Större händelser som påverkar ekonomin:

1(10) Dnr SLU ua 2015.1.1.1-3466 Planeringsavdelningen Lasse Thorell PROMEMORIA 2015-09-14 Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal 2 2015 SLU:s resultat efter andra kvartalet 2015 är 25 mnkr och ett utgående kapital på 468 mnkr, vilket motsvarar 15 procent av omsättningen. Prognosen för 2015 visar ett överskott på 45 mnkr och ett utgående kapital på 488 mnkr, vilket motsvarar 15 procent av omsättningen. Prognosen för 2015 beräknas bli 40 mnkr bättre än beräkningen i prognosen för 2015 som lämnades efter kvartal 4 2014. Den huvudsakliga förklaringen till att ekonomin ser bättre ut är att personalvolymen minskat mer än väntat. Större händelser som påverkar ekonomin: SLU:s personalvolym fortsätter att minska efter kvartal 2 och det är fakulteterna som minskar medan stödfunktionerna ökar. I universitetets årliga uppföljning av fakulteterna har fokus varit institutionernas balanserade underskott i grundutbildningen. Samtliga fakulteter redovisar vid halvåret en grundutbildning i balans och bedömningen är att grundutbildningen även kommer att visa överskott i prognosen för helåret 2015, trots ökade kostnader för nya utbildningslokaler i Ulls hus. I regeringens vårändringsbudget fick SLU en förstärkning av grundutbildningsanslaget 2015 med 7 mnkr och 2016 med 6 mnkr. VH-fakultetens åtgärder för att få ekonomin i balans och det centrala stödet från universitetet har lett till att VH-fakulteten har en stark ekonomi. Universitetsdjursjukhuset (UDS) redovisar underskott på -7 mnkr efter första kvartalet. Prognosen för 2015 visar ett underskott på -10 mnkr. Den planerade rationaliseringen i affärsplanen kommer att bli svår att infria under 2016. Anslagsfördelningen inför 2016 kommer eventuellt att behöva ses över. Hyresgästanpassningar efter inflyttningen i Veterinärmedicinskt och husdjursvetenskapligt centrum (VHC) kommer att leda till ökade kostnader med cirka 3 mnkr per år som delas mellan VH-fakulteten och UDS. SLU kommer att bli huvudman för ett forskningsfartyg. Investeringen är beräknad till 430 mnkr och de årliga driftskostnaderna uppskattas till 55 mnkr. Regeringen kommer att fatta beslut om att SLU blir ägare till fartyget och att Sjöfartsverket ska sköta driften. SLU, Box 7070, SE-750 07 Uppsala, Sweden tel: +46 (0)18-67 10 00 Org.nr 202100-2817 info@slu.se www.slu.se

Resultat efter kvartal 2 2015 SLU redovisar ett överskott på 25 mnkr efter andra kvartalet 2015. Det är en resultatförsämring jämfört med 2014 på -28 mnkr. Den huvudsakliga förklaringen till resultatminskningen är att SLU fått ökade lokal- och avskrivningskostnader under 2015. Personalkostnaderna har ökat mindre än väntat, vilket förklaras till stor del av att SLU:s personalvolym minskat med cirka 2 procent jämfört med samma period föregående år. Tabell 1. Resultaträkning kvartal 2 2015 INTÄKTER Utfall Utfall 2015/14 Prognos Budget kv 2 2015 kv 2 2014förändring % 2015 2015 Statsanslag 825 822 3 0% 1 659 1 688 Avgifter 300 287 13 4% 645 765 Bidrag 464 451 13 3% 1 012 966 Finansiella intäkter 1 5-3 -74% 2 3 Summa 1 590 1 565 26 2% 3 318 3 422 KOSTNADER Personal 963 949 14 1% 1 962 2 037 Lokaler 197 171 26 15% 410 466 Drift 337 330 7 2% 753 818 Finansiella kostnader 2 5-4 -70% 3 3 Avskrivningar 66 56 10 18% 145 136 Summa 1 565 1 512 53 4% 3 273 3 460 RESULTAT 25 53-28 45-38 Utgående kapital 468 323 488 406 % av omsättningen 15% 10% 15% 12% Som framgår av resultaträkningen har SLU nu en stark ekonomi och det finns utrymme att öka personalvolymen. Under vårens möten med fakultetsledningarna har detta diskuterats och samtliga fakulteter har planer på att anställa personal. Redovisningsområde Samtliga fakulteter redovisar positiva resultat för grundutbildningen vid halvåret 2015 att jämföra med helårsbudgeten på -10 mnkr. Fakulteternas samlade helårsprognos för resultatet inom grundutbildningen är ett litet överskott; 1,5 mnkr. Under andra halvåret 2015 kommer SLU:s lokalkostnader påverkas av att delar av verksamheten nu är förlagd till de moderna och dyrare lokalerna i Ulls hus. Större delen av de dyra lokalerna är bokningsbara och det är oklart hur mycket institutionerna kommer att boka. Därför är det är oklart hur mycket de nya lokalerna kommer att påverka grundutbildningens resultat. 2(10)

