NGS Group AB (publ) Rapport första kvartalet 2007 Omsättningen uppgick under första kvartalet till 2,7 MSEK (1,8 MSEK). Resultatet efter skatt för första kvartalet uppgick till 0,1 MSEK (-0,4 MSEK). Rörelseresultatet uppgick under första kvartalet till 0,1 MSEK (-0,5 MSEK). Efter finansnetto uppgick resultatet till 0,1 MSEK (-0,4 MSEK). Resultatet per aktie uppgår till SEK 0,00. Bolagets likvida medel uppgick vid periodens utgång till 0,2 MSEK (0,5 MSEK). NGS Group förväntar sig ett positivt resultat och kassaflöde för 2007.
Vision och strategi NGS skall utveckla onoterade bolag i tillväxtbranscher med spetskompetens inom tjänstesektorn. Ägarandelen skall vara av den storleken att NGS har huvudansvaret för verksamheten. Expansionen skall ske genom både förvärv och organisk tillväxt. Målsättning är att under 2007 göra några strategiska förvärv och samtidigt låta befintliga verksamheter expandera organisk. Omsättning och resultat Koncernens omsättning under det första kvartalet uppgick till 2,7 MSEK (1,8 MSEK). Resultatet för det första kvartalet uppgick till 0,1 MSEK (-0,4 MSEK). Avskrivning av materiella anläggningstillgångar första kvartalet uppgick till 0,03 MSEK (0,04 MSEK). Resultatet per aktie uppgick till SEK -0,00 både före och efter utspädning då hänsyn tagits till utestående konvertibla skuldebrev. 4,5 4 3,5 3 2,5 2 1,5 1 0,5 0 Omsättning per kvartal (mkr) Q1-07 Q4-06 Q3-06 Q2-06 Q1-06 Q4-05 Q3-05 Q2-05 Q1-05 Q4-04 Q3-04 Q2-04 Q1-04 Q4-03 Q3-03 Q2-03 Q1-03 Redovisningsprinciper NGS Groups första kvartalsrapport för 2007 är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering. Moderbolaget tillämpar Redovisningsrådets rekommendation RR 32, som är tillämplig för svenska juridiska personer som är moderbolag i koncerner som tillämpar IFRS. Redovisningsprinciperna för delårsrapporten stämmer i övrigt med den årsredovisning som NGS gav ut avseende år 2005. De förändringar i IFRS som gäller sedan årsskiftet påverkar inte NGS redovisning. Investeringar Koncernens investeringar i materiella anläggningstillgångar under första kvartalet uppgick till 313 TSEK (8 TSEK). Likviditet Vid periodens utgång uppgick likvida medel till 0,2 MSEK (0,5 MSEK). Aktien NGS aktie är noterad på NGM Equitys lista (Nordic Growth Market). Antalet utestående aktier uppgick vid periodens utgång till 434 579 677 st och kursen per den 31 mars 2007 var SEK 0,05. Aktiekapitalet Det egna kapitalet i moderbolaget uppgår per den 31 mars till 7 880 TSEK varav aktiekapitalet utgör 4 345 TSEK. Teckningsoptioner Bolaget har ej några utestående teckningsoptioner. NGS är indelat i två affärsområden. Call X Marketing telemarketing och säljstöd med inriktning på läkemedel. UniMed Care resurs åt företag för hantering av korttidsfrånvaro. Affärsläge för respektive affärsområde UniMed Care Resultatet första kvartalet uppgick till 211 TSEK före overheadkostnader och med en omsättningen på 1 815 TSEK. Omsättningen är något under budget, främst beroende på att Svensk Bilprovning avslutat samarbetet. Ingången på nya affärer måste ökas för att kompensera för detta bortfall och för att nå budgeterad volym för detta år. Säljaktiviteten har varit låg under första kvartalet och kommer att höjas under kommande period. UniMed har investerat i en ny plattform under första kvartalet som skall göra det möjligt att möta de ökade kvalitetskraven och för att kunna expandera snabbare. Målsättningen att nå 50 000 anslutna som ett första steg står fast. 2
