CHALMERS TEKNISKA HÖGSKOLA AB Org nr:

Transkript

1 1 (15) CHALMERS TEKNISKA HÖGSKOLA AB Org nr: DELÅRSRAPPORT FÖR VERKSAMHETSPERIODEN Delårsrapporten omfattar Sid Kommentarer 2-6 Koncernredovisning Resultaträkning 7 Balansräkning 8-9 Kassaflödesanalys 10 Chalmers tekniska högskola AB Resultaträkning 11 Balansräkning Kassaflödesanalys 14 Resultatprognos för verksamhetsåret Underskrifter 15

2 2 (15) DELÅRSRAPPORT FÖR VERKSAMHETSPERIODEN Styrelsen och rektor/verkställande direktören för Chalmers tekniska högskola AB får härmed avge delårsrapport för verksamhetsperioden. Kommentarer Allmänt Chalmers tekniska högskola AB (Chalmers) bedriver utbildning och forskning. För den av Svenska staten finansierade verksamheten finns ett ramavtal mellan svenska staten, Stiftelsen Chalmers tekniska högskola och Chalmers tekniska högskola AB. I delårsrapporten har samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder använts, som i den senaste årsredovisningen. Ägarförhållanden Chalmers tekniska högskola AB ägs till 100 % av Stiftelsen Chalmers tekniska högskola (Stiftelsen). Stiftelsen kan enligt stiftelseförordnandet inte avhända sig aktieinnehavet. Koncernförhållanden I koncernen ingår i huvudsak moderbolaget Chalmers tekniska högskola samt följande dotter- och dotterdotterbolag: Chalmers Lindholmen högskola AB Chalmersfastigheter AB med dotterbolaget Emils Kårhus AB AB Chalmersinvest Chalmers Advanced Management Programs AB IT-universitetet i Göteborg AB I samband med den inom högskolan genomförda omorganisationen har all verksamhet och personal i Chalmers Lindholmen högskola AB per 31 december 2004 överförts till moderbolaget. Det bedrivs inte någon verksamhet i Chalmers Lindholmen högskola AB från och med 1 januari Chalmersfastigheter AB med dotterbolag skall äga, förvalta och utveckla samt vid behov förvärva fastigheter och byggnader. Bolaget svarar också för inhyrning och uthyrning av lokaler främst för Chalmers tekniska högskolas räkning. Den 10 januari 2005 undertecknades fastighetsregleringsavtal med Akademiska hus avseende förvärv av mark och byggnader till ett pris om 990 mkr med tillträde 1 januari Finansieringen av förvärvet har skett genom banklån från kreditinstitut och förlagslån från Stiftelsen Chalmers tekniska högskola. AB Chalmersinvest har högskolans uppdrag att inom högskolesfären i Göteborg identifiera FoU-resultat som kan komma till nytta i samhället i form av groddföretag med tillväxtpotential. Chalmersinvest medverkar vid företagens bildande, ställer initialfinansiering till förfogande och engagerar sig tillsammans med upphovsmän och entreprenörer i företagens utveckling med sikte på god värdetillväxt.

3 Chalmers Advanced Management Programs AB (CHAMPS) skall marknadsföra, utveckla och genomföra kompetensutvecklingsprogram för industriledare. Syftet med CHAMPS program är att öka industriledares och företags förmåga att genomföra omfattande affärsförnyelse och organisationsutveckling 3 (15) IT-universitetet i Göteborg AB är ett vilande bolag, vars syfte är att skydda domännamnet IT-universitetet. Omsättning och resultat för koncernen Chalmers tekniska högskola För koncernen har omsättningen uppgått till (1 167) mkr för verksamhetsperioden. Koncernens resultat efter finansiella poster uppgår till 1 (-5) mkr. För de i koncernen ingående bolagen fördelar sig omsättning respektive resultat efter finansiella poster enligt följande: Belopp i tkr Omsättning för perioden Resultat efter finansiella poster Chalmers tekniska högskola AB Chalmers Lindholmen högskola AB Koncernen Chalmersfastigheter Koncernen Chalmersinvest Chalmers Advanced Management Programs AB Elimineringar Totalt Koncernen Moderbolaget Chalmers tekniska högskola AB Informationen nedan avser enbart moderbolaget Chalmers tekniska högskola AB och omfattar således inte koncernen. I moderbolaget ingår från den 1 januari 2005 verksamheten som tidigare bedrevs i Chalmers Lindholmen högskola AB. I avsnitten Resultat respektive Omsättning nedan, har jämförelseposter för föregående år kompletterats med utfall för Chalmers Lindholmen högskola AB. Syftet är att öka jämförbarheten mellan delårsboksluten 2005 och De nedan inom parentes redovisade jämförelsetalen avser perioden Resultat, omsättning och verksamhetsredovisning Den omorganisation som genomförts vid Chalmers från 1 januari 2005 har under våren medfört att flera personer är nya på sina befattningar samt en ökad arbetsbelastning för ledning och ekonomipersonal. Detta medför att det i delårsbokslutet kan föreligga viss osäkerhet. En fortsatt analys kommer att genomföras för att följa upp resultatet. Resultat