Tabell 2. Resultat per redovisningsområde och fakultet/motsv., januari-juni 2015 GU FO Foma Ofördelat Summa LTV 3 544-1 320 428 100 2 752 NJ 669 13 793-2 866 5 039 16 635 S 472-7 926 1 824 3 378-2 252 VH 603 8 501 876 170 10 150 S:a fakulteter 5 288 13 048 262 8 687 27 286 UDS -745-6 536 0 0-7 281 Fastighetsförv. 0 10 240 0 9 10 249 Lantbruksdriften 0-1 262 0 0-1 262 Biblioteket 0 13 0-271 -258 Universitetsadm. -685 1 489 152 6 699 7 655 SLU gemensamt -1 615-25 483-168 15 801-11 464 S:a stödverksamheter -3 045-21 538-15 22 238-2 361 Totalt 2 242-8 490 247 30 925 24 924 Av tabell 2 ovan framgår att det vid halvåret finns ett stort positivt resultat som inte är fördelat på något av de tre redovisningsområdena (kolumnen Ofördelat). I samband med årsbokslutet fördelas dessa resultat på de tre redovisningsområdena med lönebasen som grund. Om detta skulle göras även vid halvåret hade alla tre redovisningsområden haft relativt stora positiva överskott. För grundutbildningen skulle det innebära att resultatet är 6,5 mnkr och det ackumulerade kapitalet -21,8 mnkr (se tabell 3 nedan). Tabell 3. Resultat för utbildning på grund och avancerad nivå, januari-juni 2015 LTV NJ S VH UDS Uadm SLU Gem Andel GU Totalt av ofördelat Resultat 3 544 669 472 603-745 -685-1 615 4 293 6 536 Kapital 5 616-9 918-3 116-8 778 4 098-594 -8 541-592 -21 825 % 5% -10% -5% -5% 6% -8% -20% 0% -2% Prognosen (bilaga 1) Prognosen för 2015 visar ett överskott på 45 mnkr och ett utgående kapital på 488 mnkr, vilket motsvarar 13 procent av omsättningen. Detta är ett betydligt bättre resultat än vad verksamheten i höstas budgeterade (budget 2015: -38 mnkr). Flerårsprognosen bygger på följande antaganden: Statsanslaget har beräknats utifrån regleringsbrev, budgetpropositionen och utfallet i den senaste forskningspropositionen. Även information över framtida statsanslag, för SLU:s fiskeforskningsfartyg och ett ökat statsanslag till grundutbildningen, har hämtats från statsförvaltningens prognossystem Hermes. I prognosen redovisas statsanslaget exklusive de delar som transfereras till andra myndigheter och lärosäten. SLU har fått en förstärkning inom redovisningsområdet grundutbildning i vårbudgeten och statsanslaget har ökat med 7 mnkr för 2016. Regeringens bedömning är att även åren 2017 och 2018 kommer SLU att få förstärkning med 6 mnkr för vardera åren. 3(10)

SLU har fått i uppdrag av regeringen att införskaffa ett forskningsfartyg. I prognosen har vi räknat med att statsanslagsförstärkningen i budgetpropositionen täcker delar av kostnaderna för fartyget. Detta anslag börjar 2015 med 6 mnkr och ökar succesivt till att vara 35 mnkr 2018. Resterande del av finansieringen räknar SLU med att få i form av ökade avgiftsintäkter på 20 mnkr, vilket är den del Havs- och vattenmyndigheten förväntas komma att hyra fartyget. Forskningspropositionen ger SLU en förstärkning med 18 mnkr för 2016. Regeringen lämnar en ny forskningsproposition 2017 och i prognosen räknar vi försiktigt med att SLU då får en nivåhöjning på cirka 20 mnkr. År 2012 genomförde regeringen en besparing på SLU:s statsanslag. Denna besparing drabbade till största delen grundutbildningen. Enligt uppgifter från regeringskansliet är denna besparing tidsbegränsad och SLU får dessa 30 mnkr åter senast 2016, vilket är inräknat i prognosen. Pris- och löneomräkningen (PLO) är faktorn som regeringen använder för uppräkning av statsanslaget. Historiskt har PLO fluktuerat mellan 0 och 4,5 procent. En långsiktig bedömning är att PLO ligger kring 2 procent, men för 2015 är den 0,5 procent. I prognosen för 2016 är PLO 1,0 procent och 2017 1,5 procent. Från 2018 och framåt är PLO 2,0 procent. Bidragsintäkterna ökar 2015 med 34 mnkr eller 3,5 procent. Bidragsintäkterna har under de senaste åren ökat med 5 procent i genomsnitt. Vid en jämförelse av bidragsintäkterna första halvåret 2014 jämfört med 2015 så ökar intäkterna med 3 procent. Att bidragsintäkterna endast ökar med 3,5 procent i prognosen för 2015 är rimligt då sambandet mellan forskande/undervisande personal och finansiering är tydligt. Avgiftsintäkterna kommer att minska 2015 främst för att försäljningen av Ultuna 2:1 ledde till en tillfällig ökning av bidragsintäkterna 2014. SLU kommer att sälja ytterligare en del av Ultuna 2:1 för cirka 30 mnkr, den ligger med i prognosen för 2016. Regeringen har gett sitt tillstånd till SLU att behålla dessa försäljningsintäkter för att finansiera del av investeringen i forskningsanläggningen i Lövsta. Avgiftsintäkterna bedöms öka med 3,5 procent jämfört med 2014 exklusive försäljningsintäkten för Ultuna 2:1. För finansiella intäkter har beräknats att räntan fortsatt ligger på en låg nivå under 2015. Riksgäldskontoret sänkte räntan till -0,35 procent i juli av 2015. Detta innebär att ränteintäkterna är negativa räntekostnader och räntekostnaderna är negativa ränteintäkter. För 2015 är bedömningen att räntan fortfarande är låg och i prognosen har vi räknat med 0,5 procent, för att sedan öka till 1 procent 2016 och 1,5 procent 2017. Därefter är prognosen 2 procent för räntan för åren 2018 och framåt. Denna räntenivå gäller även prognosen för finansiella kostnader. Personalkostnaderna ökar med i genomsnitt 3,4 procent 2015 2020, vilket förklaras dels av att lönerna beräknas öka med 2,5 2,9 procent 2015 2020, samt dels av att personalvolymen från och med 2016 kan komma att börja öka något. 4(10)

