Det hänger ihop - vår vision, affärsplan och värdegrund

Transkript

1 årsredovisning 2015

2 Det hänger ihop - vår vision, affärsplan och värdegrund VA SYD ska vara en ledande aktör i det hållbara samhället, för kunden och miljön VISION - vart vi ska KUNDLÖFTE STYRANDE DOKUMENT miljö kvalitet engagemang lyhördhet VA SYD levererar friskt dricksvatten, hanterar dagvatten, renar avloppsvatten och tar hand om hushållsavfall på ett ansvarsfullt sätt. Vi uppmuntrar dig till att dricka kranvatten, tänka på vad du spolar ner i avloppet och sortera dina sopor. Tillsammans bidrar vi aktivt till en hållbar samhällsutveckling. För miljön, nära dig. Affärsplan Avfallsplan Verksamhetsplaner MÅL vad vi ska göra VÄRDEGRUND hur vi ska bete oss AFFÄRSIDE varför vi gör det vi gör VA SYD levererar friskt dricksvatten, hanterar dagvatten, renar avloppsvatten och tar hand om hushållsavfall på ett ansvarsfullt sätt. Vi uppmuntrar dig till att dricka kranvatten, tänka på vad du spolar ner i avloppet och sortera dina sopor. Tillsammans bidrar vi aktivt till en hållbar samhällsutveckling. För miljön, nära dig. Miljö Engagemang Lyhördhet Kvalitet

3 Fakta Årets resultat Totala intäkter Investeringar Antal pågående projekt (avslutade) under året Totala tillgångar Årets kassaflöde tkr tkr tkr 314 st (104) tkr -333 tkr tkr tkr tkr 299 st (112) tkr tkr OMSÄTTNING 993 miljoner Kommun Burlöv Eslöv Lund Malmö Avfall Årets resultat 320 tkr tkr tkr 0 tkr tkr MEDARBETARE 340 anställda Årets resultat > Fortsatt långsiktig ekonomisk stabilitet > Kraftigt minskade lånekostnader trots ökad upplåning > Tidigare överskott räddar VA Malmös resultat (efter extremregnet aug 2014) Kommun - VA verksamhet Kunder(inv) Burlöv Eslöv Lund Malmö Kommun - Avfall Burlöv Malmö Med kund menar vi alla de som använder VA SYDs tjänster och produkter

4 VA SYDs styrelse och förbundsdirektör avger härmed årsredovisning för år 2015 Innehåll Förbundsdirektören har ordet Året i korthet 2015 VA SYD - alltid närvarande i människors vardag Måluppfyllelse Nyckeltal Förvaltningsberättelse Ekonomisk redovisning VA SYD Ekonomisk redovisning Burlöv Ekonomisk redovisning Eslöv Ekonomisk redovisning Lund Ekonomisk redovisning Malmö Ekonomisk redovisning Avfall Balansräkning VA SYD Balansräkning per verksamhet Finansieringsanalys Noter Revisionsberättelse Förbundsstyrelsen och ledningsgruppen Förbundsfullmäktige, ägarnämnder och revisorer Ordlista VA SYD 2016 Foto & illustrationer: VA SYD Produktion & formgivning: VA SYD Tryck: Exakta XL, Malmö Diarienummer: 16/00349

