Dnr 2015/1842. Riskanalys och revisionsplan 2016

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "Dnr 2015/1842. Riskanalys och revisionsplan 2016"

Transkript

1 Riskanalys och revisionsplan 2016

2 Inledning Enligt Internrevisionsförordningen (2006:1228) ska myndigheternas ledning besluta om revisionsplan för internrevisionen. I revisionsplanen fastställs internrevisionens uppdrag inför det kommande året. Eftersom internrevisionen använder ett brutet rapporteringsår sträcker sig planen från den 1 mars 2016 till och med den 28 februari Målet för internrevisionens arbete är att tillföra värde och förbättra verksamheten vid Uppsala universitet. Genom ett systematiskt och strukturerat arbetssätt vill internrevisionen bistå universitetet i arbetet med att uppnå målen och öka effektiviteten i verksamheten. Metod Enligt Internrevisionsförordningens paragraf 4 ska internrevisionen, utifrån en analys av verksamhetens risker, självständigt granska om ledningens interna styrning och kontroll är utformad så att myndigheten med en rimlig säkerhet fullgör de krav som framgår av tredje paragrafen i myndighetsförordningen 1. Internrevisionens självständiga riskanalys ska utgå från verksamhetens egen verksamhetsplanering och analys av de risker som kan hota verksamhetsmålen. Riskanalysen ska omfatta hela den verksamhet universitetet ansvarar för, nedan kallat revisionsområdet 2. Internrevisionens självständiga riskanalys grundar sig på universitetets egen riskanalys, fastställd av Rektor (UVF 2015/1052) som utgår från Mål och strategier för Uppsala universitet (UFV 2013/110), fastställda av Konsistoriet i november Hänsyn har också tagits till den Risk- och sårbarhetsanalys (UFV 2015/1595) som sammanställs i enlighet med riktlinjer från Myndigheten för Samhällsskydd och Beredskap. Denna analys är obligatorisk för myndigheter som är samhällsviktiga ur ett krisberedskapsperspektiv. Det gäller inte Uppsala universitet i första hand men universitetet har ändå valt att utför en sådan analys i egennyttans namn. Säkerhetsavdelningen presenterar en månatlig Säkerhetsrapport som också ingår i underlaget för riskanalysen. Internrevisionen har också tagit del av verksamhetsplaneringen inför 2016 och annan dokumentation upprättad i samband med verksamhetsplaneringen. Därutöver har internrevisionen beaktat information om risker erhållen under året i samband med granskningar, omvärldsanalys och informationsinsamling och vid intervjuer med personer i olika positioner inom universitetet under året och under höstens riskanalysarbete. Internrevisionen använder sig av ett löpande arbetsdokument där revisionsområdet 1 3 Myndighetens ledning ansvarar inför regeringen för verksamheten och skall se till att den bedrivs effektivt och enligt gällande rätt och de förpliktelser som följer av Sveriges medlemskap i Europeiska unionen, att den redovisas på ett tillförlitligt och rättvisande sätt samt att myndigheten hushållar väl med statens medel. 2 Audit universe enl internationell praxis. 2

3 definieras från de begrepp som används i Mål och Strategier för Uppsala universitet; forskning, utbildning samt excellens och samhällsnytta. Dessa områden har sedan delats in i processbaserade delområden som till exempel gemensamma forskningsstrukturer och samarbeten, studentadministration och informationssäkerhet. De processbaserade delområdena har därefter delats in i fokusområden som hantering av gästforskare, antagningsrutiner för studenter och rutiner för informationsklassning. På så vis bryts de strategiska riskområdena från Mål och strategier ner till operativa fokusområden som sedan riskbedöms. Riskbedömningen är mer av karaktären bruttobedömning än nettobedömning eftersom internrevisionen inte har bedömt riskerna för hela revisionsområdet på ett konsekvent vis tidigare. Nettobedömningar kan endast göras för de områden internrevisionen granskat och bedömt. Målsättningen är att det löpande arbetsdokumentet ska vara ett så kallat levande dokument som ständigt förbättras vad gäller identifieringen av revisionsområdet och dess underprocesser samt värderingen av risker. Årets värdering har gjorts i enlighet med de begrepp som används i universitetets riskanalys; låg måttlig eller hög med avseende på sannolikhet och konsekvens. Året revisionsplan bygger på de risker internrevisionen bedömt som mest kritiska ur ett sannolikhets- och konsekvensperspektiv; dock inte de risker som har prioriterats för åtgärder i universitetets egen verksamhetsplanering. Dessa risker, och åtgärder som planeras med anledning av dessa, förs till internrevisionens löpande riskdokument i syfte att följa händelseförloppet inför planeringen av 2017 års internrevisionsplan. 3

4 Sammanfattning av internrevisionens riskanalys I detta kapitel redogörs för de mest väsentliga riskerna i sammanfattning. Riskerna presenteras i samma ordning som Mål och strategier för Uppsala universitet presenteras. Riskbeskrivningen är att betrakta som information till Konsistoriet och är inte av beslutskaraktär. Förslag på granskningsplan 2016 beskrivs därefter. Konsistoriet förväntas besluta om planen 2016 och föreslagna granskningsinsatser men kan även komma att föreslå ändringar i förslaget till plan. Världsledande forskning Universitetets målsättning avseende forskningen är i korthet att rollen som internationellt ledande forskningsinstitut ska stärkas så att de mest kvalificerade forskarna och lärarna från hela världen attraheras och behålls. Några av de risker som kan hota denna målsättning är: - Risk att forskningens oberoende minskar. Enligt universitetets riskanalys blir såväl de direkta anslagen som forskningsrådens bidrag alltmer ändamålsstyrda samtidigt som kravet på medfinansiering ökar. Risk kan då uppstå att det strategiska initiativet förskjuts från lärosätet till finansiärerna och att bidragen blir alltmer ändamålsstyrda vilket påverkar forskarnas oberoende. Risken att det forskningsstrategiska initiativet hamnar utanför universitetet är högprioriterad i universitetets riskanalys och ingår därför inte i underlaget för internrevisionens plan Risk för stagnerande anslag och bidrag till forskningen. Risk att forskningen påverkas vid Akademiska sjukhuset p.g.a ansträngd ekonomi påtalas också i universitetets riskanalys liksom risken att EU-medel inte söks på grund av besvärliga ansökningsprocedurer. Stödet till forskare för att stimulera och stödja ansökningar till EU ska därför utvecklas och universitetet bedömer att risken därmed är hanterad. Internrevisionen bedömer dock att en genomsnittligt hög operativ risk kan föreligga i rutinerna för hantering av EU-medel innan stödet har utvecklats och implementerats. Internrevisionen planerar därför att utvärdera risken vid ett antal institutioner under Risk för felaktig avtalssignering inom forskningen Internrevisionens intervjuer visar att en risk att forskare tecknar avtal i eget namn med finansiärer kan uppstå på grund av okunskap, tidspress eller andra orsaker 3. Risk kan uppstå att universitetet kan komma att vara bunden vid dessa avtalsvillkor, på gott eller ont, på grund av den ställningsfullmakt forskaren ger sken av att inneha. Internrevisionen bedömer sannolikheten för risken som måttlig men med hög konsekvens varför eventuell förekomst av avtal tecknade i eget namn vid institutionerna kommer att granskas vid ett antal institutioner under Med forskare avses både personer anställda i rollen som forskare och andra personer, som tex lärare, som forskar. 4