Call X Marketing Utfallet i Call X har varit över förväntan och resultatet för första kvartalet uppgick till 261 TSEK före overhead. Omsättningen uppgick till 839 TSEK. Besöksbokningen har gått mycket bra under första kvartalet och Call X har dessutom fått in ett stort antal uppdrag som varit lönsamma. Samarbetet med Vianor AB har varit mycket positivt under vintern och kommer att fördjupas ytterligare Ingången är fortsatt stark och prognosen för kommande kvartal är fortsatt stark. Portalen Affärsadministration Bolaget är sålt under april. Närstående transaktioner Ingen av styrelseledamöterna eller de ledande befattningshavarna har eller har haft någon direkt eller indirekt delaktighet av i affärstransaktion med Bolaget, som är eller har varit av onormal till sin karaktär. Konvertibeln Konvertibeln uppgår till 3 052 TSEK. Nettoomsättning fördelad på geografiskt område Omsättning i UniMed uppgår till 1 815 TSEK och i Call X till 839 TSEK Rapporttillfällen NGS avger rapporter avseende ekonomisk information vid följande tidpunkt: 28 augusti 2007 Q2 25 oktober 2007 Q3 22 februari 2008-Bokslutskommuniké 2007 Stockholm 26 april 2007 NGS Group AB (publ) Styrelsen/VD Lästmakargatan 18, SE 111 44 Stockholm. Tel 08-791 91 00 Fax 08-791 95 30 www.ngsgroup.se Revisorernas granskningsrapport Denna första kvartalsrapport för 2007 har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer. 3
Koncernens resultaträkning Belopp i tkr Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning 2 567 1 717 Övriga rörelseintäkter 100 75 2 667 1 792 Rörelsens kostnader Tjänster och varor -102-15 Övriga kostnader -743-591 Personalkostnader -1 689-1 697 Avskrivning inventarier -28-39 Resultat före goodwill 105-550 Avskrivning goodwill 1 0 0 Nedskrivning goodwill 1 0 0 Rörelseresultat 105-550 Finansiella poster 6-10 121 Resultat efter fin. Poster 95-429 Skatt - - Resultat efter skatt 95-429 Moderbolagets resultaträkning Belopp i tkr Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning 375 270 Övriga rörelseintäkter 0 12 375 282 Rörelsens kostnader Tjänster och varor 0 0 Övriga kostnader -276-243 Personalkostnader -8-52 Avskrivning inventarier -6-6 Resultat före goodwill 84-19 Avskrivning goodwill 0 0 Rörelseresultat 84-19 Finansiella poster 6 0 144 Resultat efter fin. poster 84 125 Skatt 0 0 Resultat efter skatt 84 125 4
Resultat per aktie Resultat per aktie efter skatt och före konvertering 0,00 0,00 Resultat per aktie efter skatt och full konvertering 0,00 0,00 Koncernens balansräkning 2007-03-31 2006-12-31 Belopp i tkr Not Anläggningstillgångar Goodwill 1 1 320 1 320 Inventarier 590 307 Övriga fordringar 5 2 800 2 800 Summa anläggningstillgångar 4 710 4 427 Omsättningstillgångar Lager inkl värdepapper 94 93 Kundfordringar 316 2 162 Fordringar hos koncernbolag Övriga fordringar 660 103 Interimsfordringar 1 518 932 Likvida medel 152 397 Summa omsättningstillgångar 2 740 3 687 Summa tillgångar 7 450 8 114 Eget kapital Aktiekapital 4 345 4 345 Bundna reserver 7 770 7 770 Fria reserver -12 944-12 943 Periodens resultat 95-591 Summa eget kapital -1 327-1 419 Långfristiga skulder Konvertibla skuldebrev 3 052 3 052 Checkkrediter 667 660 Summa långfristig skulder 2 3 719 3 712 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 259 319 Skulder till koncernbolag Övriga skulder 1 066 2 442 Interimsskulder 3 733 3 060 Summa kortfristiga skulder 5 058 5 821 Summa skulder och eget kapital 8 043 8 114 5
Moderbolagets balansräkning 2007-03-31 2006-12-31 Belopp i tkr Not Anläggningstillgångar Goodwill Inventarier 51 29 Andelar i koncernföretag 10 191 10 191 Övriga fordringar 5 2 800 2 800 Summa anläggn.tillgångar 13 042 13 020 Omsättningstillgångar Lager inkl värdepapper Kundfordringar Fordringar hos koncernbolag 524 400 Övriga fordringar 108 7 Interimsfordringar 50 52 Likvida medel 84 12 Summa omsättn. tillgångar 766 561 Summa tillgångar 13 808 13 581 Eget kapital Aktiekapital 4 345 4 345 Bundet eget kapital 10 170 10 170 Fria reserver -6 760-7 233 Periodens resultat 125-202 Summa eget kapital 3 7 880 7 080 Långfristiga skulder Konvertibla skuldebrev 3 052 3 052 Checkkrediter Summa långfr skulder 2 3 052 3 052 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 63 67 Skulder till koncernbolag 849 1 306 Övriga skulder 1 578 1 499 Interimsskulder 386 577 Summa kortfristiga skulder 2 876 3 449 Summa skulder och eget kapital 13 808 13 581 6