5 2 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 Förbundsdirektören har ordet Klimatförändringen med extrema oväder, översvämningar och högre temperaturer innebär en stor utmaning för samhället. Hur mycket samhället och därmed VA-branschen kommer att beröras i en framtid går inte helt att fastställa men det är troligt att vi bara sett början på konsekvenserna av klimatförändringen. Medeltemperaturhöjning, ökade nederbördsmängder, förändrade mönster för avrinning, avdunstning och grundvattenbildning skapar nya utmaningar. De kraftiga regn som drabbat våra kommuner under de senaste åren har tydligt visat att vi behöver lägga ytterligare kraft på dagvattenhanteringen, i samverkan med våra medlemskommuner. I detta arbete har VA SYD en viktig roll att bistå med kompetens för att uppnå en långsiktig hållbar stadsplanering. Inte minst är detta en pedagogisk uppgift, då det handlar om att visa på behovet av plats för vattnet att röra sig ovan mark snarare än i ledningsnätet. Vår organisation har fortfarande mycket arbete till följd av det enorma skyfallet i Malmö i augusti Utredningar pågår fortfarande kring de drygt skadeärenden som enbart detta skyfall orsakade. På VA SYD arbetar vi ständigt med åtgärder för att minska konsekvenserna av de intensivare regnen och tillsammans med Malmö stad arbetar vi med framtagandet av en skyfallsplan för att långsiktigt skapa ett robustare Malmö som bättre kan hantera klimatförändringar och kommande skyfall var det första året i en ny politisk mandatperiod, flera nya politiker tog plats i VA SYDs politiska organ. Det har inneburit utbildningar och verksamhetsbesök för att introducera politiker i vår verksamhet. Vi har även tagit ut en ny färdriktning för VA SYD genom vår nya Affärsplan där inte minst klimatfrågan lyfts fram. Det har varit en lång process som har involverat både politiker och medarbetare för att övergripande mål ska vara långsiktiga och väl genomarbetade. Med den nya affärsplanen tar vi ett stort steg för att möta kommande utmaningar. Våra riktigt stora investeringsprojekt, Malmö avloppstunnel och framtiden för Källby avloppsreningsverk, har fortsatt rönt stort intresse i medierna under året. Det är sällan vi står inför den här storleken på projekt och det kräver en noggrann ärendeberedning och diskussion med respektive medlemskommun innan investeringar genomförs. Kretseum invigdes i januari och är navet i VA SYDs pedagogiska verksamhet med temat Den hållbara staden. Här lär vi ut hur vatten, avfall och energi fungerar i vårt kretslopp. Vi ger besökarna kunskap och kännedom om hur olika samhällsbärande verksamheter fungerar och hur vi arbetar med hållbar utveckling. Kunskap är viktigt för att skapa medvetenhet och en förutsättning för att skapa förändringar i attityder och beteenden. Vårt matavfallsprojekt nådde sitt mål under hösten 2015, på fyra år har vi ökat insamlingen från 12% av matavfallet i Malmö och Burlöv till 40%. Vår senaste kundundersökning visar dessutom att 8 av 10 Malmö- och Burlövsbor är positiva till att sortera ut sitt matavfall. Vi kan konstatera att våra framåtsyftande investeringar syns och debatteras i media och det är lätt att glömma hur viktigt vårt arbete i vardagen är för samhället och våra kunder. Jag är stolt över den insats som VA SYDs medarbetare gör med sin närvaro och professionalism i sitt arbete. Vi finns där dygnet runt under årets alla dagar och levererar friskt dricksvatten, hanterar dagvatten, renar avloppsvatten och tar hand om hushållsavfall på ett ansvarsfullt sätt. Vi bidrar till en hållbar samhällsutveckling. För miljön, nära dig! Anders Ledskog Förbundsdirektör VA SYD