5 - Risk för forskningsfusk Risken att universitetets förmåga att hantera forskningsfusk och andra etiska frågor inte räcker till har identifierats i både universitetets och internrevisionens riskanalyser även om universitetet bedömer att den minskat något. Om risken realiseras kan omvärldens förtroende för universitetet påverkas och möjligheterna att attrahera de bästa forskarna kan minska. Regeringen vill skärpa kontrollen över forskningsfusk och har bl.a. tillsatt Margareta Fahlgren, professor i litteraturvetenskap vid Uppsala universitet, som särskild utredare för ärenden av misstänkt forskningsfusk. Universitetet har prioriterat risken inför 2016 varför någon bevakning från internrevisionens sida inte är aktuell under det kommande året. - Risker hänförliga till gemensamma forskningsstrukturer och samarbeten. Internrevisionen har under 2015 deltagit i diskussioner avseende den interna kontrollen i administrationen av SciLifeLab tillsammans med ledningen för SciLifeLab och de internrevisionsavdelningar som hör till de övriga universiteteten som deltar i samarbetet. Risker hänförliga till administrativa rutiner har identifierats i internrevisionsrapporter från KI och KTH varför alla inblandade universitet nu arbetar, och planerar att fortsätta arbetet under 2016, med förbättringar av styrningen och kontrollen av de administrativa rutinerna. Vetenskapsrådet har utvärderat satsningarna på strategiska forskningsområden, bland annat inom SciLifeLab som fick höga betyg när det gäller forskningen. Internrevisionen bedömer den administrativa risken vid Uppsalanoden inom SciLifeLab som måttlig både när det gäller sannolikhet och konsekvens och planerar därför att följa händelseutvecklingen och inkludera resultaten i nästa års riskanalys. I universitetets riskanalys påtalas risken att universitetet inte kan dra nytta av de europeiska KIC-samarbetena, bland annat på grund av risken att inte få täckning för kostnaderna och att samarbetena är komplexa samtidigt som de svenska regelverken är oflexibla och svåranpassade. Universitetet värderar risken som måttlig men prioriterar den för fortsatt särskild bevakning och uppföljning varför internrevisionen inte planerar någon särskild åtgärd inom området under Operativa risker i anslutning till gästforskares verksamhet vid universitetet. Internrevisionens riskanalys indikerar att en måttlig risk kan förekomma att gästforskare knyts till universitetet utan fullständigt reglerade förutsättningar. Det kan då vara oklart vad som händer om inte gästforskarens villkor är synkroniserade med universitetets eller om gästforskaren missköter sig. Ibland händer det att både arbetsgivaransvar och skatteregler är oreglerade i avtalen. Internrevisionen bedömer risken som måttlig både vad det gäller sannolikhet och konsekvens och avser att undersöka gästforskares avtal vid ett antal institutioner under Operativa risker hänförliga till publicering av forskningsresultat. Enligt universitetets interna uppföljning i 2015 års uppföljning av KoFutvärderingarna 2007 och 2011 inkluderades även bibliometri i utvärderingarna. Bibliometriska analyser hämtade från internationella citeringsdatabaser upplevs inte ge en rättvisande bild av publiceringen inom vissa delar av universitetet och bibliometri kan vara förknippat med olika typer av metodologiska utmaningar och frågor om hur pass användbar publikationsdatabasen DIVA är. Internrevisionen har svårt att uppskatta risken inom området men kommer att bevaka detta inför 2017 års riskanalys. 5

6 Förstklassig utbildning Universitetets målsättning är i korthet att utbildningarna på grund- och forskarnivå ska hålla högsta nationella och internationella kvalitet. Utbildningarna ska vara välkända och attraktiva val för studenter från hela världen. Alla studenter ska också ha möjlighet att tillgodogöra sig kritiskt tänkande, grundläggande etiska principer och ett vetenskapligt förhållningssätt. Några av de risker som kan hota denna målsättning hänför sig till: - Risk för brister i rutiner för rekrytering av lärare Riskerna internrevisionen identifierat hänför sig till institutionernas regelefterlevnad när det gäller egenrekrytering samt huruvida pedagogisk skicklighet tillmäts tillräckligt stor betydelse vid rekryteringarna. En universitetsövergripande risk som nämns i universitetets riskanalys är det svenska löneläget som kan försvårar rekrytering av internationella toppkrafter inom vissa ämnen, en annan sådan risk är relaterad till otillräckliga karriärvägar och meriteringsanställningar vid UU. Konsistoriet har beslutat om särskilda satsningar om 12 mnkr på meriteringsanställningar under Internrevisionen bedömer riskerna som måttliga vad gäller sannolikhet men höga när det gäller konsekvensen på längre sikt och planerar att under 2016 granska regelefterlevnaden på institutionsnivå när det gäller rekrytering av lärare. - Risk för sjunkande kvalitet inom lärarkåren Både när det gäller ämnesmässig fortbildning och pedagogisk sådan, visar internrevisionens riskanalyser på en tidsbrist när det gäller lärares fortbildning som kan få till resultat att lärarna inte håller den kvalité som målsättningen om förstklassig utbildning kräver. Handledares träning inför rollen och hur handledarresurser och tid fördelas kan påverka utfallet av doktorandernas arbete och är också en väsentlig faktor för Uppsala universitets varumärke. Internrevisionen har inte tidigare bedömt dessa risker men uppskattar riskerna som måttliga sannolikhetsmässigt men höga vad gäller konsekvensen på längre sikt och planerar att inom institutionsgranskningen 2016 belysa problematiken med lärares fortbildning och handledarutbildning. - Risk för sjunkande finansiering av utbildningen I universitetets riskanalys påtalas en risk för minskad finansiering av utbildningen vilket kan leda till försämrad kvalitet i utbildningen. Antalet betalstudenter har inte utvecklas som önskat och ersättningen från statsmakterna per helårsstudent har inte ökat i takt med kostnaderna. Risken är högprioriterad och universitetet tog i Myndighetsdialogen 2015 upp internationaliseringen som en framgångsfaktor. Åtgärder behöver vidtas vad gäller tillgång till stipendier, regler, kapacitet och rutiner vid Migrationsverket mm. Internrevisionen bevakar området men planerar ingen granskning av detta under Risk för oetiskt beteende inom utbildningen Begreppet skuggdoktorand hänför sig till ännu icke antagna doktorander som forskar inom universitetet men utan officiell långsiktig finansiering med allt vad detta kan innebära för bland annat långsiktigheten i forskningen och arbetsgivareansvaret. Internrevisionen bedömer risken för oetiskt beteende relaterat till antagningsrutinerna för doktorander på institutionsnivå och efterlevnad av antagningsordningen för doktorander som medelhög vad gäller sannolikhet och konsekvens. 6

7 Internrevisionen planerar att, i samband med granskningen av rekryteringsrutiner vid institutionerna under 2016 stickprovsvis kartlägga hur doktorandplatser fördelas. - Risk för bristande rutiner för tentamina Tentafusk är ett område som ständigt ses över i preventivt syfte. Enligt diariet har anmälningarna om misstänkt tentafusk ökat från 35 anmälningar under 2014 till 51 under Under 2013 var det endast 14 anmälningar som registrerades i diariet. Risker hänförliga till hanteringen av tentamina kan vara till exempel risker för identitetsfusk med resultatet att fel person tenterar, risker för olika typer av fusk beroende på svårigheter att kontroller de stora tentamensgrupperna och svårigheter att kunna kontrollera elektrisk utrustning hos studenterna. Det har också inträffat att studenter hävdat att felaktig rättning av deras tentamina gjorts och detta har inte kunnat verifieras eftersom inte originaltentan, eller kopia av denna, har sparats. Risk kan uppkomma att studenten ändrar i sin text och hävdar felaktig rättning. I förlängningen kan detta leda till en varumärkesrisk för universitetet om studentens examensintyg inte bygger på korrekt examina. Internrevisionen kommer att bevaka området men planerar ingen granskning under 2016 på grund av pågående åtgärder av till exempel tentamensvakternas situation och arbetsvillkor samt införandet av studentid. - Risker relaterade till utveckling av kurs- och programutbud Universitetskanslerämbetet, UKÄ, ska genomföra en uppföljning av hur uppdragsutbildning utförs och om utbildningens genomförande överensstämmer med förordningen. Uppdraget ska redovisas till regeringen i april Risker kan finnas att överskottspengar inte tillförs uppdragsutbildningen och att universitetet inte efterlever förordningen 2002:760 om uppdragsutbildning. Internrevisionen kommer att bevaka UKÄ:s rapport inför riskanalysen I universitetets tidigare riskanalys har också risken att riktade satsningar från regeringen på olika utbildningar kringskär universitetets utrymme för egna prioriteringar vad gäller kursutbud. Risken uppges vara hanterad genom en bra dialog med utbildningsdepartementet samt i väl avvägda budgetunderlag. Internrevisionen planerar ingen granskning av detta under Risk för bristande forskningsanknytning Risk kan finnas att utbildningen, i otillräcklig omfattning, väcker studenternas intresse för forskarutbildning vilket i förlängningen skulle kunna leda till brist på forskare i framtiden. Internrevisionen bedömer risken som medelhög och planerar att, under 2016, identifiera konkreta exempel på hur forskningsalternativet beskrivs för studenterna vid institutionerna. 7