4 Resultatet för Chalmers efter finansiella poster uppgår till -11 (-19) mkr. Resultatet har belastats med befarade förlustrisker om 8 (6) mkr och med omstruktureringskostnader i verksamheten om 8 (11) mkr. Resultatet är 7 mkr bättre än motsvarande period föregående år. Om även resultatet för Chalmers Lindholmen högskola AB inkluderas för 2004, är årets delårsresultat 3 mkr bättre än föregående års resultat. 4 (15) Omsättning Intäkterna har under perioden uppgått till (1 097) mkr (moderbolagets intäkter för perioden 2004 uppgick till mkr), vilket är en minskning med 36 mkr (-3%). Intäkter från utbildningsdepartementet har ökat med 4 mkr (1%). Intäkter från statliga finansiärer har minskat med 14 mkr (-6%), vilket främst avser Vinnova (-12 mkr). Intäkter från de offentliga forskningsstiftelserna har minskat med 13 mkr (-18%), där intäkter från Stiftelsen för strategisk forskning minskat med 10 mkr. Intäkter från privata bidragsgivare har minskat med 13 mkr (-11%). Intäkter från Chalmers stiftelse har minskat med 10 mkr (-14%). Intäkter från EU har ökat med 14 mkr (51%). Övriga intäkter har minskat med 5 mkr (-8%). Kostnaderna för perioden uppgår till (1 100) mkr (moderbolagets kostnader för perioden 2004 uppgick till mkr), vilket är en minskning med 39 mkr (-4%). Personalkostnaderna har minskat med 11 mkr (-2%), beroende på färre antal anställda. Antalet anställda (heltidsekvivalenter) har minskat med 114 jämfört med juni Lokalkostnaderna har minskat med 3 mkr (-2%). Avskrivningar av anläggningstillgångar har minskat med 5 mkr (-8%), beroende på minskad investeringstakt. Övriga kostnader har minskat med 19 mkr (-9%), där konsultkostnader har minskat med 6 mkr och övriga köpta tjänster har minskat med 9 mkr. Verksamhetsredovisning Ekonomiskt verksamhetsresultat uppgår för grundutbildningen till -2,3 (-0,9) mkr och för forskning och forskarutbildning till -7,7 (-15,9) mkr. Resultatet för uppdragsutbildning uppgår till 0,8 (-2,3) mkr och för uppdragsforskning till -2,1 (0,2) mkr. Uppdelningen per verksamhetsgren är schablonmässigt framtagen och därmed något osäker. Belopp i tkr Kostnader (inkl Verksamhetsgren Intäkter (inkl finansiella intäkter) finansiella kostnader) Periodens totala resultat Grundutbildning Uppdragsutbildning Forskning och forskarutbildning Uppdragsforskning Totalt Intäkter från Göteborgs universitet för verksamhet vid Chalmers avseende Naturvetenskapliga fakulteten och IT-fakulteten uppgår till 10,1 (23,6) mkr. Därav utgör 9,9 (13,8) mkr intäkter för grundutbildning och 0,2 (9,8) mkr intäkter för forskning och forskarutbildning. Resultatredovisning grundutbildning Resultat för perioden och prognos helåret 2005 Under första halvåret uppgick antalet helårsstudenter till 4 024, vilket är 2 % lägre än motsvarande period föregående år (4 101). Antalet helårsprestationer för perioden uppgick