SLU:s personalvolym fortsätter att minska inom kärnverksamheten, vilket främst beror på att det tidigare upparbetade kapitalet nu till stor del är ianspråktaget. En anpassning av verksamhetens volym har även varit nödvändig då SLU fått ökade lokalkostnader i samband med campusomvandlingen. Även inflyttningen i Ulls hus kommer att leda till ökade lokalkostnader från och med våren 2015 för NJ-fakulteten och Universitetsadministrationen. Tabell 4. Förändring antal helårsarbetare per fakultet/motsvarande 2006-2015 Förändring 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2008-2015 LTV 280 267 273 292 295 297 307 3% 312 2% 292-6% 292 0% 7% NJ 800 782 791 839 880 884 1 005 14% 950-6% 907-5% 903 0% 14% S 461 441 492 559 603 623 662 6% 641-3% 606-5% 585-3% 19% VH 471 420 415 438 459 470 469 0% 457-3% 435-5% 412-5% -1% S:a fakulteter 2 012 1 910 1 971 2 129 2 237 2 273 2 443 7% 2 359-3% 2 240-5% 2 193-2% 11% UDS 0 47 126 139 133 140 142 1% 146 3% 162 11% 170 5% 35% Fastighetsf. 8 10 10 11 10 12 12-2% 8-36% 6-26% 6 0% -45% Lantbruksdr. 18 15 16 13 18 17 16-7% 16-4% 14-9% 13-10% -18% Biblioteket 53 48 46 48 49 50 50 0% 48-4% 42-12% 44 4% -5% Universitetsadm. 380 386 404 400 400 405 416 3% 423 2% 419-1% 421 1% 4% S:a stödverksamheter 459 506 603 611 609 625 636 2% 641 1% 643 0% 654 2% 9% Gem. (inkl omställningspotten) 61 61 18 5 4 5 6 24% 16 190% 41 150% 23-44% 27% Totalt 2 532 2 477 2 591 2 744 2 851 2 903 3 085 6% 3 016-2% 2 923-3% 2 870-2% 11% Andel stödverksamheter 18,6% 21,0% 23,4% 22,3% 21,4% 21,6% 20,7% 21,4% 22,3% 23,0% Styrelsen för SLU har önskat en analys av personalvolymen för de senaste tio åren. Personalvolymen har ökat med cirka 340 helårsarbetskrafter från 2006 till 2015. Under åren 2011 och 2012 ökade personalvolymen med cirka 140 helårsarbetskrafter då SLU övertog ansvaret för Fiskeriverkets forskningsavdelning, som på SLU blivit institutionen för akvatiska resurser. Personalökningen exklusive institutionen för akvatiska resurser är cirka 200 helårsarbetskrafter de senast tio åren. De senaste tre årens personalminskning består av ej återbesatta pensioneringar, ej återbesatta tidsbegränsade anställningar samt allmän återhållsamhet vid rekrytering. Den omställningspott som SLU införde under 2013 har lett till sammanlagt 75 övertaligheter. Vid halvåret 2015 återstår 5 anställningar som kommer att avslutas. Det är främst fakulteterna som minskat under de senaste tre åren. I tabellen är det bara LTV som ökat 2015 men det beror på att administrativ personal (18 helårsarbetare) överförts från universitetsadministrationen till fakulteten som en del av harmoniseringsarbetet. Statsanslaget kommer att ha endast en svag ökning medan det tack vare forskningspropositionen finns relativt mycket bidragsmedel att söka. I den mån SLU lyckas erhålla forskningsbidrag kommer personalvolymen att kunna öka inom SLU:s externfinansierade forsknings- och miljöanalysverksamheter. Universitetsadministrationen planerar en anpassning av verksamheten utifrån att personalvolymen minskat på fakulteterna. Även kommande lokalkostnadsökning för universitetsadministrationen leder till minskad personalvolym, då de högre lokalkostnaderna ska rymmas inom samma intäktsvolym 2015. 5(10)