8 Akademisk excellens och samhällsnytta För att kunna kombinera akademisk excellens med samhällsnytta har universitetet satt upp målsättningar avseende hög kvalitet i all verksamhet, en organisation som bygger på samspel mellan linjeorganisationen och den kollegiala organisationen, fungerande samverkan med andra delar av samhället (privat, offentlig och ideell sektor) samt stödfunktioner och infrastruktur som motsvarar verksamhetens behov och de externa förutsättningarna. Några av de risker internrevisionens har identifierat som kan hota dessa målsättningar är relaterade till: - Risk för ineffektiv infrastruktur inom it-organisationen Internrevisionens granskning av it infrastruktur 2015 visar på en risk för en ineffektiv, kostnadskrävande och svårstyrd it-miljö även om utvecklingen mot en tydligare it-struktur har påbörjats. Den centrala infrastrukturen är dokumenterad och relativt känd men kopplingar till de olika lokala enheterna, vem som gör vad och hur lokalt och samband mellan lokala enheter är i skrivande stund inte dokumenterad på ett enhetligt vis. Risk finns för kostnadskrävande arbetsrutiner och dubbleringar av sådana, ineffektiva systemlösningar för universitetet i sin helhet vilket kan öppna för säkerhetsbrister i systemen. Internrevisionen bedömer att riskerna är medelhöga till höga varför en granskning av den tekniska infrastrukturen planeras även inför Risk för brister i informationssäkerheten; informationsklassning Eftersom ingen fullständig kännedom finns om den organisation som hanterar informationsresurser (innefattar all elektronisk, pappersbaserad, muntlig eller på annat sätt lagrad eller kommunicerad information samt de informationssystem, hård- och mjukvara, och kommunikationslösningar som hanterar informationen) bedömer internrevisionen att en riktig informationsklassning kan vara svår att utföra. Utifrån detta resonemang bedöms sannolikheten att informationsresurserna inte är tillräckligt skyddade med avseende på sekretess, riktighet, tillgänglighet och handhavande enligt reglerna om hantering av allmänna handlingar som medelhög, liksom konsekvenserna av detta. Eftersom risken till stor del är avhängig riskerna avseende infrastruktur planerar inte internrevisionen någon granskning av informationsklassningen under Risk för brister i Kris- och kontinuitetshantering Universitetet arbetar aktivt med utbildning, övning och andra åtgärder för att kunna förebygga, motstå och hantera krissituationer. I augusti 2015 presenterade Justitiedepartementet ett nytt förslag till förordning för statliga myndigheters informationssäkerhet 4. Arbetet med kontinuitetsplanering ska bland annat baseras på informationsklassificering. Internrevisionen bedömer att risk för brister i kris- och kontinuitetshanteringen kan uppstå med hänvisning till bristen på informationsklassning. Riskerna prioriteras för fortsatt särskild bevakning och uppföljning varför internrevisionen inte planerar någon granskning inom området under Intern kommunikation :23 Informations- och cybersäkerhet i Sverige - Strategi och åtgärder för säker information i staten. 8

9 Intern kommunikation hanteras framför all via den interna webben och via två interna tidskrifter. Avdelningen för kommunikation och externa relationer inom universitetet har ingen enhet som enbart ägnar sig åt den interna kommunikationen och förändringar i regelverk eller implementeringar av nya regelverk framhävs eller påvisas inte särskilt på den interna webben även om Mål och regelsamlingen återfinns här. Internrevisionen erfar att intern information avseende regelverk oftast tar andra vägar, mer eller mindre informella. Internrevisionen har, under 2015 års granskningar, uppmärksammat en risk att befintliga kanaler inte framhäver ändringar i den interna regelverksfloran i tillräcklig utsträckning. Interna regelverk kan vara okända och/eller så känner inte mottagaren till om regelverken gäller deras verksamhet. Internrevisionen bedömer sannolikheten för riskan att den interna kommunikationen brister avseende regelverkens spridning som medelhög med medelhög konsekvens och planerar att under 2016 kartlägga hur den interna kommunikationen avseende regelverk upplevs från institutionernas håll. - Risk för externa beroende i samband med lokalförsörjningen Risk för att universitetets beroende av andra parter i gemensamma byggprojekt kan leda till dyrare lösningar än universitetet planerat. Utomstående parter kan ha andra krav än universitetet vad gäller miljöklasser, avtalsperioder mm som tvingar på universitetet en dyrare lösning än den planerade. Hyresförhandlingar och fördelning av hyreskostnader kan bli så komplexa att extern hjälp behövs inför dessa och ytterligare beroenden skapas. Sannolikheten för att ogynnsamma externa beroenden inträffar uppskattas bruttomässigt som medelhög med hög konsekvens. Internrevisionen har dock svårt att i nuläget uttala sig om riskerna varför området kommer att bevakas under 2016 inför nästa års riskanalys. - Risk att bidrag söks som inte förbrukas Risk kan finnas att institutioner ansöker om mer bidrag än de har kapacitet att ta hand om på grund av att man söker på flera ställen eftersom risken att ansökningarna inte beviljas är stor. Om institutionen inte har kapaciteten att genomföra forskningen eller utbildningen blir pengarna liggande som "oförbrukade bidrag". Enligt uppgift från Riksrevisionen finns också en risk för dubbelredovisning av bidragsfinansierad verksamhet vid institutionerna. Internrevisionen bedömer risken som medelhög både vad det gäller sannolikhet och konsekvens och planerar att under 2016 stickprovsmässigt kartlägga hur bidragsfinansieringen hanteras vid institutionerna. - Risker relaterade till centralt administrativt stöd inom vetenskapsområdena Det administrativa stödet avser främst personal, ekonomi, upphandling och studieadministration. Om det inte finns ett gott samarbete och kommunikation mellan den administration som finns på förvaltningen och administrationen inom vetenskapsområdena riskeras resursslöseri samt sämre kvalitet i de administrativa processerna. Internrevisionen har uppfattat en viss risk att tekniska system upphandlas utan tillräcklig upphandlingskompetens och utan att använda det upphandlingsstöd som erbjuds med ineffektiv och eventuellt fördyrad upphandling som följd. Risken är särskilt aktuell när det gäller upphandling av it-stöd lokalt. Internrevisionen bedömer risken som medelhög och planerar att under 2016 kartlägga hur det administrativa stödet och samverkan mellan förvaltningens administrativa 9

10 enheter och administrationen inom vetenskapsområdena fungerar vid de institutionsgranskningar som planeras. - Inkommande e-post På grund av den stora mängden inkommande e-post och osäkerhet om regelverken kan en risk för svårigheter att efterleva offentlighetsprincipen uppstå när universitetet erhåller e- post. De interna regelverken förordar användningen av funktionsbrevlådor; en gemensam e-postadress för varje institution eller avdelning i syfte att underlätta följsamheten mot regelverket. Sannolikheten att funktionsbrevlådor inte används bedöms som medelhög med medelhög risk för skadliga konsekvenser. Eftersom offentlighetsprincipen är av stor betydelse för samhället planerar internrevisionen ändå att granska efterlevnaden av rekommendationen och användningen av funktionsbrevlådor vid några institutioner under Antagning Antagningsperioden är redan tidigare en hårt ansträngd period för vissa av universitetets anställda. Studenterna har fått en utökad möjlighet att ladda upp dokument i samband med ansökningar för att styrka sin ansökan. Mängder av ostandardiserade dokument laddas därför upp som ibland kan ta en ansenlig tid att värdera. Sannolikheten för att misstag görs i antagningshanteringen bedöms därför som hög. Konsekvensen av en felaktig hantering är hög för de studenter som drabbas och för universitetets attraktionsförmåga som lärosäte. Internrevisionen kommer att bevaka hur riskerna hanterades under 2016 års antagningsperiod och föra resultatet till 2017 års riskanalys. 1 0

11 Förslag till revisionsplan 1 mars februari 2017 I syfte att belysa ovanstående risker från ett verksamhetsperspektiv föreslår internrevisionen att följande rutiner granskas inom minst sex institutioner under 2016; två från varje vetenskapsområde. Strategiskt målområde Riskområde Syfte Världsledande forskning Ansökningsrutiner EU-stöd Granskning av väsentliga nyckelkontroller i rutinerna Avtalssignering forskare Inventering av ett antal forskningsavtal med avseende Avtalshantering gästforskare på signering Granskning av väsentliga nyckelkontroller i rutinerna Förstklassig utbildning Rekrytering av lärare Granskning av nyckelkontroller som ska säkra efterlevnaden av universitetets rekryteringsrutiner och ökad satsning på meriteringsanställningar 5. Excellens och samhällsnytta Lärares vetenskapliga och pedagogiska fortbildning Handledares roll och fortbildning Doktorandplatsers utlysning Forskningsanknytning under utbildningen Intern kommunikation avseende regelverk Rutiner för hantering av bidragsfinansiering Samverkan lokal och central administration Granskning av institutionens rutiner för att trygga lärares höga och ändamålsenliga kompetens i enlighet med Anställningsordningen Kartläggning av institutionens rutiner för utbildning av handledare Kartläggning av institutionens rutiner för utlysning av doktorandplatser och eventuell förekomst av skuggdoktorander Identifiera konkreta exempel på hur forskningsalternativet beskrivs för institutionens studenter Granskning av hur regelverk som rör institutionen når fram och hur efterlevelse säkras. Granskning av väsentliga nyckelkontroller i rutinerna för bidragsfinansiering Beskrivning av institutionens uppfattning om hur samverkan med Förvaltningens administrativa avdelningar fungerar. 5 Anställningsordning för Uppsala universitet; föreskrifter för läraranställningar, rekrytering och befordran av lärare, UFV 2010/1842, gäller från och med 9 november

