OK KÖPING EKONOMISK FÖRENING

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2011 OK KÖPING EKONOMISK FÖRENING

2 1(15) OK Köping ekonomisk förening Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2011 Styrelsen avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 5 - balansräkning 6 - kassaflödesanalys 8 - noter 9 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.

3 2(15) Förvaltningsberättelse Information om verksamheten OK Köping ekonomisk förening ägs av sina medlemmar. Efter att ha fått nej på föreningsstämman till ett förslag om fusion att gå upp i det stora OK ekonomisk förening, tillsattes en delvis ny styrelse i juni 2011 med uppdrag att fortsätta driva verksamheten vidare som en fristående förening. Föreningen bedriver bilistisk fackhandel i syfte att på bästa sätt tillgodose medlemmarnas behov. OK Köping strävar efter att i alla led arbeta på ett miljöanpassat sätt. Styrelsen har under året hållit 19 protokollförda sammanträden. Tillståndspliktiga verksamheter Föreningen bedriver tillståndspliktiga verksamheter enligt miljöbalken. Dessa verksamheter avser försäljning av motorbränsle, biltvätt, hantering av spillolja och batterier. Verksamheten kan påverka luft och vatten och är därför tillståndspliktig. Tillstånden förnyas löpande. Försäljning Den totala försäljningen under året ökade netto med 4,3 % till kronor exklusive moms, till största delen beroende på höjda priser på drivmedel. Försäljningsvolymen av drivmedel på totalt m3 är en liten minskning med 48 m3 jämfört med föregående år. Varugrupper i övrigt uppvisar även en minskad försäljning under året. Den kraftigaste minskningen finns i varugrupperna tillbehör och livsmedel. Vi hade följande antal fordon för uthyrning vid utgången av året: Personbilar, 7 st. - Minibussar, 2 st. - Lastbilar, 3 st. samt Bilsläpkärror för uthyrning, 11 st. Årets resultat Rörelseresultatet har under året belastats med en rad extra kostnader som dels kan hänföras till det tidigare förslaget om fusion men dels också till firandet av 80-års jubiléet. För att komma tillrätta med årets och tidigare års bristande lönsamhet genomförde styrelsen under året ett Omstruktureringsprogram med ny ledning och större fokus på Säljande Butik. Den 31 december 2012 uppgår upplupna kostnader, som avser lönekostnader för två enskilda avtal och som belastat årets resultat, till kronor, varav sociala avgifter är kronor. Investeringar Under året har inga investeringar i byggnader gjorts. Däremot har nyinvesteringar i inventarier och maskiner gjorts till ett sammanlagt värde av kronor. Till stor del handlar det om nya pumpar och uppgradering av pumpar och kortläsare för att bland annat tillgodose kundernas krav på säkerhet. I Kolsva introducerades etanol i samband med byte av pumpar.

4 3(15) Medlemsantal Under året gjordes en medveten satsning på att öka antalet medlemmar samt lansera OKQ8:s VISA - kort genom olika aktiviteter. Antalet medlemmar den 31 december 2011 uppgår till st, vilket innebär en nettoökning med 17 st. Uppsagda insatser Summan av de av medlemmarna uppsagda insatser under 2011 vilka, enligt föreningslagen 4 kap 1:a paragrafen, skall utbetalas 2012 uppgår till kronor OK Köping 80 år Under 2011 fyllde föreningen 80 år och det firades lördagen den 1 oktober med stor pompa och ståt, såväl i Kolsva som i Köping med bland anat utställning av veteranbilar, aktiviteter för barnfamiljer och olika erbjudanden. Framtida utveckling Sedan september månad 2011 har vi en platschef med titeln Säljchef och ett större säljfokus i verksamheten. Genom att tillvara personalens kompetens och utvecklingsmöjligheter kan vi möta framtiden med nya idéer och aktiviteter för att uppnå en lönsamhet och tillgodose medlemmarnas krav på service och tillgänglighet. Under inledningen av 2012 öppnas även Verkstaden på Hultgrensgatan 8 på nytt - nu i form av en entreprenad. Övrigt Föreningen har avsatt kr (förra året kr) för återbäring, endast på drivmedel, till medlemmarna Flerårsjämförelse Nettoomsättning tkr Resultat efter finansiella poster tkr Balansomslutning tkr Antal anställda st Soliditet % 40,1 46,0 48,7 44,7 41,9 Soliditet är justerat eget kapital i relation till totalt kapital.