Under perioden 2008 och framåt har universitetssektorn vuxit i antal helårsarbetskrafter (håa), som en effekt av satsningarna inom sektorn i samband med forsningspropositionerna 2009 och 2012. Som framgår av diagrammet har SLU ökat mindre än snittet av de övriga universiteten. SLU har ökat den totala personalvolymen med 3 procent, vilket är betydligt lägre än andra universitet (källa: Universitetskanslerämbetet, UKÄ). Lokalkostnaderna har beräknats utifrån hyresavtal och prognoser från Akademiska Hus AB över framtida hyra för nya lokaler. Lokalkostnaderna kommer att öka 2015 då Ulls hus blivit färdigställt. Bedömningen är att lokalkostnaderna för VHC kommer att öka något 2016 då viss hyresgästanpassning kvarstår. Driftkostnaderna beräknas följa personalutvecklingen, men SLU hade 2014 engångskostnader för flytt till VHC på 40-50 mnkr. I flerårsprognosen ingår även engångskostnader på 35 mnkr år 2015 för den nyligen genomförda inflyttningen i Ulls hus. Finansiella kostnaderna kommer att öka 2016-2018 då SLU planerar att dels förvärva såväl ett fiskeforskningsfartyg (430 mnkr) som djurstallarna i VHC (340 mnkr). Avskrivningarna ökade med 14 mnkr år 2014 vilket förklaras av dels avskrivningar på inventarier i VHC och dels på att avskrivningarna för forskningsanläggningen i Lövsta justerats. Under 2015 kommer avskrivningarna i flerårsprognosen att öka med 13 mnkr på grund av att Ulls hus tas i bruk. Fakulteterna Samtliga fakulteter har ett bättre resultat efter kvartal 2 2015 jämfört med samma period föregående år. 6(10)

Tabell 5. Resultat, budget och kapital per fakultet (mnkr) Resultat kv 2 kv 2 budget Kapital 2015 2014 2015 2015 % LTV 3 7-11 49 11% NJ 17 18-11 231 20% S -2-4 -8 59 9% VH 10 29-3 65 10% S:a fakulteter 27 51-33 405 27% UDS -7-5 -3-23 -11% Fastighetsförv. 10 2 6 16 16% Lantbruksdrift -1 1-1 -13-34% Biblioteket 0 1 0 1 2% Universitetsadm. 8 3-3 19 4% S:a stödverksamhet 9 2-2 0 0% SLU Gemensamt -11 0-3 63 21% SUMMA 25 53-38 468 15% LTV-fakulteten har en ekonomi i balans som även innefattar ett positivt grundutbildningskapital (5,6 mnkr eller 5 procent av omsättningen). Fakultetens prognos för helåret är att grundutbildningskapitalet blir något lägre än vid halvåret, men betydligt bättre än budget. Totalt sett prognosticeras ett kapital på 42 mnkr motsvarande 10 procent av omsättningen. Den viktigaste förklaringen till att det ekonomiska resultatet överstiger budget vid halvårsskiftet är att beslutade strategiska satsningar försenats när det gäller tillsättning av tjänster. På personalsidan har det minskade antalet doktorander identifierats som ett prioriterat åtgärdsområde och flera institutioner har därför nyrekryteringar på gång. NJ-fakultetens samlade ekonomi är god och för helåret 2015 prognostiserar fakulteten ett kapital på 221 mnkr, vilket motsvarar 19 procent av omsättningen. Resultatet vid halvårsskiftet beror på att fakulteten delat ut extra anslag och att anställningar tar längre tid än beräknat. Dessutom har, genom ett rektorsbeslut, kostnaden för friställda lokaler i MVMhuset och Biocentrum lyfts från fakulteten till SLU centralt. Vid halvårsskiftet uppvisar grundutbildningen en litet överskott, men det ackumulerade underskottskapitalet är fortfarande -10 mnkr, vilket motsvarar -10 procent. Två institutioner med relativt stor grundutbildningsverksamhet flyttade under sommaren in i Ulls hus och kommer därigenom få en ökad lokalkostnadsbelastning. Flera institutioner är på gång med nyrekryteringar. Antalet professorer, forskare, postdoktorer och teknisk personal har ökat under det senaste året, medan doktorander, administrativ och laborativ personal minskat. S-fakulteten har fortfarande en stark ekonomi, men har använt mycket av sitt ackumulerade kapital de senaste två åren. Prognosen för helåret är ett kapital på 60 mnkr, som motsvarar 8 procent av omsättningen. 7(10)