12 Hantering av inkommande e- post Kartläggning av användningen av funktionsbrevlådor för e- post Därutöver planeras följande universitetsövergripande granskning(ar): Strategiskt målområde Riskområde Syfte Excellens och samhällsnytta It infrastruktur Resurser Internrevisionen disponerar från och med den 1 februari 2016 två heltidsanställda personer på grund av Susanne Anderssons tjänstledighet för att prova annat arbete inom staten. Det innebär att Susanne kan välja att komma tillbaka till internrevisionen inom en sexmånadersperiod vilket försvårar resursplaneringen något under Resurserna kommer därför att vid behov kompletteras externt via konsulter. I nedanstående, mycket översiktliga planering, räknas därför tillgängliga resurser såsom summan av tre heltidstjänster. Med tanke på risken att rekryteringen drar ut på tiden eller att konsulttimmar inte kan upphandlas vid den mest optimala tidpunkten lämnas lite luft i planeringen på 350 timmar. Den ungefärliga resursåtgången för ovanstående granskningar och övriga arbetsuppgifter uppskattas enligt nedan: Uppgift Sex institutionsgranskningar 3000 Granskning av it-infrastruktur 300 Rekrytering 150 Upphandling; avrop ut ramavtal 60 Handledning och upplärning/inlärning 200 Interna kvalitetsförbättringar/intern kvalitetsutvärdering 2016 Utveckling av internrevisionens riskanalysmodell Uppskattat antal timmar Riskanalys inför Planering inför Bollplank och rådgivning 150 Kompetensutveckling, nätverksaktiviteter och konferenser, omvärldsbevakning 300 Administration 100 Summa planerade granskningstimmar 4810 Tillgängliga resurser

2017/2174. Revisionsplan Internrevisionen. Fastställd av Konsistoriet

2017/2174. Revisionsplan Internrevisionen. Fastställd av Konsistoriet 2017/2174 Revisionsplan 2018 Internrevisionen Fastställd av Konsistoriet Inledning Internrevisionen vid Uppsala universitet är organiserat som en fristående enhet direkt underställd Uppsala universitets

Läs mer

Revisionsplan 2016 Internrevisionens riskanalys och revisionsplan

Revisionsplan 2016 Internrevisionens riskanalys och revisionsplan Revisionsplan 2016 Internrevisionens riskanalys och revisionsplan 0 Sammanfattning Förslaget till revisionsplan baseras på en risk- och väsentlighetsanalys som internrevisionen genomfört. Analysen bygger

Läs mer

Revisionsplan för Linnéuniversitetet 2015

Revisionsplan för Linnéuniversitetet 2015 Ärende 11 Universitetsstyrelsen Datum: 2015-02-19 Dnr: 2015/32-1.2 Föredragande: Carina Rydstedt Revisionsplan för Linnéuniversitetet 2015 1. Inledning Internrevisionen vid Linnéuniversitetet bedrivs enligt

Läs mer

Internrevisionen Förslag till revisionsplan för år 2009 Jan Sandvall Dnr B5 269/09 REVISIONSPLAN FÖR ÅR 2009

Internrevisionen Förslag till revisionsplan för år 2009 Jan Sandvall Dnr B5 269/09 REVISIONSPLAN FÖR ÅR 2009 Internrevisionen Förslag till revisionsplan för år 2009 Jan Sandvall 2009-02-18 Dnr B5 269/09 REVISIONSPLAN FÖR ÅR 2009 1 Inledning Internrevisionen vid Göteborgs universitet bedrivs i enlighet med internrevisionsförordningen

Läs mer

Revisionsplan för 2016

Revisionsplan för 2016 1 (1) BESLUT 2015-12-01 Dnr SU FV-1.1.6-3218-15 Handläggare: Mikael Lundén Internrevisionschef Revisionsplan för 2016 vid Stockholms universitet har efter en riskanalys av universitetets verksamhet utarbetat

Läs mer

Revisionsplan juli 2014 t.o.m. februari 2015

Revisionsplan juli 2014 t.o.m. februari 2015 UFV 2014/695 Revisionsplan juli 2014 t.o.m. februari 2015 Till konsistoriet 2014-06-16 1 Inledning 3 2 Riskanalys 3 3 Förslag på granskningar 3 3.1 Universitetets arbete med intern styrning och kontroll

Läs mer

Revisionsplan för Linnéuniversitetet 2016

Revisionsplan för Linnéuniversitetet 2016 Beslutad av universitetsstyrelsen Datum: 2016-02-18 Dnr: 2016/715-1.2 Föredragande: Carina Rydstedt Revisionsplan för Linnéuniversitetet 2016 1. Inledning Internrevisionen vid Linnéuniversitetet bedrivs

Läs mer

Internrevisionens revisionsplan 2008

Internrevisionens revisionsplan 2008 Internrevisionens revisionsplan 2008 Innehållsförteckning 1 Inledning... 2 1.1 Riskbedömning och hantering av risk... 2 1.2 Råd och stöd... 2 2 Internrevisionens riskanalys... 2 3 Förslag på internrevisionens

Läs mer

Revisionsrapport Karolinska Institutet Stockholm

Revisionsrapport Karolinska Institutet Stockholm Revisionsrapport Karolinska Institutet 171 77 Stockholm Datum Dnr 2009-03-19 32-2008-0736 Karolinska Institutets årsredovisning 2008 Riksrevisionen har granskat Karolinska Institutets (KI:s) årsredovisning,

Läs mer

Internrevisionen Förslag till revisionsplan för år 2008 Christina Wannehag Dnr B 5 350/08

Internrevisionen Förslag till revisionsplan för år 2008 Christina Wannehag Dnr B 5 350/08 Internrevisionen Förslag till revisionsplan för år 2008 Christina Wannehag 2008-02-20 Dnr B 5 350/08 REVISIONSPLANEN FÖR ÅR 2008 1. Inledning Internrevisionen vid Göteborgs universitet bedrivs i enlighet

Läs mer

Revisionsplan för 2018

Revisionsplan för 2018 Bilaga p 8 2018-02-20 Dnr MIUN 2018/412 Internrevisionschef Emelie Holmlund Revisionsplan för 2018 Enligt Internrevisionsförordningen (2006:1228) ska myndighetens styrelse besluta om revisionsplan för

Läs mer

Internrevisionsrapport 2018

Internrevisionsrapport 2018 1 UFV 2018/863 Internrevisionsrapport 2018 Fastställd av Konsistoriet 2018-12-14 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning... 3 2 Bakgrund... 4 3 Syfte samt revisionsfrågor... 4 3.1 Granskningens genomförande...

Läs mer

Dnr UFV 2018/211. Riskhantering. Rutiner för informationssäkerhet. Fastställda av Säkerhetschefen Senast reviderade

Dnr UFV 2018/211. Riskhantering. Rutiner för informationssäkerhet. Fastställda av Säkerhetschefen Senast reviderade Dnr UFV 2018/211 Riskhantering Rutiner för informationssäkerhet Fastställda av Säkerhetschefen 2018-01-29 Senast reviderade 2018-06-15 Innehållsförteckning 1 Inledning... 3 2 Definitioner... 3 3 Syfte...

Läs mer

Riktlinjer för säkerhetsarbetet vid Uppsala universitet

Riktlinjer för säkerhetsarbetet vid Uppsala universitet Dnr UFV 2010/424 Riktlinjer för säkerhetsarbetet vid Uppsala universitet Fastställda av Universitetsdirektören 2010-03-31 Innehållsförteckning 1 Inledning 3 2 Ansvar 3 3 Underlåtelse 3 4 Definitioner 3

Läs mer

Riktlinjer för internrevisionen vid Linnéuniversitetet

Riktlinjer för internrevisionen vid Linnéuniversitetet Riktlinjer för internrevisionen vid Linnéuniversitetet Beslutat av: Universitetsstyrelsen Innehåll Inledning... 3 Internrevisions uppdrag och syfte... 3 Uppdragsgivare och organisation... 3 Ansvar och

Läs mer

REVISIONSPLAN FÖR ÅR 2012

REVISIONSPLAN FÖR ÅR 2012 Internrevisionen Till styrelsen vid Göteborgs universitet Jan Sandvall 2012-02-20 Dnr V 2012/89 REVISIONSPLAN FÖR ÅR 2012 Styrelsesammanträde 2012-02-20, punkt 8 1 Inledning Internrevisionen vid Göteborgs

Läs mer

Program för samverkan

Program för samverkan UFV 2015/735 Program för samverkan Fastställt av konsistoriet 2016-04-21 Inledning Uppsala universitet ska, i enlighet med 1 kap. 2 Högskolelagen (1992:1434), samverka med det omgivande samhället och informera

Läs mer

REVISIONSPLAN DNR V 2017/87. Jan Sandvall. Till styrelsen vid Göteborgs universitet

REVISIONSPLAN DNR V 2017/87. Jan Sandvall. Till styrelsen vid Göteborgs universitet REVISIONSPLAN 2017-02-16 DNR V 2017/87 Internrevisionen Jan Sandvall Till styrelsen vid Göteborgs universitet REVISIONSPLAN FÖR ÅR 2017 1 Inledning Internrevisionen vid Göteborgs universitet bedrivs i

Läs mer

Riktlinjer för informationssäkerhet

Riktlinjer för informationssäkerhet Dnr UFV 2015/322 Riktlinjer för informationssäkerhet Riskhantering av informationssystem Fastställda av Säkerhetschefen 2015-03-06 Senast rev. 2017-02-01 Innehållsförteckning 1 Inledning... 3 2 Definitioner...