5 till 3 972, vilket är 1 % lägre än motsvarande period föregående år (4 028). Prestationsgraden uppgår till 98,7 %, vilket är marginellt högre än jämförelseperioden. Prestationsgraden för första halvåret är generellt högre än helårets. Detta som en följd av att flera utbildningsprogram omfattar udda antal terminer, vilket leder till högre antal helårsstudenter på hösten än på våren medan eftersläpande prestationer utförs på våren. 5 (15) Halvårsresultatet och utfallet i första antagningen ger underlag för en helårsprognos om helårsstudenter. Detta är en minskning med 100 helårsstudenter jämfört med föregående prognos, men är dock en ökning om cirka 200 helårsstudenter jämfört med utfallet år Inför höstens antagning har antalet platser ökat med 250, vilket avser såväl årskurs 1 som fristående kurser och antagning till senare del av utbildningsprogrammen. I ökningen ingår basåret med 100 platser. Prestationsgraden beräknas för helåret uppgå till 86 %, vilket motsvarar helårsprestationer. Tilldelningssystemet ger möjlighet att utnyttja tidigare års överproduktion i form av sparade helårsprestationer. Under 2005 beräknas sparade helårsprestationer från föregående år om 4,8 mkr att utnyttjas inom årets tilldelade ram för grundutbildningen från regeringen. Antagning inför hösten 2005 Det totala antalet förstahandsanmälningar till Chalmers utbildningar minskade något jämfört med tidigare år. Intresset för Chalmers utbildningar är dock fortsatt högt. Särskilt stor är efterfrågan per plats för utbildningarna i Arkitektur, Industriell ekonomi, Teknisk design (civilingenjör och högskoleingenjör) och Sjökapten. Alla civilingenjörsutbildningar har fyllt sina platser. Ett fåtal platser finns kvar på några högskoleingenjörsutbildningar efter det att en del har kunnat fyllas med efteranmälningar efter första urvalet. Examina Under perioden examinerades 417 civilingenjörer och arkitekter vilket är lägre jämfört med samma period förra året då 448 personer examinerades. Examinationen måste öka något om Chalmers skall nå regeringens förslag till mål om sammanlagt examina under perioden Resultatredovisning forskarutbildning Antagning Under perioden nyantogs 88 (88) personer, varav 25 (27) kvinnor, till forskarutbildningen. Bland dessa antogs 16 (34) personer med målet att avsluta studierna med licentiatexamen. Chalmers nyanställde under perioden 50 (55) personer, varav 14 (14) kvinnor på doktorandtjänst. I juni 2005 fanns totalt 633 heltidsekvivalenter på doktorandtjänster jämfört med 703 i juni året innan. Minskningen av doktorandtjänster inger oro beträffande återväxten av doktorer. Chalmers kommer därför att gå vidare med mer ingående analyser. Examination Under perioden examinerades 86 (104) doktorer och 99 (77) licentiater vid Chalmers. Av de som avlagt doktorsexamen hade 70 avlagt licentiatexamen tidigare. Bland doktorerna fanns 22 kvinnor och bland licentiaterna 26 kvinnor. Utfallet motsvarar 100 (102) examensekvivalenter. Regeringens förslag till mål för perioden är 590 examensekvivalenter. Eftersom det endast finns utfall för en termin av fyraårsperioden, lämnas nu ingen prognos.

6 Investering Chalmers investering i immateriella och materiella tillgångar har uppgått till 36 (46) mkr. 6 (15) Finansiell ställning och likviditet Likvida medel uppgick vid rapportperiodens utgång till 305 (122) mkr. Om jämförelseuppgifterna för 2004 justeras avseende Chalmers Lindholmen högskola AB, uppgick likvida medel till 171 mkr. Chalmers har därutöver en beviljad ej utnyttjad checkkredit om 50 mkr. Resultatprognos Resultatprognosen omfattar moderbolaget Chalmers tekniska högskola AB. Under året fortsätter omställningsarbetet i syfte att stärka verksamhetens ekonomiska utrymme. Under år 2005 beräknas omställningsarbetet medföra kostnader om 36 mkr. I helårsprognosen bedöms resultatet efter finansiella poster uppgå till -17 mkr. Det maximala ersättningsbeloppet för grundutbildningen (årets takbelopp) beräknas användas.