Inom grundutbildningen har även S-fakulteten ett negativt kapital på -3 mnkr, vilket motsvarar -5 procent av omsättningen. Prognosen för helåret är i likhet med budgeten -1 mnkr. Personalvolymen har minskat något under året och det är inom kategorin teknisk personal. Bedömningen är att antalet helårsarbetare kommer vara något högre vid årets slut än vid halvårsskiftet. VH-fakultetens ekonomi har återhämtat sig. Resultatet vid halvåret är 10 mnkr och det utgående kapitalet 65 mnkr, vilket motsvarar 10 procent av omsättningen. Prognosen för helåret ger ett utgående kapital på 58 mnkr, vilket motsvarar 9 procent av omsättningen. Inom grundutbildningen är bedömningen för helåret att det budgeterade resultatet på -2,5 mnkr kommer hålla. VH-fakultetens starka ekonomi beror till stor del på att lokalkostnaderna blivit lägre än väntat. Därtill kommer att anslaget till VH-fakulteten för att klarade ökade lokalkostnaderna är baserat på den högre lokalkostnadsprognosen. Personalvolymen bedöms vid årets slut vara på samma nivå som vid halvårsskiftet, men med något färre helårsarbetare än i budget. Stödfunktionerna Universitetsadministrationen har en ekonomi i balans och en prognos som visar överskott på 1 mnkr och ett kapital på 12 mnkr, vilket motsvarar 2 procent av omsättningen. Vid halvåret är överskottet nära 8 mnkr och det är i allt väsentligt den avgiftsfinansierade delen av verksamheten som genererat överskott. Vissa justeringar av de uppkomna överskotten kommer göras och de institutioner eller avdelningar som belastats kommer kompenseras. Personal vid LTV-fakultetens kansli flyttades vid årsskiftet från universitetsadministrationen till fakulteten, men förutom denna förändring har personalvolymen ökat med 8 helårsarbetskrafter och det är inom infrastrukturavdelningen som ökningen skett. UDS redovisar ett underskott på -7 mnkr efter andra kvartalet. Det är främst driftkostnader och avskrivningar som orsakat underskottet. Det är också i dessa poster som det är en stor avvikelse jämfört med budget (5 mnkr). Även uppdragsintäkterna avviker mot budget (-1,3 mnkr), men är ändå klart högre än tidigare år. UDS har haft personalproblem med sjukskrivningar och varit tvungna att stänga jourverksamheten under del av sommaren, vilket också är en del i förklaringen till det dåliga resultatet. Resultatprognosen för helåret 2015 är - 10,5 mnkr, vilket är 8 mnkr sämre än budget. Under 2016 kommer UDS att få ökade kostnader för ombyggnation av lokaler i VHC. I samband med anslagsfördelningen för 2015 var beräkningarna att UDS ska rationalisera verksamheten och statsanslaget ska minska med 4 mnkr för 2016. Förutom rationaliseringar i verksamheten ligger även ett antagande att vi får lägre lokalkostnader då SLU köper stallarna i VHC av Akademiska hus AB 6 mnkr. 8(10)

Denna beräkning kommer att behöva ses över inför anslagsberäkningen 2016 då UDS sannolikt inte kommer att klara rationaliseringen utan fortsatt ekonomiskt stöd från universitetet. Tabell 6: Beräkning av statsanslag till klinisk verksamhet i samband med anslagsfördelningen 2015 Statsanslag till klinisk verksamhet 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 UDS institutsuppgifter 4023 4119 4140 4140 4140 4140 4140 4140 Särskild ersättning för lokalkostnadsökning 25000 33600 24500 22500 21200 20000 18600 Totalt Statsanalg från universitetet 4023 29119 37740 28640 26640 25340 24140 22740 Statsanslag från VH-fakulteten Anslag till klinisk färdighetsträning 17 000 17 408 17 495 17 000 17 000 17 000 17 000 17 000 Forskningsanslag 2 000 2 000 2 000 2000 2000 2000 2000 2000 Ambulatoriska kliniken 7 000 7 000 7 000 7 000 7 000 7 000 7 000 7 000 lokalersättning Ambulatoriska kliniken 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Tottalt till UDS och Ambulatoriska kliniken 26 000 26 408 27 495 27 000 27 000 27 000 27 000 27 000 Totalt till UDS 23 023 48 527 57 235 47 640 45 640 44 340 43 140 41 740 Totalt statsanslag till Ambulatoriska 7000 7000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 Totalt till kliniska verksamhet 30023 55527 65235 55640 53640 52340 51140 49740 Prognostiserat balanserat underskott 2013 2014 UDS -7-29 Amulatoriska kliniken -5-6 Totalt -12-35 I tabellen ovan framgår styrelsens beslut i samband med anslagsfördelningen 2015. UDS-nämnden har initierat en utredning för att få en bild av hur det faktiska arbetet och schemaläggningen av den kliniska verksamheten fungerar. Detta innefattar en kartläggning över hur personalen är schemalagd vid UDS och institutionen för kliniska vetenskaper (KV). Ambulatoriska kliniken redovisar i princip ett nollresultat och prognosen för 2015 är -0,6 mnkr, vilket är lika med budget. Fastighetsförvaltningen redovisar ett överskott på 10 mnkr och ett balanserat överskott på 16 mnkr. Prognosen för 2015 är att budgeten gäller, dvs. ett överskott på 5,5 mnkr och ett kapital på 8 mnkr. Överskottet kommer huvudsakligen från uthyrning inom det interna hyresbeståndet. Fastighetsförvaltningen har ett avkastningskrav på 9 mnkr för 2015. Lantbruksdriften redovisar ett underskott på -1 mnkr och ett kapital på -13 mnkr. Osäkerheten i hur väl halvårsresultatet indikerar helårsresultatet bedöms som relativt stor. Skördarna förväntas bli större än tidigare förväntat, men samtidigt motverkar ett lägre marknadspris för grödan en positiv resultateffekt. Prognosen för 2015 är i princip ett nollresultat och ett kapital på -13 mnkr, vilket då kommer att motsvara -32 procent av omsättningen. Biogasanläggningen har varit och är det stora ekonomiska bekymret, men denna ska enligt beslut nu flyttas till fastighetsförvaltningen. SLU Gemensamt består av ett stort antal centrala poster och redovisar ett underskott på -11 mnkr och ett utgående kapital på 63 mnkr vid halvårsskiftet. Resultatet sammanfattas i tabellen nedan med en jämförelse mot samma period föregående år Prognosen för 2015 är ett underskott på cirka -20 mnkr. 9(10)