Koncernens kassaflödesanalys 2007-03-31 2006-03-31 Den löpande verksamheten Resultat före finansiella poster 95-670 Avskrivningar 28 39 Erhållen ränta - - Erlagd ränta - -3 Betald skatt - - 123-634 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager - - Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar 702-5 Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder 763 391 Kassaflöde från den löpande verksamheten 62-248 Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag och immateriella tillgångar - - Förvärv av materiella anläggningstillgångar 313-8 Avyttring av materiella anläggningstillgångar - - Investeringar i finansiella tillgångar - - Avyttring/minskning av finansiella tillgångar - - Kassaflöde från investeringsverksamheten -313-8 Finansieringsverksamheten Nyemission - - Upptagna lån 7 - Amortering av låneskulder - -219 Lämnande aktieägartillskott/koncernbidrag - - Kassaflöde från finansieringsverksamheten 7-219 Periodens kassaflöde -244-475 Likvida medel vid årets början 397 931 Likvida medel vid årets slut 153 456 Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalysen Specifikation likvida medel Tillgodohavande bankmedel 153 456 7
Not 1 - Resultat och omsättning Belopp i tkr Omsättninga per verksamhetsgren Telemarketing 839 1 021 Sjuk- och friskanmälan 1 815 811 Resultat per verksamhetsgren Telemarketing 261-110 Sjuk- och friskanmälan 211-429 Not 2 - Goodwill Per 1 januari 2004 TSEK Anskaffningsvärde 1 398 Ack nedskrivningar 0 Redovisat värde 1 398 1 januari-31 december 2004 Ingående redovisat värde 1 398 Förvärv 100 Nedskrivningar - 178 Utgående redovisat värde 1 320 Per 31 december 2004 Anskaffningsvärde 1 320 Ack nedskrivning 0 1 januari- 31 december 2005 Ingående redovisat värde 1 320 Nedskrivningar 0 Per 31 december 2005 Anskaffningsvärde 1 320 Ack nedskrivningar 0 Per 31 december 2006 Anskaffningsvärde 1 320 Ack nedskrivningar 0 Per 31 mars 2007 Ingående redovisat värde 1 320 Nedskrivningar 0 Nedskrivningen av goodwill är gjord i samband med att inkråmet i City Ekonomitjänst avvecklades. Värdering av resterande goodwill är gjord enligt en kombination av avkastning, kassaflöde och marknadsvärdering. Not 3 Av långfristiga skulder är 3 719 TSEK räntebärande. 8
Not 4 Eget kapitalräkningen *I koncernen finns inget minoritetsintresse Hänförligt till moderbolagets aktieägare Aktie-kapital Överkurs-fond Andra reserver Balanserad vinst Summa eget kapital IB 1 januari 2004 3 401 4 962 1 608 9 971 Bal.resultat -6 760-6 760 UB 30 juni 2004 3 401 4 962-5 152 3 211 IB 1 juli 2004 3 401 4 962-5 152 3 211 Nyemission 486 2 916 Balanserat resultat 2 424 5 826 UB 31 december 3 887 7 878-2 728 9 037 2004 IB 1 januari 2005 3 887 7 878-2 728 9 037 Nyemission 458 2 292 2 750 Balanserat resultat -4 032-4 032 UB 31 decmber 4 345 10 170-6 759 7 755 2005 IB 1 januari 2006 4 345 10 170-6 760 7 755 Balanserat resultat -675-675 Per 31 december 4 345 10 170-7 435 7 080 2006 IB 1 januari 2007 4 345 10 170-7 435 7 080 Balanserat resultat 95 95 Per 31 december 2006 4 345 10 170-7 340 6 985 Not 5 Uppskjuten skatt är beräknad utifrån en femårig kassaflödesanalys diskonterad till nuvärde. Styrelsen bedömer att bolaget kommer att göra vinster väl i nivå med de förlustavdrag som ligger till grund för beräkningen. Not 6 Finansiella poster Koncernens resultaträkning Belopp i tkr Finansiella poster Finansiella intäkter 0,1 244 Finansiella kostnader -10,3-123 Summa finansiella poster 10,2 121 Moderbolagets resultaträkning Belopp i tkr Finansiella poster Finansiella intäkter 0 244 Finansiella kostnader 0-100 Summa finansiella poster 0 144 9