Läs mer

Revisionsrapport. Sveriges Lantbruksuniversitets årsredovisning 2008. 1. Sammanfattning

Revisionsrapport. Sveriges Lantbruksuniversitets årsredovisning 2008. 1. Sammanfattning Revisionsrapport Sveriges Lantbruksuniversitet Box 7070 750 07 Uppsala Datum Dnr 2009-03-30 32-2008-0760 Sveriges Lantbruksuniversitets årsredovisning 2008 Riksrevisionen har granskat Sveriges Lantbruksuniversitets

Läs mer

Processen för verksamhetsplanering och uppföljning

Processen för verksamhetsplanering och uppföljning UFV 2017/2162 Processen för verksamhetsplanering och uppföljning Internrevisionsrapport Fastställd av Konsistoriet 2018-04-26 Innehållsförteckning Sammanfattning 3 1 Bakgrund 4 1.1 Riskbedömning 4 1.2

Läs mer

Verksamhetsplan 2012. Styrelsen för forskarutbildning. Dnr: 1302/2012-500 Fastställd: 2012-03-09

Verksamhetsplan 2012. Styrelsen för forskarutbildning. Dnr: 1302/2012-500 Fastställd: 2012-03-09 Verksamhetsplan 2012 Styrelsen för forskarutbildning Dnr: 1302/2012-500 Fastställd: 2012-03-09 Styrelsen för forskarutbildning - Verksamhetsplan 2012 2 (5) Verksamhetsplan 2012 - Styrelsen för forskarutbildning

Läs mer

Emelie Holmlund Dnr 2017/346. Revisionsplan 2017 Internrevisionens riskanalys och revisionsplan

Emelie Holmlund Dnr 2017/346. Revisionsplan 2017 Internrevisionens riskanalys och revisionsplan Emelie Holmlund 2017-02-16 Dnr 2017/346 Revisionsplan 2017 Internrevisionens riskanalys och revisionsplan Sammanfattning Förslaget till revisionsplan baseras på en risk- och väsentlighetsanalys som internrevisionen

Läs mer

Instruktion för Internrevision vid Linköpings universitet

Instruktion för Internrevision vid Linköpings universitet 1(6) Instruktion för Internrevision vid Linköpings universitet Internrevisionsförordningen (2006:1228) och Ekonomistyrningsverkets (ESV:s) föreskrifter samt denna instruktion reglerar Internrevisionens

Läs mer

Regler och riktlinjer för intern styrning och kontroll vid KI

Regler och riktlinjer för intern styrning och kontroll vid KI Riktlinjer Dnr: 1795/2009-010 2009-06-01 Sid: 1 / 9 Universitetsförvaltningen Ledningskansliet Regler och riktlinjer för intern styrning och kontroll vid KI Riktlinjerna är fastställda av konsistoriet

Läs mer

Intern styrning och kontroll

Intern styrning och kontroll Intern styrning och kontroll Fastställd av rektor 2014-02-04 Innehållsförteckning Inledning 3 1 Processen för intern styrning och kontroll 3 1.1 Riskanalyser 4 1.1.1 Riskidentifikation 4 1.1.2 Riskvärdering

Läs mer

Riktlinjer för internrevisionen vid Sida

Riktlinjer för internrevisionen vid Sida Riktlinjer för internrevisionen vid Sida Sekretariatet för utvärdering och intern revision Riktlinjer för internrevisionen vid Sida Beslutade av Sidas styrelse 2007-06-01. Sekretariatet för utvärdering

Läs mer

Riktlinjer för internrevisionen

Riktlinjer för internrevisionen UFV 2019/327 Riktlinjer för internrevisionen Fastställda av konsistoriet 2019-02-20 Innehållsförteckning Inledning 3 Internrevisionens roll 3 Ansvar och befogenheter 3 Tillsättning och lönesättning 3 Revisionsutskottet

Läs mer

Handlingsplan för

Handlingsplan för TEKNAT 2015/6 Handlingsplan för teknisk-naturvetenskapliga fakulteten 2016-2017 Utgående från Mål och strategier för teknisknaturvetenskapliga fakulteten (TEKNAT 2015/6) Fastställd av fakultetsnämnden

Läs mer

Internrevisionsförordning (2006:1228)

Internrevisionsförordning (2006:1228) Internrevisionsförordning (2006:1228) Ekonomistyrningsverkets föreskrifter och allmänna råd1 Tillämpningsområde 1 Denna förordning gäller för förvaltningsmyndigheter under regeringen i den omfattning som

Läs mer

Revisionsplan för 2013

Revisionsplan för 2013 Dnr SLU.ua.Fe.2012.2.3.0-3921 Exp. den 2012-12-19 Styrelsen BESLUT Internrevisionen 2012-12-18 Rektor Revisionsplan för 2013 Beslut Styrelsen för SLU beslutar: att fastställa internrevisionens revisionsplan

Läs mer

Handlingsplan för hållbar utveckling

Handlingsplan för hållbar utveckling UFV 2018/1045 Handlingsplan för hållbar utveckling 2019- Fastställd av rektor 2018-11-20 Bakgrund, utgångspunkter och syfte Uppsala universitet ska, i enlighet med 1 kap. 5 Högskolelagen (1992:1434), främja

Läs mer

Intern styrning och kontroll

Intern styrning och kontroll Dnr UFV 2009/1486 Intern styrning och kontroll Riskanalys för universitetsövergripande risker Fastställd av Rektor 2009-12-07 Innehållsförteckning Bakgrund och syfte 3 Intern styrning och kontroll inom

Läs mer

Ledamot av styrelsen för ett universitet eller en högskola

Ledamot av styrelsen för ett universitet eller en högskola Ledamot av styrelsen för ett universitet eller en högskola Innehåll Ledamot av styrelsen för ett universitet eller en högskola 3 Universitet och högskolor 3 Universitet och högskolors verksamhet 3 Akademisk

Läs mer

Institutionsgranskningar 2016: sammanfattning

Institutionsgranskningar 2016: sammanfattning Dnr UFV 2017/377 Institutionsgranskningar 2016: sammanfattning srapport Fastställd av Konsistoriet 2017-04-26 Innehållsförteckning Sammanfattning 3 Inledning och bakgrund 4 Syfte 4 Omfattning och metod

Läs mer

Process för intern styrning och kontroll

Process för intern styrning och kontroll UFV 2015/612 Process för intern styrning och kontroll Fastställd av universitetsdirektören 2015-11-09 Innehållsförteckning Uppdraget 3 Genomförande 3 Resultat från intervjuer 3 Process för ISK 4 Riskanalyser

Läs mer

Föreskrifter och riktlinjer för intern styrning och kontroll på Universitetskanslersämbetet

Föreskrifter och riktlinjer för intern styrning och kontroll på Universitetskanslersämbetet BESLUT 1(7) Avdelning Ledningskansliet Handläggare Agnes Ers 08-563 086 63 agnes.ers@uka.se Föreskrifter och riktlinjer för intern styrning och kontroll på Universitetskanslersämbetet Bakgrund Syftet med

Läs mer

Revisionsrapport. Örebro universitets årsredovisning Sammanfattning. Förordning om intern styrning och kontroll

Revisionsrapport. Örebro universitets årsredovisning Sammanfattning. Förordning om intern styrning och kontroll Revisionsrapport Örebro universitet Fakultetsgatan 1 701 82 Örebro Datum Dnr 2009-03-30 32-2008-0701 Örebro universitets årsredovisning 2008 Riksrevisionen har granskat Örebro universitets årsredovisning,

Läs mer

Revisionsplanen fastställd av konsisistoriet den 4 december Postadress Besöksadress Telefon E-Post Karolinska Institutet STOCKHOLM

Revisionsplanen fastställd av konsisistoriet den 4 december Postadress Besöksadress Telefon E-Post Karolinska Institutet STOCKHOLM Internrevisionen Dnr: 1-955/2017 2017-12-04 Revisionsplan 2018 Revisionsplanen fastställd av konsisistoriet den 4 december 2017 Postadress Besöksadress Telefon E-Post Karolinska Institutet 171 77 STOCKHOLM

Läs mer

Revisionsrapport. Granskning av intern styrning och kontroll av informationssäkerheten vid Verket för högskoleservice 2010.