6 Året i korthet 2015 MATAVFALLSMÅLET ÄR UPPNÅTT Under året uppnåddes målet att sortera ut 40% av matavfallet i Burlöv och Malmö. När projektet startades 2012 samlade vi in 12% av matavfallet. Det slängs över ton matavfall i Burlöv och Malmö varje år. Det bästa är förstås att äta upp maten för att minimera matavfallet vilket VA SYD uppmärksammat i olika kampanjer under året. Men genom att sortera ut matavfallet tar vi vara på det och gör biogas och biogödsel vilket bidrar till ett friskare, grönare samhälle med renare luft. OM MÄNGDEN INSAMLAT AVFALL Mängden insamlat matavfall har ökat de senaste åren, samtidigt som mängden restavfall har minskat. Den minskade mängden restavfall utgörs till största delen av utsorterat matavfall. Insamlad mängd avfall Tusen ton ,2 74,4 73, Milj ,4 3,6 3,8 RETUREN MALMÖS FÖRSTA ÅTERBRUKSCENTRAL I november invigdes ReTuren en kvartersnära återbrukscentral i Lindängen, Malmö. Anläggningen är ett pilotprojekt där syftet är att ta ett helhetsgrepp på hållbarhetsperspektivet. ReTuren vänder sig till en ny kundgrupp som bor i flerfamiljsfastigheter och inte har tillgång till bil. Här kan de boende lämna farligt avfall, elavfall, skrot och mindre grovavfall. En tydlig funktion är återbruket och att förändra synen på avfall genom byteshandel, men även genom kreativa workshops. Flera olika parter är inblandade i projektet; Sysav, Stpln, Stadsområde Söder och JobbMalmö samt K3 på Malmö högskola. Medfinansiär är Vinnova. Projektet kommer att drivas på Lindängen under ett år och därefter utvärderas. Förhoppningen är att fler anläggningar kan öppnas framöver. NY RENHÅLLNINGSORDNING ÄR PÅ GÅNG Under året togs det fram ett förslag på ny avfallsplan för med samtliga 14 delägarkommuner i Sysav. En inledande workshop drog 97 deltagare från kommunerna och andra berörda. I samband med den nya avfallsplanen uppdateras även avfallsföreskrifterna. Tillsammans utgör de renhållningsordningen för Malmö och Burlöv. Den nya renhållningsordningen beräknas beslutas i Malmö och Burlövs kommunfullmäktige under våren RESTAVFALL Tusen ton 12,6 10,5 7,6 MATAVFALL 0 ANTAL TÖMNINGAR AVFALLSKÄRL 5,0 4,7 4,8 TRÄDGÅRDSAVFALL UV-ANLÄGGNING PÅ GÅNG VID BULLTOFTA VATTENVERK Den 2 juni togs första spadtaget för projektet UV-desinficering vid Bulltofta vattenverk i Malmö. Nu pågår färdigställandet av en UV-anläggning som kommer att ligga djupt ner i marken, allt för att inte tappa i hydrauliken. Entreprenaden beräknas vara klar hösten Med ett UV-aggregat kommer vi uppfylla våra egna mål och myndigheters krav på mikrobiologisk barriär för att säkerställa dricksvattnets kvalitet. Sedan tidigare har VA SYD mindre UV-aggregat i samtliga vattenverk i Lund och Eslöv samt tryckstegringsstationerna i Flyinge, Löberöd och Harlösa.

