78:e verksamhetsåret i bilismens tjänst. Årsredovisning Piteå. ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening. OK Piteå ekonomisk förening

Transkript

1 78:e verksamhetsåret i bilismens tjänst Årsredovisning 2013 ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening Piteå OK Piteå ekonomisk förening

2 78:e 78:e verksamhetsåret verksamhetsåret i i bilismens bilismens tjänst tjänst 78:e verksamhetsåret i bilismens tjänst 2013 Föreningschefen har ordet Nu har just 2013 passerat och vi har 2014 framför oss. Det känns som ett roligt och intressant år som vi nu står mitt uppe i! Tillsammans med personalen kommer jag att fokusera på att utveckla verksamheten så långt som det är möjligt. PITEÅ ekonomisk förening Oktanvägen PITEÅ Vi har under flera år inte kunnat lämna någon återbäring p.g.a. minskad försäljning av butiksvaror på våra bemannade stationer i Piteå och i Norrfjärden. Vi har dessutom fått försämrade marginaler på drivmedel vilket har inneburit sämre resultat i föreningen. Nu har vi sett över kostnaderna och vidtagit åtgärder samt fått marginalförstärkningar på drivmedel av bolaget som kommer att ge en positiv effekt inför framtiden. Som medlem så har man många andra fördelar än bara återbäring i form av t.ex. rabatterbjudande på varor och tjänster. Efter mina 31 år hos OK Piteå så vet jag och personalen hur viktig återbäringen är för alla medlemmar och det är vår absolut största strävan att vi tillsammans med er jobbar för att kunna återinföra den så snart som möjligt. Som de flesta vet så driver vi även 6 automatstationer runt om i Piteå kommun för att ha en bra täckning och tillgänglighet för er medlemmar! Vår verksamhet består även av en OKQ8 verkstad. Där arbetar Markus som kommer från Bilhallen i Piteå, han tar emot er och fixar era bilar och släpvagnar. Vi har även tjänster som bil- och släpvagnsuthyrning, samt försäljning av nya 4P släpvagnar. Självklart hittar du även maskintvätt, Tvätta-själv-platser, ett brett sortiment av bilvårdsutrustning, tillbehör, reservdelar, livsmedel, kiosk och kaffe med bulle. Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2013 Styrelsen avger följande årsredovisning. Vi kvarstår som det enda bilistiska bensinbolaget på marknaden och vår ambition är att alltid göra allt vi kan för att uppfylla dina förväntningar. Året som gott har varit tufft för alla!! Vi har ett intressant år framför oss med många tuffa utmaningar men tillsammans klarar vi det!!! Till sist vill jag tacka all personal, styrelse och medlemmar som har ställt upp under det gångna året!! Välkommen in på ett besök, tillsammans blir vi starkare!!!! Innehåll Sida Förvaltningsberättelse... 2 Koncernresultaträkning... 4 Koncernbalansräkning... 5 Kassaflödesanalys för koncernen... 7 Föreningens resultaträkning... 8 Föreningens balansräkning... 9 Noter, gemensamma för moderbolag och koncern Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Produktion: Accidenstryckeriet, Piteå Mikael Gustavsson Föreningschef OK Piteå PITEÅ ÅRSREDOVISNING ÅRSREDOVISNING OK OK Piteå ekonomisk förening ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening

3 Förvaltningsberättelse Information om verksamheten OK Piteå ekonomisk förening ägs i sin helhet av mer än Piteåbor. Föreningen bildades 1936 och har, nu liksom då, som affärsidé att tillvarata medlemmarnas ekonomiska intressen genom att anskaffa och tillhandahålla varor och tjänster som efterfrågas. Försäljning Försäljningen har under året uppgått till 118,6 msek exklusive moms. Vad gäller försäljningen räknat i drivmedel så uppvisar året sammantaget en minskad volym med 4,7 procent. Investeringar Koncernens investeringar i materiella anläggningstillgångar har uppgått till kr. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Ett fel i lagerredovisningen har konstaterats under Felet hänför sig till att varulagret har redovisats med för högt belopp under åren 2009 t.o.m År 2013 har belastats med en kostnad på kr för att korrigera varulagret till korrekt värde. Under hösten 2013 har en fusion med dotterbolaget OK Piteå Fastighets AB inletts. Fusionen är slutförd i februari Styrelsen Styrelsen har under året hållit 6 protokollförda sammanträden. Man har därutöver träffats regelbundet för genomgång och analys av omsättning och resultat. Medlemmar Antalet medlemmar den 31 december 2013 var Summan av de av medlemmarna uppsagda insatser under 2013 vilka, enligt föreningslagen 4 kap, skall utbetalas 2014 uppgår till kronor. Miljöpåverkan OK Piteå ekonomisk förening bedriver 2 typer av verksamheter som är anmälningspliktiga enligt miljöbalken: Bensinstationer med en såld årsvolym överstigande m 3 samt verksamhet i biltvätthallar. Alla bensinstationer och all försäljning av biltvättar i föreningen är anmälningspliktig. Flerårsjämförelse Föreningens ekonomiska utveckling i sammandrag. Resultat och ställning Föreningens resultat efter finansiella poster uppgår till kr. Detta är en resultatförsämring med kronor mot föregående år. Resultatet av bolagets verksamhet samt den ekonomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultaträkningar och balansräkningar med noter. Framtida utveckling Företagets verksamhet kommer under 2014 att påverkas av den försäljningsutveckling vi lyckas uppnå inom framförallt våra butiker. Butiksförsäljningen är den motor som drar hela lasset där medlemsnyttan inte består enbart i vinstmaximerade enheter inom centralorten utan även mindre enheter i glesbygden och som service till båtlivet. Förslag till behandling av resultatet Till föreningsstämmans behandling finns följande medel Nettoomsättning, tkr Resultat efter finansiella poster, tkr Balansomslutning, tkr Antal anställda, st Soliditet, % 18,4 25,7 23,6 28,3 27,8 Avkastning på totalt kapital, % neg neg neg 1,2 4,5 Avkastning på eget kapital, % neg neg neg 2,4 14,4 Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 Balanserade medel Årets vinst Styrelsen föreslår att förlusten, , balanseras i ny räkning. När du hyr släp hos OKQ8 kan du känna dig trygg med att du hyr en vagn av högsta kvalitet och med hög säkerhet. ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening

4 Koncernresultaträkning Not Rörelsens intäkter m m Nettoomsättning Intäkter från värdepappershandel Summa intäkter m m Rörelsens kostnader Handelsvaror Kostnader från värdepappershandel Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella investeringar Resultat efter finansiella poster Skatt på årets resultat Årets förlust Koncernbalansräkning Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Övriga långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Varulager Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordran Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Olika varianter av fordon för uthyrning - personbilar, minibussar, bussar med stor lastkapacitet. GDS-hallen används flitigt för service och underhåll. Möjligheterna till egenvård av bilar är en av de saker som gör OK Piteå unikt. ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening

5 Eget kapital och skulder Eget kapital 11 Medlemmarnas insatskapital Bundna reserver Fritt eget kapital Fria reserver Årets förlust Summa eget kapital Avsättningar uppskjuten skatt Långfristiga skulder Medlemmars sparkonto Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Checkräkningskredit Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Företagsinteckningar Fastighetsinteckningar Kassaflödesanalys för koncernen Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster Avskrivningar Erhållen ränta Erlagd ränta Ökning/minskning varulager Ökning/minskning kundfordringar Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar Ökning/minskning leverantörsskulder Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Placeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amortering av skuld Ökning/minskning kortfristiga finansiella skulder Uttag insatskonto Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Ansvarsförbindelser Inga Inga I vår gummiverkstad finns stor sortering av vinter- och sommardäck Bilverkstad med kunnig personal tar väl hand om våra kunders fordon. ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening

6 Föreningens resultaträkning Not Rörelsens intäkter m m Nettoomsättning Intäkter från värdepappershandel Summa intäkter m m Rörelsens kostnader Handelsvaror Kostnader från värdepappershandel Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella investeringar Resultat efter finansiella poster Årets förlust Föreningens balansräkning Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella Anläggningstillgångar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Fordringar hos koncernföretag Övriga långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Varulager Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening 11

7 Eget kapital och skulder Eget kapital 11 Bundet eget kapital Medlemmarnas insatskapital Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets förlust Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till koncernföretag Medlemmars sparkonto Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Checkräkningskredit Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Företagsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga Noter, gemensamma för moderförening och koncern Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper OK Piteå ekonomisk förenings årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Under 2012 har den yrkesmässiga värdepappershandeln avslutats. Intäkter och kostnader i värdepappershandeln ingår i föreningens rörelseresultat. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt samt förändringar i uppskjuten skatt. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden på alla temporära skillnader som uppkommer mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. De temporära skillnaderna har uppkommit genom avskrivning på markanläggningar och fastigheter samt skattemässiga underskott. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Varulager Varulagret värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och det verkliga värdet på balansdagen. Materiella anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan fördelas över tillgångarnas beräknade nyttjandeperiod, enligt nedan: Byggnader Markanläggningar Inventarier 25 år år 4-15 år Långfristiga värdepapper Värderade till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkliga värdet på balansdagen. Intäkter Intäkter har upptagits till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Fordringar Fordringar upptas till det lägsta av nominellt värde och det belopp varmed de beräknas inflyta. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). För oss är det en självklarhet att man ska hitta de reservdelar och tillbehör man behöver till sina fordon - bl.a. tändstift. 12 ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening 13

8 Not 2 Finansiella leasingkostnader Koncernen (i tkr) Moderföreningen Leasingkostnader Not 3 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter, koncernen och föreningen Moderföreningen Medelantalet anställda, med fördelning på kvinnor och män har uppgått till Kvinnor 9 9 Män 6 5 Totalt Löner och ersättningar har uppgått till Styrelsen och föreningschefen Övriga anställda Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Personalkostnaderna har minskats med kr ( kr) avseende erhållna statliga bidrag. Föreningen har lämnat de anställda utfästelser enligt inom föreningen gällande pensionsreglementen. Efterlevande- och sjukpension är försäkrad i Folksams pensionskassa. Ålderspensionen är tryggad i Folksams pensionsstiftelse. I den mån den i sin helhet icke är tryggad genom avsättningar till pensionsstiftelsen är den försäkrad i Folksams pensionskassa. Årets negativa pensionskostnad beror på en gottgörelse från pensionsstiftelse. Styrelseledamöter och ersättare och ledande befattningshavare Antal på Varav Antal på Varav balansdagen män balansdagen män Styrelseledamöter 5 60 % 5 60 % Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare % % Not 4 Not 5 Skatt på årets resultat Koncernen Moderföreningen Uppskjuten skattekostnad avseende temporära skillnader Summa Not 6 Byggnader och mark, koncernen Koncernen (tkr) IIngående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 7 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar, koncernen och föreningen Moderföreningen Återföringar av nedskrivningar Summa Inventarier, verktyg och installationer, koncernen och föreningen Koncernen Moderföreningen Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar -Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar -Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening 15