Revisionsrapport. Granskning av intern styrning och kontroll av informationssäkerheten vid Verket för högskoleservice 2010. Revisionsrapport Verket för högskoleservice Box 24070 104 50 Stockholm Datum Dnr 2011-03-08 32-2010-0738 Granskning av intern styrning och kontroll av informationssäkerheten vid Verket för högskoleservice

Läs mer

Idrottsnämndens system för internkontroll

Idrottsnämndens system för internkontroll Idrottsförvaltningen Avdelningen för lednings- och verksamhetsstöd Sida 1 (7) 2016-11-30 IDN 2016-12-20 Handläggare Sara Östling Telefon: 08-508 27 918 Till Idrottsnämnden Idrottsnämndens system för internkontroll

Läs mer

Handlingsplan för Uppsala universitet - Campus Gotland,

Handlingsplan för Uppsala universitet - Campus Gotland, UFV 2016/965 Handlingsplan för Uppsala universitet - Campus Gotland, 2017-2021 Fastställt av rektor 2017-03-27 Inledning I Program för Uppsala universitet- Campus Gotland 2017-2021, fastställt av konsistoriet

Läs mer

Revisionsrapport. Lantmäteriverket - Skydd mot mutor och annan otillbörlig påverkan. Sammanfattning

Revisionsrapport. Lantmäteriverket - Skydd mot mutor och annan otillbörlig påverkan. Sammanfattning Revisionsrapport Lantmäteriverket 801 82 Gävle Datum Dnr 2008-03-19 32-2007-0781 Lantmäteriverket - Skydd mot mutor och annan otillbörlig påverkan Riksrevisionen har som ett led i den årliga revisionen

Läs mer

Lokala regler och anvisningar för intern kontroll

Lokala regler och anvisningar för intern kontroll Kulturförvaltningen TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer: Avdelningen för verksamhets- och ledningsstöd 2019-03-27 KN 2019/364 Handläggare: Harald Lindkvist Lokala regler och anvisningar för intern kontroll Ärendebeskrivning

Läs mer

Konferens om risk-och sårbarhetsanalyser 2015 Stockholm -World TradeCenter -4 maj 2015

Konferens om risk-och sårbarhetsanalyser 2015 Stockholm -World TradeCenter -4 maj 2015 Konferens om risk-och sårbarhetsanalyser 2015 Stockholm -World TradeCenter -4 maj 2015 Att integrera RSA i arbetet med intern styrning och kontroll samt i myndighetens styrprocess Michael Lindstedt Myndigheten

Läs mer

Informationssäkerhetspolicy för Ånge kommun

Informationssäkerhetspolicy för Ånge kommun INFORMATIONSSÄKERHETSPOLICY 1 (10) Informationssäkerhetspolicy för Ånge kommun Denna informationssäkerhetspolicy anger hur Ånge kommun arbetar med informationssäkerhet och uttrycker kommunens stöd för

Läs mer

Instruktion för internrevisionen vid Malmö högskola

Instruktion för internrevisionen vid Malmö högskola (Dnr. LED 1.4-2016/334) 1 (av 5) Malmö högskola, Internrevisionen Staffan Ivarsson, Internrevisionschef Beslutsförslag styrelse Instruktion för internrevisionen vid Malmö högskola Internrevisionsförordningen

Läs mer

Antagning av doktorander

Antagning av doktorander UFV 2013/433 Antagning av doktorander Rapport från internrevisionen Till konsistoriet 2013-04-10 Innehållsförteckning 1 Bakgrund och riskbedömning 3 2 Granskningens omfattning och inriktning 3 2.1 Avgränsning

Läs mer

Ekonomistyrningsverkets cirkulärserie över föreskrifter och allmänna råd

Ekonomistyrningsverkets cirkulärserie över föreskrifter och allmänna råd Ekonomistyrningsverkets cirkulärserie över föreskrifter och allmänna råd Ekonomistyrningsverkets föreskrifter och allmänna råd till internrevisionsförordning (2006:1228). beslutade den 28 februari 2007.

Läs mer

Riktlinjer för informationssäkerhet

Riktlinjer för informationssäkerhet Dnr UFV 2015/322 Riktlinjer för informationssäkerhet Riskanalyser av informationssystem Fastställda av Säkerhetschefen 2015-03-06 Innehållsförteckning 1 Inledning... 3 2 Definitioner... 3 3 Syfte... 3

Läs mer

Institutionen för kulturvetenskaper

Institutionen för kulturvetenskaper HANDLINGSPLAN 2016 2018 V 2015/902 OCH VERKSAMHETSPLAN 2016 Institutionen för kulturvetenskaper DATUM: utkast 2015-11-10 BESLUTAD AV: KONTAKTPERSON: Mats Björkin FORSKNING SOM PÅVERKAR Mål för perioden

Läs mer

Handlingsplan för hållbar utveckling,

Handlingsplan för hållbar utveckling, UFV 2013/386 Handlingsplan för hållbar utveckling, 2016- Fastställd av rektor 2016-01-12 Utgångspunkter och syfte Uppsala universitet ska, i enlighet med 1 kap. 5 Högskolelagen (1992:1434), främja en hållbar

Läs mer

HISTFILFAK 2016/108. Mål och strategier. Historisk-filosofiska fakulteten. Fastställda av Historisk-filosofiska fakultetsnämnden

HISTFILFAK 2016/108. Mål och strategier. Historisk-filosofiska fakulteten. Fastställda av Historisk-filosofiska fakultetsnämnden HISTFILFAK 2016/108 Fastställda av Historisk-filosofiska fakultetsnämnden 2016-12-20 Innehållsförteckning Inledning 3 Utbildning 3 Mål 3 Strategier 3 Forskning 4 Mål 4 Strategier 5 Arbetsmiljö och samverkan

Läs mer

Handlingsplan för internationalisering

Handlingsplan för internationalisering Dnr 2015/281 Handlingsplan för internationalisering Fastställd av rektor 2016-06-14 Innehållsförteckning 1. Inledning, utgångspunkt och syfte 3 2 Generella insatser 3 2.1 Nätverk och partnerskap i forskning,

Läs mer

Revisionsplan 2018 Fastställd:

Revisionsplan 2018 Fastställd: REGIONENS REVISORER Region Norrbotten Revisionsplan 2018 Fastställd: 2018-02-22 Innehållsförteckning 1 Den årliga revisionsprocessen... 3 1.1 Lagstiftning och god revisionssed ger innehållet... 3 1.2 Riskanalysen

Läs mer

Strategi för systematisk uppföljning och granskning av hälso- och sjukvården i Stockholms läns landsting

Strategi för systematisk uppföljning och granskning av hälso- och sjukvården i Stockholms läns landsting 1 (9) Ledning och styrning Strategisk enhet Handläggare Henrik Gaunitz Telefon 08-123 132 92 E-post henrik.gaunitz@sll.se Strategi för systematisk uppföljning och granskning av hälso- och sjukvården i

Läs mer

Institutionen för kost- och idrottsvetenskap

Institutionen för kost- och idrottsvetenskap HANDLINGSPLAN 2019 2021 OCH VERKSAMHETSPLAN 2019 Institutionen för kost- och idrottsvetenskap DATUM: 2018-10-23 BESLUTAD AV: Prefekt Frode Slinde KONTAKTPERSON: Frode Slinde Frode.slinde@gu.se FORSKNING

Läs mer

Intern styrning och kontroll

Intern styrning och kontroll UFV 2009/1486 Intern styrning och kontroll Riskanalys för utbildning på grundnivå och avancerad nivå Fastställd av Rektor 2009-12-07 Innehållsförteckning Bakgrund och syfte 3 inom universitetet 3 Arbetssätt

Läs mer

Vägledning för utbildningsutvärderingar

Vägledning för utbildningsutvärderingar UPPSALA UNIVERSITET utbildningsutvärderingar på forskarnivå Teknisk-naturvetenskapliga fakulteten Fastställd av teknisk-naturvetenskapliga fakultetsnämnden 2018-11-27 Innehållsförteckning Inledning 3 Aspekter

Läs mer

Revisionsplan för Linköpings universitet 2008.