5 4(15) Nettoomsättning, valda produkter Tillbehör Bilgummi Tobak Livsmedel, Kiosk Servering Video Gör Det Själv Biltvättmaskiner Verkstad Biluthyrning Drivmedel, kubikmeter Förslag till vinstdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel Årets resultat Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så 10 öre/liter på bemannade stationer att i ny räkning överförs

6 5(15) Resultaträkning Not Rörelsens intäkter m m Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa intäkter m m Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Handelsvaror Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 3, Övriga rörelsekostnader Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Värdejustering av finansiella anläggningstillgångar Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella investeringar Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Årets resultat

7 6(15) Balansräkning Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andelar i andra företag Övriga långfristiga fordringar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Handelsvaror Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordran Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

8 7(15) Balansräkning Not Eget kapital och skulder Eget kapital 11 Bundet eget kapital Inbetalda insatser Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Långfristiga skulder Långfristiga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

9 8(15) Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster Avskrivningar Övriga ej likviditetspåverkande poster Erhållen ränta Erhållna utdelningar Erlagd ränta Betald inkomstskatt Ökning/minskning varulager Ökning/minskning kundfordringar Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar Ökning/minskning leverantörsskulder Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Placeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar Avyttring/amortering av övriga finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nya medlemsinsatser Medlemmars sparkonton Utbetald återbäring Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

10 9(15) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper OK Köping ekonomisk förenings årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Under räkenskapsåret beslutade återbäringsmedel för föregående inköpsår, vilka inte tagits i anspråk för återbäring, uppgår till kronor och redovisas i fritt eget kapital i likhet med föregående år. Överskott från vilande medlemmar redovisas i resultaträkningen. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Skulder upptas till nominella belopp. Varulager Varulagret värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Härvid tillämpas följande avskrivningstider: Byggnad och markanläggning 5 % Byggnadsinventarier 10 % Inredning samt andra driftsinventarier 7-25 % Planutrustning, såsom cisterner och pumpar 7-15 %

11 10(15) Not 2 Personal Medelantalet anställda Kvinnor 6 4 Män 8 8 Totalt Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till styrelsen Löner och ersättningar till övriga anställda Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader för övriga anställda Totalt I samband med omstrukturering av verksamheten har personalkostnader dessutom belastats med löner och sociala kostnader av engångskaraktär, kr. Föreningen har lämnat de anställda utfästelser enligt inom föreningen gällande pensionsreglementen. Efterlevande- och sjukpension är försäkrad i konsumentkooperationens (KP) pensionskassa. Ålderspensionen är tryggad i KP s pensionsstiftelse. I den mån den i sin helhet icke är tryggad genom avsättningar till pensionsstiftelsen är den försäkrad i KP s pensionskassa. Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro % 3,8 4,2 * Med långtidssjuk avses sjukfrånvaro under en sammanhängande tid av 60 dagar eller mer.

12 11(15) Not 3 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar -Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar -Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Redovisat värde för fastigheter i Sverige Taxeringsvärden för fastigheter i Sverige Taxeringsvärden för mark i Sverige Not 4 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar -Inköp Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar -Försäljningar och utrangeringar Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan

13 12(15) Not 5 Resultat från övriga värdepapper Utdelningar Ränteintäkter Summa Not 6 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Återföring av periodiseringsfond Summa Not 7 Andelar i andra företag Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar -Ränta Ingående uppskrivningar/nedskrivningar Utgående redovisat värde, totalt Specifikation andelar OK Marknadsservice AB OKQ8 Marknad AB Petrolia AB Kooperativa Förbundet Fonus, insatskonto OK Marknadsservice AB, nedskrivning

14 13(15) Not 8 Övriga långfristiga fordringar Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar -Ränta Utgående redovisat värde Specifikation fordringar KF Garantikapital Fonus sparkonto Not 9 Andra långfristiga värdepappersinnehav Specifikation andra långfristiga värdepapper Robur, Sparbanken räntefond Robur, PM-Fond Mega Fast ränteplacering Swedbank Premieobligationer Vasakronan Vasakronan Vasakronan Nedskrivning Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda leverantörsbetalningar Övriga poster Summa

15 14(15) Not 11 Förändring av eget kapital Bundet eget kapital Medlemmars insatser Belopp vid årets ingång Nettoförändring insatser Belopp vid årets utgång Reservfond Belopp vid årets ingång Nettoförändring insatser Belopp vid årets utgång Summa bundet eget kapital vid årets utgång Fritt eget kapital Belopp vid årets ingång Avsättning till reservfond Utdelning/återbäring Årets resultat Summa fritt eget kapital vid årets utgång Not 12 Obeskattade reserver Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Periodiseringsfond, tax Periodiseringsfond, tax Periodiseringsfond, tax Periodiseringsfond, tax Summa

16

17

18 OK KÖPING EKONOMISK FÖRENING Postadress: Box 264, Köping Besöksadress: Hultgrensgatan 8 Tel