7 4 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 FÄRRE VATTENTORN Våren 2015 togs Södervärns vattentorn i Malmö ur drift efter att ha varit igång sedan Stängningen berodde på flera saker, främsta anledning var takets dåliga skick. Arbetsmiljöförhållandena var inte heller bra. Nu säkrar Botildenborgs vattentorn upp den drift som Södervärns vattentorn tidigare stod för. VATTENTORN st VENTILER st TRYCKSTEGRINGS- STATIONER st FÖRSÖK MED LÄKEMEDELSRENING VA SYD deltar tillsammans med flera stora aktörer i södra Sverige i ett projekt (RESVAV) som fått medel från Havs- och Vattenmyndigheten, i vilket tekniker för rening av läkemedelsrester och andra svårnedbrytbara mikroföroreningar ska utvärderas. Projektet genomfördes under 2015 och innefattade ett antal pilottester med ozonering av avloppsvatten och behandling i biosteg på Klagshamns ARV (avloppsreningsverk). Försöken påbörjades med odling av biofilm till en moving bed biofilm reactor (MBBR) varpå tester med ozonering genomfördes under hösten. Resultat och rapport kommer under början av Milj. Nm 3 10 Milj. m ,9 9,2 9,0 9,3 59,8 66, PRODUCERAD MÄNGD BIOGAS BEHANDLAD MÄNGD AVLOPPSVATTEN AVSKILD MÄNGD TON/ÅR Organiskt material (BOD 7 ) Avskild mängd fosfor Avskild mängd kväve OM MÄNGDEN FÖRORENINGAR OCH FLÖDEN Avloppsvattenflödet till våra verk varierar från år till år. Detta hänger ihop med hur mycket dagvatten som leds till verken. De år det regnar mycket blir det totala flödet till verken högre. När det gäller mängd föroreningar varierar inte detta på samma sätt eftersom merparten av föroreningarna kommer från spillvattnet. Föroreningsbelastningen på våra verk ökar beroende på att fler personer ansluts. Ökningen kan ses när det gäller mängden organiskt material och kväve. Mängden fosfor ökar inte trots ökad anslutning vilket tyder på att hushållen använder allt färre produkter som innehåller fosfor. TILLSTÅND FÖR UTÖKAD VERKSAMHET VID SÖDRA SANDBY ARV Efter cirka två års handläggningstid vid Länsstyrelsen har VA SYD fått tillstånd att bygga ut Södra Sandby ARV. Utbyggnaden innebär att VA SYD kan överföra avloppsvatten från Flyinge och därmed lägga ner avloppsreningsverket där. Det ges också tillstånd till att bland annat överföra avloppsvatten från Revingeby och Harlösa. Projekteringen vid Södra Sandby ARV kan därmed påbörjas. Det finns dock ett villkor i tillståndet som VA SYD har överklagat. Vi kan ändå ta tillståndet i anspråk. FÄRRE AVLOPPSRENINGSVERK Örtofta ARV lades ner under 2015 och avloppsvattnet pumpas numera till Ellinge ARV i Eslöv. Även Veberöds ARV ska läggas ner men efter externa parters inverkan på upphandlingen av pumpstationer mellan Veberöd och Genarp kommer genomförandet av nedläggningen av Veberöds ARV inte vara slutfört förrän i början av PUMPSTATIONER st RENINGSVERK st

8 2015 OM FRAMTIDENS AVLOPPSVATTENRENING I LUND Lunds kommun har visat intresse för att i en framtid exploatera området runt Källby ARV. Under året genomfördes en utredning tillsammans med stadsbyggnadskontoret i Lund. Utredningen är en del i det underlag som behövs för ett beslut om var den framtida avloppsvattenreningen för Lund ska ske. Fortsatta utredningar sker under 2016 för att komplettera beslutsunderlaget. VA-UTBYGGNADSPLANER VA-utbyggnadsplanerna för Lund och Eslöv antogs under Planering och projektering av utbyggnaden i Vombs by fortgick under året, och arbetet med Eslövs första utbyggnadsområde, Aspakull, påbörjades. OM LÄNGDEN PÅ VÅRA LEDNINGAR Ökad längd på ledningar beror på flera saker; nyläggning av ledning där det inte sedan tidigare funnits ledningar (när vi utökar vårt verksamhetsområde inom befintlig bebyggelse eller när städerna växer och exploateras). Nyläggning sker också vid separering av ledningsnätet, en kombinerad avloppsledning kompletteras med en ny spillvattenledning alternativt en ny dagvattenledning. För att vi ska ha en trygg vattenförsörjning dubblerar vi i vissa fall vattenledningar och då räknas den nya vattenledningen som nyläggning. Längd avloppsledningar SPILLVATTENFÖRANDE LEDNINGAR Längd dricksvattenledningar DAGVATTENLEDNINGAR Kilometer TILLSTÅND FÖR DAMMARNA VID KÄLLBY ARV I november fick VA SYD beslut om att både damm 2 och 6 kan användas som utsläppspunkt vid Källby ARV. Verket har ett dammsystem med sex seriekopplade dammar. Dammarnas syfte är att minska halten av totalfosfor och totalkväve i det behandlade avloppsvattnet genom att partiklar sedimenterar innan vattnet går vidare ut till recipienten, Höje å. Dammarna är från 1933 och förutom att de är en del av Källby ARV, används de även som rekreationsområde och är ett populärt mål för fågelskådare. SKYFALLSPLANERING I ALLA KOMMUNER Tillsammans med medlemskommunerna arbetade vi under 2015 med vår gemensamma utmaning i att minska konsekvenserna av extrema regn. Det är ett arbete som ser olika ut och har kommit olika långt i våra kommuner. Gemensamt är dock att det är ett långsiktigt arbete som kräver förvaltningsövergripande engagemang och resurser, där VA SYD är en av flera nödvändiga parter. I Malmö pågår arbetet med att ta fram en skyfallsplan. Skyfallsplanen består av tre delar; en strategisk plan, en åtgärdsplan och en beredskapsplan. Den strategiska planen kommer att skickas på remiss under I Lund har arbetet startat med att ta fram en plan som kallas Lunds Vatten. Som en del i arbetet ingår det att ta fram en översvämningsplan för Lunds stad samt kringliggande större tätorter. Arbetet kommer att fortgå under hela För Burlövs kommun genomfördes en skyfallskartering under 2015 och för Eslövs tätort är motsvarande arbete påbörjat och slutförs under Det extrema skyfallet som föll den 31 aug 2014 i Malmö påverkar fortfarande i form av efterarbete för delar av Ledningsnätsavdelningen. Under 2015 skapades en projektgrupp med huvudansvaret för hantering av skade- och regresskrav. I nuläget består gruppen av tre heltidstjänster samt stöd från avdelningar inom organisationen med den kompetens som det finns behov av. Målet för gruppens arbete är att skadekrav ska handläggas på ett effektivt och systematiskt sätt Kilometer