Revisionsplan för Linköpings universitet 2008. 1(6) Revisionsplan för Linköpings universitet 2008. 1. Inledning (IR) vid Linköpings universitet bedrivs enligt Internrevisionsförordningen (2006:1228) samt internrevisionens instruktion, Dnr LiU 220/07-10,

Läs mer

Ledamot av styrelsen för ett universitet eller en. högskola

Ledamot av styrelsen för ett universitet eller en. högskola Ledamot av styrelsen för ett universitet eller en högskola Tryck: Elanders, maj 2017 Produktion: Utbildningsdepartementet Artikelnr.: U17.002 Ledamot av styrelsen för ett universitet eller en högskola

Läs mer

Intern styrning och kontroll

Intern styrning och kontroll UFV 2014/617 Intern styrning och kontroll Fastställd av rektor 2015-02-03 Innehållsförteckning 1 Inledning 3 2 Processen för intern styrning och kontroll 3 2.1 Riskanalyser 4 2.2 Åtgärder och uppföljning

Läs mer

SAMFAK 2014/114. Mål och strategier. Samhällsvetenskapliga fakulteten. Fastställd av Samhällsvetenskapliga fakultetsnämnden

SAMFAK 2014/114. Mål och strategier. Samhällsvetenskapliga fakulteten. Fastställd av Samhällsvetenskapliga fakultetsnämnden SAMFAK 2014/114 och strategier Fastställd av Samhällsvetenskapliga fakultetsnämnden 2017-01-25 Innehållsförteckning Detta är samhällsvetenskapliga fakulteten 3 En fakultet för framstående forskning 4 4

Läs mer

Uppgifter och beslutanderätter till avdelningschefer vid universitetsförvaltningen

Uppgifter och beslutanderätter till avdelningschefer vid universitetsförvaltningen UFV 2011/1902 Uppgifter och beslutanderätter till avdelningschefer vid Fastställd av universitetsdirektören 2012-01-12 Reviderad 2012-09-04 Innehållsförteckning 1 Förutsättningar 3 Organisation och ansvarsfördelning

Läs mer

Yttrande över regeringens betänkande Trygghet och attraktivitet en forskarkarriär för framtiden (SOU 2016:29).

Yttrande över regeringens betänkande Trygghet och attraktivitet en forskarkarriär för framtiden (SOU 2016:29). Yttrande Dnr 20160056 TCO Yttrande över regeringens betänkande Trygghet och attraktivitet en forskarkarriär för framtiden (SOU 2016:29). har fått möjlighet att yttra sig till TCO angående betänkandet Trygghet

Läs mer

Högskolan som både myndighet och akademi. Daniel Gillberg Planeringsdirektör, Uppsala universitet

Högskolan som både myndighet och akademi. Daniel Gillberg Planeringsdirektör, Uppsala universitet Högskolan som både myndighet och akademi Daniel Gillberg Planeringsdirektör, Uppsala universitet SUHF:s utbildningsdag, 20 september 2017 Uppsala universitet Omfattande verksamhet: 6,6 miljarder (72/28),

Läs mer

Riktlinje för intern styrning och kontroll avseende Norrköping Rådhus AB:s bolagskoncern

Riktlinje för intern styrning och kontroll avseende Norrköping Rådhus AB:s bolagskoncern Riktlinje Riktlinje för intern styrning och kontroll avseende Norrköping Rådhus AB:s bolagskoncern Beslutat av Norrköping Rådhus AB den 11 februari 2015 Enligt Kommunallagen (6 Kap 7 ) ska nämnder och

Läs mer

Myndigheten för samhällsskydd och beredskaps författningssamling

Myndigheten för samhällsskydd och beredskaps författningssamling Myndigheten för samhällsskydd och beredskaps författningssamling Utgivare: Key Hedström, Myndigheten för samhällsskydd och beredskap ISSN 2000-1886 MSBFS Utkom från trycket den 11 mars 2016 Myndigheten

Läs mer

Revisionsrapport. Linköpings Universitets årsredovisning Sammanfattning

Revisionsrapport. Linköpings Universitets årsredovisning Sammanfattning Revisionsrapport Linköpings universitet 581 83 Linköping Datum Dnr 2009-04-03 32-2008-0698 Linköpings Universitets årsredovisning 2008 Riksrevisionen har granskat Linköpings Universitets (LiU:s) årsredovisning,

Läs mer

Ledningssystem för Informationssäkerhet (LIS) vid Linköpings universitet

Ledningssystem för Informationssäkerhet (LIS) vid Linköpings universitet 2010-11-22 Beslut 1(9) Ledningssystem för Informationssäkerhet (LIS) vid Linköpings universitet Inledning Universitetsstyrelsen fastställde 2002-02-27 IT-strategi för Linköpings universitet. Där fastslås

Läs mer

Revisionsplan för internrevisionen vid Sida

Revisionsplan för internrevisionen vid Sida Revisionsplan för internrevisionen vid Sida Verksamhetsåret 2008 STYRELSEN FÖR INTERNATIONELLT UTVECKLINGSSAMARBETE Sekretariatet för utvärdering och intern revision Revisionsplan för internrevisionen

Läs mer

Revisionen i finansiella samordningsförbund. seminarium 2014 01 14

Revisionen i finansiella samordningsförbund. seminarium 2014 01 14 Revisionen i finansiella samordningsförbund seminarium 2014 01 14 Så här är det tänkt Varje förbundsmedlem ska utse en revisor. För Försäkringskassan och Arbetsförmedlingen utser Försäkringskassan en gemensam

Läs mer

Ramverk för kvalitetssäkring av forskning - en idéskiss

Ramverk för kvalitetssäkring av forskning - en idéskiss Ramverk för kvalitetssäkring av forskning - en idéskiss Åsa Kettis Avdelningen för kvalitetsutveckling Uppsala universitet Utveckling av kvalitetssystem för forskningen V SUHF 2018-05-13 Disclaimer Idéskissen

Läs mer

Riktlinjer för säkerhetsarbetet vid Uppsala universitet

Riktlinjer för säkerhetsarbetet vid Uppsala universitet Dnr Riktlinjer för säkerhetsarbetet vid Uppsala Kris- och kontinuitetshantering Fastställd av: Universitetsdirektören 2014-10-30 Innehållsförteckning 1 Inledning 3 2 Ansvar 3 2.1 Efterlevnad 3 2.2 Uppdatering

Läs mer

Revisionsrapport. Granskning av intern styrning och kontroll av informationssäkerheten vid Mälardalens högskola 2010.

Revisionsrapport. Granskning av intern styrning och kontroll av informationssäkerheten vid Mälardalens högskola 2010. Revisionsrapport Mälardalens högskola Box 883 721 23 Västerås Datum Dnr 2011-03-08 32-2010-0735 Granskning av intern styrning och kontroll av informationssäkerheten vid Mälardalens högskola 2010 Riksrevisionen

Läs mer

Revisionsrapport. Granskning av intern styrning och kontroll av informationssäkerheten vid Malmö Högskola 2011. Sammanfattning 2012-05-22 32-2011-0688

Revisionsrapport. Granskning av intern styrning och kontroll av informationssäkerheten vid Malmö Högskola 2011. Sammanfattning 2012-05-22 32-2011-0688 Revisionsrapport Malmö Högskola 205 06 Malmö Datum Dnr 2012-05-22 32-2011-0688 Granskning av intern styrning och kontroll av informationssäkerheten vid Malmö Högskola 2011 Riksrevisionen har som ett led

Läs mer

Revisionsrapport. Granskning av intern styrning och kontroll av informationssäkerheten vid Kungl. Konsthögskolan 2010.

Revisionsrapport. Granskning av intern styrning och kontroll av informationssäkerheten vid Kungl. Konsthögskolan 2010. Revisionsrapport Kungl. Konsthögskolan Box 163 65 103 26 Stockholm Datum Dnr 2011-03-09 32-2010-0732 Granskning av intern styrning och kontroll av informationssäkerheten vid Kungl. Konsthögskolan 2010

Läs mer

Upprättande och förvaltning av regeldokument

Upprättande och förvaltning av regeldokument Dnr UFV 2015/584 Upprättande och förvaltning av regeldokument Internrevisionen 2015 Fastställd av konsistoriet 2015-06-10 Innehåll Sammanfattning 3 1 Bakgrund och riskbedömning 4 1.1 Intern styrning och

Läs mer

Revisionsrapport. Revision vid Sveriges lantbruksuniversitet 2010

Revisionsrapport. Revision vid Sveriges lantbruksuniversitet 2010 Revisionsrapport Sveriges lantbruksuniversitet Box 7070 750 07 Uppsala Datum Dnr 2011-04-18 32-2010-0675 Revision vid Sveriges lantbruksuniversitet 2010 Riksrevisionen har genomfört löpande och slutlig

Läs mer

Intern styrning och kontroll i upphandlings- och inköpsprocessen

Intern styrning och kontroll i upphandlings- och inköpsprocessen 1 Intern styrning och kontroll i upphandlings- och inköpsprocessen Riksrevisionen har som ett led i den årliga revisionen av Stockholms universitet (SU) granskat intern styrning och kontroll i upphandlings-

