Ekonomi Förbundsmötet 2018 Lena Arvidsson
Ekonomi på FM 2018 Innehåll Förvaltningsberättelse Revisionsberättelse Disposition av årets resultat Fondförvaltning Budget 2018 Årsavgifter, förslag 2019 års avgifter Arvode till Förbundsstyrelsen 2
Förvaltningsberättelse - se årsboken för detaljerad redovisning Verksamhetens art och inriktning Väsentliga händelser under räkenskapsåret Större idrottsevenemang i förbundets regi Framgångar i internationella tävlingar Hur ändamålet har främjats under året Medlemmar 152 (149) medlemsföreningar 38 924(35 056) medlemmar i föreningarna Resultat och ställning +810 (+600 ) i resultat för 2017 Framtida utveckling Detaljerad uppföljning 3
Flerårsöversikt Bidrag Nettoomsättning Resultat Eget kapital Soliditet % 2017 2016 2015 2014 5 392 006 4 983 400 3 692 500 3 424 700 1 519 008 1 371 096 1 476 122 1 207 797 810 270 600 166 651 100 450 149 4 719 241 3 908 970 3 308 805 2 603 766 70% 66% 65% 60% Nyckeltal 6 månader på eget kapital Ideell verksamhet - Pengar ska jobba i verksamheten, inte ligga på hög 4
Idrottslyft verksamhetsstöd 2017 Ange ert utvecklingsstöd 2017 Kostnader Verksamhetskostnader (kontoklass 4) Övriga externa kostnader (kontoklass 5 och 6) Personalkostnader (kontoklass 7) Övriga kostnader Totala kostnader Resultat Använt utvecklingsstöd 2017 1 554 250 kr 619 345 kr 40 000 kr 340 761 kr 1 000 106 kr 554 144 kr Fördelning av medel Verksamhetskostnader (kontoklass 4) 64% 34% 62% Övriga externa kostnader (kontoklass 5 och 6) Personalkostnader (kontoklass 7) 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 4% Övriga kostnader 5
Resultat Intäkter 2017 2016 Medlemsavgift 1 818 000 1 638 500 Bidrag 5 392 006 4 983 400 Nettoomsättning 1 519 008 1 371 096 Övriga föreningsintäkter 10 294 2 750 Summa intäkter 8 739 308 7 995 746 Kostnader Förbundskostnader -3 501 307-3 304 939 Övriga externa kostnader -1 787 796-1 667 384 Personalkostnader -2 622 229-2 406 999 Avskrivningar -17 298-16 058 Summa kostnader -7 928 630-7 395 380 Verksamhetens resultat 810 678 600 366 6
Noter 1. Principer för hur det redovisas enligt K2 (vi har bestigit K2 och nått toppen) 2. Bidrag (hur vi får pengar till verksamheten) 3. Nettoomsättning, intäkter (vad vi drar in utan bidrag) 4. Förbundskostnader (kostnader för kärnverksamhet ) 5. Anställda 6. Inventarier (dyrare saker vi äger) 7. Aktier och placeringar 8. Eget kapital (banken, vinst/förlust, ändamålsbestämda medel) 7
Fondförvaltning PLACERINGSPOLICY (antagen på Förbundsmöte 2011-04-17) Svenska Danssportförbundets kapital skall placeras så att det ger god avkastning. Placering i värdepapper får ske om risken bedöms som låg. Andel av tillgängligt kapital som placeras i värdepapper skall avgöras utifrån en bedömning av rådande ekonomiska situation i samhället. Förbundsstyrelsen gör denna bedömning, med hjälp av finansiell expertis, under löpande verksamhetsår och placerar sålunda kapitalet. Redovisning skall ske vid varje Förbundsmöte. 8
Fondförvaltning DSF Kapital Under 2017 har kapitalet (1 710 )varit placerade i tre fonder Långsiktigt sparande i fonder med låg risk (1-3) Swedbank Robur Ethica Ränta (350 ) Swedbank Robur Obligationsfond (1 022 ) Sammanlagt värde per 31/12 2017 var 1 451 829 kr Stipendiefond i fond med medel risk (4-6) Swedbank Access Mix (338 ) Värdet på fonden per 31/12 2017 var 367 095 kr Riskskala 1-7 9
