inverteringskostnader 42 132 Summa 3 219 970 Sida 14/15
Not 3 Fordringar 2007 Fordran mervärdeskatt (Ludvikamoms) 47 765 Upplupna ränteintäkter 2 021 Summa 49 786 Not 4 Kortfristiga skulder 2007 Upplupna kostnader 774 002 Summa 774 002 Underskrifter Samordningsförbundet karlskoga/degerfors styrelse 2008-03-31 Ordförande Bengt Johansson Vice ordförande Robert Mörk Ledamot Stig Grönkvist Ledamot Margareta Norling Ledamot Sven-Olof Reinholdsson Sida 15/15