9 Not 8 Långfristiga värdepappersinnehav, koncernen och föreningen Aktier och andelar i utomstående företag Antal Nom värde Bokfört värde OK Marknadsservice AB OKQ8 Marknad AB Petrolia AB Koopsam Ekonomisk förening 500 Kooperativa Förbundet Summa Not 9 Varulager, koncernen och föreningen Handelsvaror Summa Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter, konfernen och föreningen Bonus Övriga poster Not 11 Förändring av eget kapital Koncernen Moderföreningen Bundet eget kapital Not 13 Checkräkningskredit, koncernen och föreningen Checkräkningskredit på finns beviljad. Per är kr utnyttjat. Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Koncernen Moderbolaget Upplupna löner och sociala avgifter Upplupna semesterskuld inkl soc avgifter Övriga poster Summa Not 15 Andelar i koncernföretag, föreningen Koncernen Org nr Säte Kapital- Bokfört andel (%) Värde OK Piteå Fastighets AB Piteå Piteå Eget kapital Resultat Medlemmars insatser Belopp vid årets ingång Nettoförändring Belopp vid årets utgång Reservfond/Bundna reserver Belopp vid årets ingång Nettoförändring Belopp vid årets utgång Summa bundet eget kapital vid årets utgång Inger Rönnqvist Britt Inger Fält Stig Rönnbäck Anders Nyström Fritt eget kapital Belopp vid årets ingång Årets resultat Summa fritt eget kapital vid årets utgång Hans Grönlund Majvor Sjölund Vår revisionsberättelse avviker från standardutformningen och har lämnats Not 12 Medlemmars sparkonto, koncernen och föreningen Behållningen på medlemmarnas sparkonton har under året minskat med kronor. Räntan fastställs efter gällande marknadsränta för bankernas sparkonton. Formellt sätt är medlemmarnas sparkonto ett kortfristigt lån. Historiskt sett brukar nettot av medlemmarnas uttag och insättningar vara mycket lågt i förhållande till föreningens skuld till medlemmarna. I praktiken fungerar därför medlemmarnas sparkonto som ett långfristigt lån och föreningen väljer därför att redovisa det som ett sådant. Mats Lundin Auktoriserad revisor Leif Marklund Föreningsrevisor Tore Poromaa Föreningsrevisor 16 ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening 17

10 78:e verksamhetsåret i bilismens tjänst 78:e verksamhetsåret i i bilismens tjänst Revisionsberättelse till föreningsstämman i OK Piteå, ekonomisk förening Org nr Ett brett sortiment kännetecknar OK Piteå. 18 ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening 19 ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening

11 78:e verksamhetsåret i bilismens tjänst Välkommen till Föreningsstämma Medlemmar i OK Piteå ekonomisk förening kallas härmed till ordinarie föreningsstämma onsdag den 14 maj 2014 kl på Storstrand, Öjebyn. Dagordning 1. Föreningsstämman öppnas. 2. Val av ordförande, sekreterare, samt två justerare tillika rösträknare. 3. Fråga om kallelse till stämman skett i behörig ordning. 4. Styrelsens berättelse. 5. Revisorernas berättelse. 6. Beslut: a) om fastställande av resultat- och balansräkning. b) om disposition beträffande vinst enligt fastställd balansräkning. c) om ansvarsfrihet för styrelsen. 7. Av styrelsen hänskjutna ärenden. 8. I stadgeenlig tid inkomna motioner från medlemmar. 9. Fastställande av arvode till styrelse och revisorer. 10. Val av a) två ledamöter i styrelsen på 2 år. b) två suppleanter i styrelsen på 1 år. 11. Val av ordförande i styrelsen på 1 år. 12. Val av en revisor på 2 år. Val av två revisorssuppleanter på 1 år. 13. Val av a) tre ledamöter i valberedningen. b) sammankallande. 14. Mötets avslutning. OM VALBARHET OCH RÖSTRÄTT Paragraf 6 andra stycket i föreningens stadgar lyder: Medlem som ej har minst 100 kronor på insatskonto, äger ej rätt deltaga i överläggningar och beslut om föreningens angelägenheter. Piteå OK Piteå ekonomisk förening 20 ÅRSREDOVISNING 2013 OK Piteå ekonomisk förening