Tabell 7: Halvårsresultat för SLU-gemensamt 2015 jämfört med 2014 2015 2014 SLU Gemensamt -11,2-0,3 Rektors medel 3,5-0,4 Ultuna 2:1/Lövsta -9,5 Anslag till UDS 8,9 Rörlig ränta 13,5 26,6 Omst.potten -3,8-10,6 Övergr. satsningar 3,8 1,6 Finansnetto -1,1 3 LKP & semester -6,1 2,4 Univ.påslag, fak, bibl 1,8 0,7 Ofördelat 0,9 1,5 Studieavgifter 2,5 0,9 Friställda lokaler -17,2-11,2 Hyror & arrenden -7,1-25,5 Studenthälsovård -0,4-0,6 Donationsfonden 1,4-0,1 Fartygsprojektet 1,6 Övrigt gem. 5 2,6 Institutionerna SLU har ett kapital på 468 mnkr varav 63 procent ligger på institutionerna. Det är för närvarande fem institutioner som har ackumulerade underskott som är större än -3 procent. Vid samma tidpunkt förra året var det åtta institutioner som hade sådana underskott. Personalvolymen på institutionerna har minskat med drygt 60 helårsarbetskrafter jämfört med juni månad 2014. Detta är en följd av det ekonomiska läget på institutionerna. Nu är det åter många institutioner som har ett ekonomiskt utrymme som försvarar att nya anställningar kan utlysas. ------------------------------------------------------------------------------------------------------ Bilaga 1: Flerårsprognos 2002-2020. Bilaga 2: Budget uppföljning per fakultet Bilaga 3: Resultat, kapital (tkr) och helårsarbetskrafter (HÅA) per institution kv2 2015 10(10)

Flerårsprognos 2009-2020 (mnkr) Bilaga 1 Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Prognos Enklare framräkning 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2015 2016 2017 2018 2019 2020 kv2 Ingående balanserat kapital 371 387 415 348 268 271 443 444 488 570 577 586 605 Statsanslag 1 460 1 578 1 597 1 577 1 576 1 642 825 1 659 1 736 1 764 1 842 1 880 1 919 Avgiftsintäkter 467 498 518 551 594 723 300 645 697 692 716 761 787 Bidragsintäkter 757 738 831 921 912 978 464 1 012 1 052 1 094 1 138 1 184 1 231 Finansiella intäkter 7 5 14 14 11 6 1 2 8 11 15 15 15 Summa intäkter 2 691 2 820 2 959 3 063 3 093 3 348 1 590 3 317 3 493 3 561 3 711 3 840 3 953 Kostnader för personal 1 650 1 743 1 876 1 958 1 948 1 942 963 1 962 2 051 2 128 2 211 2 291 2 373 Kostnader för lokaler 280 280 344 334 331 367 197 410 429 442 447 456 464 Egna lokaler (Egendomarna) 27 27 34 48 48 49 49 50 51 52 53 54 55 Övriga driftskostnader 638 657 672 678 639 682 288 702 709 736 787 814 842 Finansiella kostnader 4 3 10 15 12 7 2 3 15 20 24 24 24 Avskrivningar 78 78 91 118 114 128 66 145 155 176 180 182 184 Summa kostnader 2 676 2 788 3 027 3 150 3 093 3 175 1 565 3 273 3 411 3 554 3 702 3 821 3 942 Resultat 15 32-67 -88 1 173 25 45 82 7 9 19 11 Utgående balanserat kapital 386 420 348 260 269 444 468 488 570 577 586 605 616 UB i relation till omsättning 14% 15% 12% 8% 9% 13% 15% 15% 16% 16% 16% 16% 16% Oförbrukade bidrag/uppdrag 734 815 850 826 861 847 840 800 750 750 750 750 750

Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv 2 2015 (mnkr) Bilaga 2 (1/4) LTV-fakulteten NJ-fakulteten S-fakulteten Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget 2015 2014 2015 2015 2014 2015 2015 2014 2015 Verksamhetens intäkter Statsanslag 125 116 236 53% 261 261 525 50% 166 172 310 54% Uppdragsintäkter 34 18 38 88% 109 109 213 51% 44 41 75 58% Bidragsintäkter 55 56 117 47% 206 190 447 46% 134 136 293 46% Övriga intäkter 4 5 42 11% 3 4 6 49% 4 2 7 58% Intern tilldelning 0 0 0% 0 0 0% 1 0 0% Summa intäkter 218 195 433 50% 579 563 1 191 49% 349 350 686 51% Verksamhetens kostnader Kostnader för personal 105 97 208 50% 305 299 630 48% 188 191 377 50% Kostnader för lokaler 23 24 46 50% 52 62 119 44% 31 35 57 54% Övriga driftskostnader 60 49 115 52% 127 131 290 44% 84 90 165 51% Avskrivningar 2 2 4 55% 13 14 26 50% 7 7 14 50% Universitetsoverhead 25 15 72 35% 65 39 137 47% 41 31 80 52% Summa kostnader 216 188 445 48% 562 545 1 201 47% 352 354 694 51% Resultat 3 7-11 17 18-11 -2-4 -8 Utgående kapital 49 45 231 191 59 53 % av omsättningen 11% 12% 20% 17% 9% 8% Oförbrukade bidrag 68 62 210 213 222 214

Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv 2 2015 (mnkr) Bilaga 2 (2/4) VH-fakulteten Universitetsdjursjukhuset Fastighetsförvaltningen Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget 2015 2014 2015 2015 2014 2015 2015 2014 2015 Verksamhetens intäkter Statsanslag 218 219 428 51% 33 19 66 50% Uppdragsintäkter 29 29 54 55% 68 62 140 49% 7 7 14 49% Bidragsintäkter 61 61 144 42% 0 0 0 141% 1 1 1 57% Övriga intäkter 19 13 47 41% 0 0 0 21% 43 36 89 48% Intern tilldelning 3 1 0% 1 0 3 35% Summa intäkter 331 322 674 49% 102 81 208 49% 51 43 105 48% Verksamhetens kostnader Kostnader för personal 147 151 299 49% 51 49 104 49% 1 1 4 26% Kostnader för lokaler 63 45 131 48% 20 8 41 49% 4 2 10 42% Övriga driftskostnader 65 68 153 42% 26 22 43 60% 19 24 50 39% Avskrivningar 12 6 22 52% 5 1 8 57% 16 14 35 45% Universitetsoverhead 34 23 70 49% 8 7 15 51% 0 0 1 51% Summa kostnader 321 293 676 47% 110 87 212 52% 40 41 99 41% Resultat 10 29-3 -7-5 -3 10 2 6 Utgående kapital 65 31-23 -12 16 15 % av omsättningen 10% 5% -11% -7% 16% 17% Oförbrukade bidrag 135 129 2 2 12 13

Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv 2 2015 (mnkr) Bilaga 2 (3/4) Lantbruksdriften Biblioteket Universitetsadministrationen Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget 2015 2014 2015 2015 2014 2015 2015 2014 2015 Verksamhetens intäkter Statsanslag 0 0 0 100% 4 23 7 55% Uppdragsintäkter 5 5 10 45% 1 17 58 1% 57 71 96 60% Bidragsintäkter 2 0 6 40% 0 0 0 0% 7 5 7 98% Övriga intäkter 12 19 27 43% 0 0 0% 37 37 86 44% Intern tilldelning 29 14 0% 136 112 285 48% Summa intäkter 19 24 43 43% 30 31 59 51% 242 248 482 50% Verksamhetens kostnader Kostnader för personal 3 4 9 40% 14 13 28 49% 134 134 274 49% Kostnader för lokaler 3 4 6 51% 5 5 10 52% 17 18 46 36% Övriga driftskostnader 11 13 23 48% 11 10 20 54% 77 68 151 51% Avskrivningar 2 2 5 33% 0 0 0 53% 6 6 11 50% Universitetsoverhead 1 1 1 40% 0 2 0% 1 19 2 41% Summa kostnader 20 23 45 45% 30 30 59 51% 235 245 484 48% Resultat -1 1-1 0 1 0 8 3-3 Utgående kapital -13-8 1 1 19 15 % av omsättningen -34% -16% 2% 2% 4% 3% Oförbrukade bidrag 0 0-10 -11

Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv 2 2015 (mnkr) Bilaga 2 (4/4) SLU gemensamt Utfall Utfall Budget 2015 2014 2015 Verksamhetens intäkter Statsanslag 50 41 102 48% Uppdragsintäkter 0 2 0% Bidragsintäkter 7 9 0% Övriga intäkter 262 233 531 49% Intern tilldelning -171-128 0% Summa intäkter 148 157 634 23% Verksamhetens kostnader Kostnader för personal 11 16 11 98% Kostnader för lokaler 284 240 552 51% Övriga driftskostnader 34 35 62 55% Avskrivningar 5 3 10 52% Universitetsoverhead -175-137 1-12536% Summa kostnader 160 157 637 25% Resultat -11 0-3 Utgående kapital 63-9 % av omsättningen 21% -3% Oförbrukade bidrag 26 41