9 6 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 OM MALMÖ AVLOPPSTUNNEL Under flera år har det pågått ett förstudiearbete kring Malmö avloppstunnel, så även under 2015 då bland annat kalkyler och tidplan reviderades och förtydligades. Dessutom blev det uppmärksamhet i media under hösten kring planerna. Malmö avloppstunnel är tänkt att ersätta avloppsledningssystemet från Malmö stads tätort till Sjölunda ARV. Avloppstunneln ska ge en säker transport av avloppsvatten från staden till verket med minskade utsläpp av föroreningar till Malmös vattenområden och havet. Dessutom kan en bättre avloppsvattenhantering i delar av självfallssystemet närmast pumpstationerna erhållas. Tunneln underlättar även stadsutveckling och exploatering i Malmö, bland annat i Norra hamnen. KRETSEUM ÄR IGÅNG Den 14 januari invigdes VA SYDs pedagogiska verksamhet som består av Kretseum - kretslopp och kunskapscentrum, Hyllie Vattenpark och studiebesök på något av våra avloppsreningsverk. Den huvudsakliga målgruppen är skolungdomar från 12 år och uppåt. Vårens arbete handlade om att trimma och testa tekniken i huset och färdigställa Hyllie Vattenpark som invigdes i maj. Inom Kretseum finns även våra samarbetspartners (E.ON, Sysav och Malmö stad) som använder lokalen vid olika event och för technical visits. Under sommaren anställdes timanställda guider för att guida skolelever på Ellinge, Källby och Klagshamns ARV. Våra avloppsreningsverk öppnade upp för skolbesök under september och oktober. Sammanlagt 608 ungdomar besökte då ett avloppsreningsverk. Under året hade Kretseum skolungdomar på besök och 984 vuxna besökte Kretseum i olika konferens- och möteskonstellationer. Detta är enbart VA SYDs bokningar, utöver dessa tillkommer de besök som våra samarbetspartners hade. MINA SIDOR PÅ VASYD.SE I november lanserades Mina sidor på vasyd.se för att göra det enklare för kunden att få tillgång till information om sitt abonnemang, något som våra kunder efterfrågat. På Mina sidor kan villaoch kolonikunder logga in med BankID och lämna vattenmätarställning, ändra kontaktuppgifter, felanmäla avfallstömning och se fakturor, vattenförbrukning och när nästa tömningsdag för avfallet infaller. Genom att erbjuda våra kunder självservice via vasyd.se ökar vi på sikt effektiviteten i Kundservice, men ger också kunden möjlighet att uträtta ärenden på tider som passar den enskilda. BESÖKARE PÅ VASYD.SE BESVARADE SAMTAL I KUNDSERVICE FORSKNING & UTVECKLING Sedan den 1 januari 2014 bedrivs NSVA, Sydvatten och VA SYDs forsknings- och utvecklingsarbete inom ramen för det gemensamma bolaget Sweden Water Research. Där samlar vi alla våra kompetenser i ett gemensamt bolag ett forskningsbolag som ska hjälpa oss att bättre möta de förändringar som vattentjänstbranschen står inför. Här samordnar vi våra resurser för att säkra underhåll, hitta nya lösningar och bredda våra kunskaper. Sweden Water Research bedriver forskningsoch utvecklingsarbete inom områden som är viktiga ur ett hållbart samhällsperspektiv. Verksamheten finansieras genom att varje organisation avsätter minst 1 procent av sin omsättning till FoU-bolaget. Under 2015 har arbetet tagit fart med flera intressanta forskningsprojekt med stor nytta för ägarorganisationerna samt anställning av nya doktorander. Mer information finns på swedenwaterresearch.se. Fler nyckeltal för våra verksamheter finns under Nyckeltal.