Revisionsberättelse 2017 - se Årsboken för detaljer Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Uttalande Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning av Svenska Danssportförbundet för år 2017. Jag tillstyrker att föreningsstämman beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Grund för uttalande Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Jag är oberoende i förhållande till föreningen enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mitt uttalande. 10
Disposition av årets resultat Förbundsstyrelsen föreslår att årets resultat balanseras i ny räkning. 11
Budget 2018 2018 2017 Intäkter Kostnader Resultat Intäkt Kostnad Utfall resultat Förvaltning 5 542 000-5 066 000 476 000 6 736 000-5 004 000 1 920 239 Internationellt 234 000-344 000-110 000 0-110 000-116 894 Idrottsutveckling 279 500-340 000-60 500 0 0 0 Tävling o Evenemang 925 500-662 000 263 500 235 000-105 000 342 104 SM 1 634 000-1 745 000-111 000 350 000-350 000-428 131 Tekniska kommittén 63 000-335 000-272 000 147 000-495 000-185 836 Föreningsutveckling 435 000-435 000 0 210 000-230 000-14 020 M&K 347 000-511 000-164 000 65 000-347 000-99 516 Elit 450 000-1 822 000-1 372 000 640 000-1 449 000-690 891 Juridik 0-26 000-26 000 0-20 000-1 760 Utbildning 755 000-755 000 0 120 000-140 000 14 409 FS-projekt 24 000-264 000-240 000 460 000-648 000 70 566 Totalt intäkter 10 689 000-12 305 000-1 616 000 8 963 000-8 898 000 810 270 12
Årsavgifter och DSF Nytta med medlemskap i DSF Stöd från RF: pengar, kompetens, försäkringar, juridik, språkrör för idrotten, idrottsavtal (rabatter) STIM/SAMI, musikavtal Licensförsäkring Tävla på alla nivåer nationellt Tävla internationellt för elit Utbildning av ideella ledare och funktionärer Tävlingsadministration Ett gratis ombud med på FM oavsett rösträtt 13
Årsavgifter Bakgrund Modellen för årsavgifter utjämnades ytterligare förra året för att skapa mesta möjliga rättvisa i relation till föreningsstorlek. Utjämningsarbetet har pågått några år och förnärvarande ser vi ingen anledning att förändra årsavgifterna inför 2019. Förslag Modellen behålls som den är ett år till 1500 kr för de minsta och 3000 kr medlemsavgift, lika för övriga föreningar Verksamhetsavgift anpassad efter antal medlemmar i föreningen STIM avgift anpassad efter antal medlemmar i föreningen 14
Medlemsavgift Verksamhetsavgift STIM/SAMI Totalt 2018 S:s per medlem Årsavgifter 2019 2019 1-50 1 500 0 200 1 700 68 51-100 3 000 500 1 400 4 900 65 101-150 3 000 1 000 2 600 6 600 52,8 151-200 3 000 1 500 3 900 8 400 48 201-300 3 000 3 400 5 550 11 950 47 301-400 3 000 5 000 7 800 15 800 45 401-500 3 000 7 500 10 800 20 500 46 501-600 3 000 9 200 12 600 24 800 45 601-850 3 000 13 000 15 700 31 700 45 Över 850 3 000 17 000 23 100 43 100 45 15
Arvode till Förbundsstyrelsen Fortsatt arvode till Förbundsordföranden Förbundsstyrelsen föreslår att arvode utgår till ordföranden även 2018. Det är viktigt att ordförande kan arbeta även under dagtid(arbetstid) med förbundet Inget arvode till övriga ledamöter i styrelsen Handlingsplan för finansiering DSF har i dagsläget en sådan god kassa att arvodet läggs in som ordinarie kostnad och finansering sker genom överskott från tidigare år. Valberedningens förslag: Arvodets storlek FM 2013 beslutade att arvodets storlek per månad skall vara max 25% av aktuellt prisbasbelopp (45 500 för 2018). 16