Resultat, kapital (tkr) och helårsarbetskrafter (HÅA) per institution kv2 2015 samt förändring helårsarbetskrafter juni jmf med juni föregående år UB 2015-06 Antal HÅA Förändring HÅA Fak Institution Resultat Omsättning Kapital Kap % 2015-06 antal % NJ/LTV STAD OCH LAND 4 184 54 923 35 348 32% 90 5 6% NJ MIKROBIOLOGI -389 22 764 12 700 28% 40 2 6% NJ ENERGI OCH TEKNIK 217 21 767 8 980 21% 42-3 -8% NJ CENTRUM FÖR BIOLOGISK MÅNGFALD 601 9 147 3 744 20% 14-2 -10% NJ AKVATISKA RESURSER 2 843 77 672 29 587 19% 145 17 13% NJ VÄXTPRODUKTIONSEKOLOGI 841 33 624 12 544 19% 50 3 7% LTV VÄXTFÖRÄDLING 449 30 726 10 423 17% 47 1 2% NJ EKONOMI 4 278 35 954 11 990 17% 51-4 -8% S SYDSVENSK SKOGSVETENSKAP -182 23 197 7 443 16% 36 4 12% NJ/S EKOLOGI 1 428 71 514 22 337 16% 127-14 -10% NJ LIVSMEDELSVETENSKAP -76 15 969 4 740 15% 23 2 11% VH HUSDJURENS UTFODRING OCH VÅRD 2 397 32 505 9 403 14% 43-4 -9% LTV OMVÄRLD ALNARP 391 7 478 2 107 14% 7 1 10% S SKOGENS EKOLOGI OCH SKÖTSEL 2 358 41 776 11 648 14% 69-1 -2% NJ ARTDATABANKEN -1 669 57 393 15 164 13% 69 4 6% NJ VÄXTBIOLOGI 1 101 47 728 12 533 13% 68-13 -17% S SKOGLIG GENETIK O VÄXTFYSIOLOGI 758 50 985 13 097 13% 72-5 -6% LTV/VH BIOSYSTEM OCH TEKNOLOGI 4 692 35 594 7 515 11% 40-4 -9% S/NJ SKOGLIG RESURSHUSHÅLLNING 2 051 59 882 12 425 10% 162-1 -1% LTV ODLINGSENHETEN 53 9 458 1 929 10% 22-2 -9% S SKOGSMÄSTARSKOLAN 92 14 102 2 866 10% 19 2 9% S SKOGENS BIOMATERIAL OCH TEKNOLOGI (SBT) 1 404 19 691 3 857 10% 28-4 -12% NJ VATTEN OCH MILJÖ -1 216 51 223 9 665 9% 87 3 4% NJ/S SKOGLIG MYKOLOGI OCH VÄXTPATOLOGI 582 28 760 4 157 7% 45-8 -16% S VILT, FISK OCH MILJÖ -4 902 26 098 3 262 6% 51-11 -18% NJ INSTITUTIONEN FÖR KEMI OCH BIOTEKNOLOGI 1 256 26 655 3 065 6% 36-3 -9% NJ/S MARK OCH MILJÖ -430 63 708 6 925 5% 93-11 -11% VH BIOMEDICIN OCH VETERINÄR FOLKHÄLSOVETENSKAP 141 39 324 3 705 5% 62 1 2% S ENHETEN FÖR SKOGLIG FÄLTFORSKNING -2 401 28 532 2 673 5% 59 0 0% LTV VÄXTSKYDDSBIOLOGI 450 31 644 2 836 4% 53 5 11% VH KLINISKA VETENSKAPER 945 77 460 3 331 2% 101 3 3% VH/NJ NORRLÄNDSK JORDBRUKSVETENSKAP -1 167 16 861 26 0% 30 0 1% LTV LANDSKAPSARKITEKTUR, PLANERING OCH FÖRVALTNING -1 730 43 815-236 0% 61-3 -4% VH HUSDJURENS MILJÖ OCH HÄLSA 266 24 717-1 050-2% 45-13 -23% VH ANATOMI, FYSIOLOGI OCH BIOKEMI -212 33 486-1 926-3% 32-3 -10% VH HUSDJURSGENETIK -843 29 004-3 521-6% 53-1 -3% LTV ARBETSVETENSKAP, EKONOMI OCH MILJÖPSYKOLOGI -2 473 15 922-2 778-9% 27 2 9% S SKOGSEKONOMI -271 5 426-956 -9% 11 1 15% S SKOGENS PRODUKTER -1 491 11 336-5 689-25% 19 1 7% LTV MOVIUM 527 6 134-6 902-56% 5-3 -37% Summa institutionerna 15 321 1 352 899 269 649 10% 2 152-64 -3% Fakulteterna centralt LTV LTV GEMENSAMT 1 210 17 476 14 316 41% 11 0 3% NJ NJ GEMENSAMT 7 192 18 059 62 778 174% 11-0 -3% NJ NJ:s INTENDENTURER 2 954 13 587 1 434 5% 12-0 -1% S S GEMENSAMT 5 879 16 914 7 825 23% 8-2 -18% VH VH GEMENSAMT 7 333 30 678 57 561 94% 15 1 11% VH VH-INTENDENTUR 1 507 38 391-920 -1% 28-5 -14% Summa fakulteterna gemensamt 26 075 135 105 142 994 53% 85-5 -5% Universitetsgemensamma stödfunktioner BIBLIOTEKET -258 29 725 1 296 2% 44-0 -1% DJURSJUKHUSET -7 127 96 115-16 878-9% 172-6 -3% AMBULATORISKA KLINIKEN -154 6 111-6 490-53% 7-2 -19% FASTIGHETSFÖRVALTNINGEN 10 249 50 685 16 253 16% 6-1 -13% LANTBRUKSDRIFTEN -1 262 18 775-12 839-34% 13-0 -2% UNIVERSITETSADMINISTRATIONEN 7 655 242 372 18 937 4% 417-0 0% Summa stödfunktionerna 9 102 443 783 280 0% 659-10 -1% SLU, GEMENSAMT -11 467 148 332 62 812 21% 13-24 -65%