Läs mer

BILAGA RISKANALYS 2019 FORSKNING SOM PÅVERKAR

BILAGA RISKANALYS 2019 FORSKNING SOM PÅVERKAR BILAGA RISKANALYS 2019 FORSKNING SOM PÅVERKAR Generationsskifte i forskningsverksamheten samt ökande obalans mellan verksamhetsgrenarna (rekrytering för att täcka behov i utbildningsuppdraget har under

Läs mer

Mål och strategier för Uppsala universitet - Campus Gotland 2013-2016

Mål och strategier för Uppsala universitet - Campus Gotland 2013-2016 UFV 2011/1998 och strategier för Uppsala universitet - Campus Gotland Fastställd av konsistoriet 2013-06-03 1 Innehållsförteckning Innehållsförteckning 2 Förord 3 Uppsala universitet Campus Gotland 3 Ett

Läs mer

Mål och strategier för Uppsala universitet

Mål och strategier för Uppsala universitet UFV 2013/110 och strategier för Uppsala universitet Fastställda av konsistoriet 2014-11-26 Förord och strategier uttrycker Uppsala universitets grundläggande värderingar och färdriktningen för vår fortsatta

Läs mer

Chefen för UU Innovations uppgifter och beslutanderätter

Chefen för UU Innovations uppgifter och beslutanderätter UFV 2014/1003 Chefen för UU Innovations uppgifter och beslutanderätter Fastställt av rektor 2014-09-16 Innehållsförteckning 1 Förutsättningar 3 Organisation och ansvarsfördelning 3 Rättsliga förutsättningar

Läs mer

ETISKA RIKTLINJER FÖR HANTERING AV EXTERNA FORSKNINGSBIDRAG

ETISKA RIKTLINJER FÖR HANTERING AV EXTERNA FORSKNINGSBIDRAG RIKTLINJER Diarienummer GIH 2016/601 Beslutat av Högskolestyrelsen Referens Karin Larsén Beslutsdatum 2017-02-17 Giltighetstid Tillsvidare 1(5) ETISKA RIKTLINJER FÖR HANTERING AV EXTERNA FORSKNINGSBIDRAG

Läs mer

Bedömning av arbetsprestationer

Bedömning av arbetsprestationer 2014-10-30 Bedömning av arbetsprestationer Lönekriterier som grund för lönesamtalet Varje medarbetare ska veta på vilka grunder lönen sätts och hur hon eller han kan påverka sin lön. Inför en lönerevision

Läs mer

Riskanalys för myndigheterna inom SOES

Riskanalys för myndigheterna inom SOES Samverkansområdet Ekonomisk säkerhet Sida 1(6) Dokumentklass: Öppen Datum: 2014-10-30 Version: 1.0 Sammanfattning av projektet: Riskanalys för myndigheterna inom SOES Rapporten finns att ladda ner på:

Läs mer

Antagning av excellent lärare vid Samhällsvetenskapliga

Antagning av excellent lärare vid Samhällsvetenskapliga Dnr SAMFAK 2011/65 Antagning av excellent lärare vid Samhällsvetenskapliga fakulteten 2017-12-14 Innehållsförteckning Antagning av excellent lärare vid den Samhällsvetenskapliga fakulteten 3 Pedagogisk

Läs mer

Remissvar till Ju2015/2650/SSK, betänkandet SOU 2015:23 Informations- och cybersäkerhet i Sverige Strategi och åtgärder för säker information i staten

Remissvar till Ju2015/2650/SSK, betänkandet SOU 2015:23 Informations- och cybersäkerhet i Sverige Strategi och åtgärder för säker information i staten REMISSVAR Hanteringsklass: Öppen 2015-09-14 1 (6) Dnr 2015/633 Justitiedepartementet Enheten för samordning av samhällets krisberedskap 103 33 Stockholm Kopia: Fritzes kundservice 106 47 Stockholm Remissvar

Läs mer

RISKANALYS JMG, Institutionen för journalistik, medier och kommunikation, inkl SOMinstitutet DNR V 2015/965 DATUM:

RISKANALYS JMG, Institutionen för journalistik, medier och kommunikation, inkl SOMinstitutet DNR V 2015/965 DATUM: DNR V 2015/965 RISKANALYS 2016 JMG, Institutionen för journalistik, medier och kommunikation, inkl SOMinstitutet DATUM: 151126 BESLUTAD AV: Ulla Sätereie, prefekt KONTAKTPERSON: Ulla Sätereie, ulla.satereie@jmg.gu.se

Läs mer

Institutionen för kulturvetenskaper

Institutionen för kulturvetenskaper UPPFÖLJNING AV VERKSAMHETSPLANEN Institutionen för kulturvetenskaper DATUM: 2017-02-15 BESLUTAD AV: Mats Björkin KONTAKTPERSON: Mats Björkin FORSKNING SOM PÅVERKAR Vårt mål är att Göteborgs universitet

Läs mer

Intern styrning & kontroll samt internrevision i staten

Intern styrning & kontroll samt internrevision i staten Intern styrning & kontroll samt internrevision i staten Thomas Küchen Per Johansson 2008-04-03 Ramverk för intern styrning och kontroll Myndighetsförordningen (MF) [I] Förordning om intern styrning och

Läs mer

Ledningssystem för Informationssäkerhet

Ledningssystem för Informationssäkerhet Dnr 2017/651 Ledningssystem för Informationssäkerhet Riktlinjer för säkerhetsarbetet vid Uppsala universitet Fastställd av Säkerhetschefen 2016-04-26 Innehåll 1 Inledning... 3 2 Organisationens förutsättningar...

Läs mer

Revisionsrapport. Årsredovisning för Linköpings universitet 2006. Sammanfattning. Linköpings universitet 581 83 LINKÖPING 2007-04-20 32-2006-0596

Revisionsrapport. Årsredovisning för Linköpings universitet 2006. Sammanfattning. Linköpings universitet 581 83 LINKÖPING 2007-04-20 32-2006-0596 Revisionsrapport Linköpings universitet 581 83 LINKÖPING Datum Dnr 2007-04-20 32-2006-0596 Årsredovisning för Linköpings universitet 2006 Riksrevisionen har granskat årsredovisningen för Linköpings universitet

Läs mer

Revisionsberättelse för Myndigheten för samhällsskydd och beredskap 2016

Revisionsberättelse för Myndigheten för samhällsskydd och beredskap 2016 REGERINGEN 103 33 STOCKHOLM Revisionsberättelse för Myndigheten för samhällsskydd och beredskap 2016 Rapport om årsredovisningen Uttalanden Riksrevisionen har enligt 5 lagen (2002:1022) om revision av

Läs mer

HANDLINGSPLAN OCH VERKSAMHETSPLAN 2016

HANDLINGSPLAN OCH VERKSAMHETSPLAN 2016 HANDLINGSPLAN 2016 2018 OCH VERKSAMHETSPLAN 2016 Gemensamma förvaltningen DATUM: 2015-10-30 BESLUTAD AV: Universitetsdirektören KONTAKTPERSON: Johan Johansson GEMENSAMMA FÖRVALTNINGEN Mål 1 för 2016 2018

Läs mer

Myndigheten för samhällsskydd och beredskaps författningssamling

Myndigheten för samhällsskydd och beredskaps författningssamling Myndigheten för samhällsskydd och beredskaps författningssamling Utgivare: Anna Asp, Myndigheten för samhällsskydd och beredskap ISSN 2000-1886 MSBFS Utkom från trycket den 30 oktober 2018 Myndigheten

Läs mer

Kommittédirektiv. Pedagogisk förnyelse av den högre utbildningen. Dir. 2000:24. Beslut vid regeringssammanträde den 6 april 2000.

Kommittédirektiv. Pedagogisk förnyelse av den högre utbildningen. Dir. 2000:24. Beslut vid regeringssammanträde den 6 april 2000. Kommittédirektiv Pedagogisk förnyelse av den högre utbildningen Dir. 2000:24 Beslut vid regeringssammanträde den 6 april 2000. Sammanfattning av uppdraget En särskild utredare tillkallas med uppdrag att

Läs mer

Revisionsberättelse för Myndigheten för yrkeshögskolan 2014

Revisionsberättelse för Myndigheten för yrkeshögskolan 2014 1 Revisionsberättelse för Myndigheten för yrkeshögskolan 2014 Rapport om årsredovisningen Riksrevisionen har enligt 5 lagen (2002:1022) om revision av statlig verksamhet m.m. granskat årsredovisningen

Läs mer

Revisionsberättelse för Migrationsverket 2016

Revisionsberättelse för Migrationsverket 2016 REGERINGEN 103 33 STOCKHOLM BESLUT: 2017-03- 2 2 Revisionsberättelse för Migrationsverket 2016 Rapport om årsredovisningen Uttalanden Riksrevisionen har enligt 5 lagen (2002:1022) om revision av statlig

Läs mer