7 7 (15) Koncernresultaträkning (tkr) Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa intäkter Rörelsens kostnader Personalkostnader Lokalkostnader Övriga externa kostnader Avskrivningar och nedskrivningar av anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande poster Räntekostnader och liknande poster Resultat efter finansiella poster Minoritetens andel i resultatet Periodens resultat

8 8 (15) Koncernbalansräkning (tkr) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utvecklingskostnader Goodwill Övriga immateriella tillgångar Sa immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Investering i lokalanpassning Utrustning och inventarier Pågående nyanläggning Sa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav Bostadsrätter Sa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Pågående arbete för annans räkning Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Sa kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

9 9 (15) Koncernbalansräkning (forts) EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier à nom kr) Bundna reserver Sa bundet eget kapital Fritt eget kapital Fria reserver Periodens resultat Sa fritt eget kapital Summa eget kapital Minoritetsintresse Avsättningar Avsättningar för pensioner Uppskjuten skatt Sa avsättningar Långfristiga skulder Checkräkningskredit Låneskulder Skuld till koncernföretag Sa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Sa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda panter Ansvarsförbindelser

10 Kassaflödesanalys (tkr) Koncernen (15) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Minskning/ökning av varulager Ökning av kortfristiga fordringar Ökning/minskning av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i balanserade utvecklingskostnader Investeringar i immateriella tillgångar - - Investeringar i anläggningsfastigheter Investeringar i utrustning och inventarier Investeringar i andelar intresseföretag Försäljning av anläggningsfastigheter Försäljning av utrustning och inventarier Ökning/minskning av långfristiga placeringar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Checkräkningskredit Upptagna lån Ökning/minskning av långfristiga skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut

11 11 (15) Chalmers tekniska högskola AB Resultaträkning (tkr) Rörelsens intäkter Nettoomsättning Summa intäkter Rörelsens kostnader Personalkostnader Lokalkostnader Övriga externa kostnader Avskrivningar av anläggningstillgångar Summa kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande poster Räntekostnader och liknande poster Resultat efter finansiella poster Periodens resultat

12 12 (15) Chalmers tekniska högskola AB Balansräkning (tkr) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Immateriella tillgångar Sa immateriella tillgångar Materiella anläggningstillgångar Investering i lokalanpassning Utrustning och inventarier Sa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav Bostadsrätter Sa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Sa kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Räntebärande placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

13 13 (15) Chalmers tekniska högskola AB Balansräkning (tkr) EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier à nom kr) Reservfond Sa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Periodens resultat Sa fritt eget kapital Summa eget kapital Avsättningar Avsättningar för pensioner Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Sa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda panter Inga Inga Inga Ansvarsförbindelser Försäkringsbolaget FPG Generell borgen för Chalmers Lindholmen högskola AB

14 14 (15) Chalmers tekniska högskola AB Kassaflödesanalys (tkr) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Minskning av varulager 72 Ökning av kortfristiga fordringar Ökning/minskning av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella tillgångar Investeringar i utrustning och inventarier Försäljning av utrustning och inventarier Aktieägartillskott Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten 0 0 Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut

15 15 (15) Chalmers tekniska högskola AB Resultatprognos för verksamhetsåret 2005 Prognos över verksamhetens intäkter, kostnader och resultat (mkr) Rörelsens intäkter Prognos Utfall Utfall Nettoomsättning Summa intäkter Rörelsens kostnader Personalkostnader Lokalkostnader Övriga externa kostnader Avskrivningar av anläggningstillgångar Summa kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella Investeringar Ränteintäkter och liknande poster Räntekostnader och liknande poster Resultat efter finansiella poster Göteborg den 15 augusti 2005 Sven Eckerstein Ordförande Jan-Eric Sundgren Rektor och tillika verkställande direktör