10 VA SYD - alltid närvarande i människors vardag AFFÄRSIDÉ VA SYD levererar friskt dricksvatten, hanterar dagvatten, renar avloppsvatten och tar hand om hushållsavfall på ett ansvarsfullt sätt. Vi uppmuntrar dig till att dricka kranvatten, tänka på vad du spolar ner i avloppet och sortera dina sopor. Tillsammans bidrar vi aktivt till en hållbar samhällsutveckling. För miljön, nära dig. Vår affärsidé beskriver vårt uppdrag, vad vi ska göra. Vår värdegrund beskriver hur vi ska utföra vårt uppdrag, det som är vår kultur och organisations inre kompass. Vår värdegrund är engagemang, kvalitet, lyhördhet och miljö. Dessa ord är drivande i det arbete som ständigt pågår för att förbättra arbetsmiljö och organisation. Nedan följer några exempel på hur VA SYD under 2015 praktiskt omsatte sin värdegrund till en vardag som gör skillnad. Miljö Engagemang Lyhördhet Kvalitet ENGAGEMANG lära av varandra Den gemensamma personaldagen hösten 2015 levererade något utöver det vanliga. Förutom en inspirationsföreläsning av extern part, låg fokus på vår egen vardag och möjligheten att lära mer av varandra. Upplägget bestod av både föreläsningar och en mässa där medarbetare stod för innehållet genom att berätta om sin vardag. Sammanlagt 14 föreläsningar genomfördes för cirka 300 kollegor och upplägget fick ett positivt mottagande, både av föreläsare och åhörare. Med cirka 350 medarbetare och flera olika kärnverksamheter är VA SYD en organisation där medarbetare är nyfikna på varandra då arbetsuppgifter och ansvar varierar. Det finns en stor vinst i att nätverka internt, det ger ökad kompetens och engagemang för varandras olika verkligheter. KVALITET ökad kompetens hos medarbetarna Vårt uppdrag är fundamentalt och grundläggande hos alla våra kunder och detta ställer krav. Till exempel ska alla medarbetare ha rätt kompetens. Det är en förutsättning för att VA SYD ska kunna klara sitt uppdrag. Under 2015 var det fokus på kompetensutveckling. I mål- och kompetensuppföljningssamtal mellan chef och medarbetare var en av diskussionspunkterna hur medarbetaren upplevde att deras kompetens tas till vara och att de får den kompetensutveckling som behövs för att klara sitt uppdrag. Med detta samtal som underlag finns goda möjligheter att säkerställa att medarbetarna upplever att deras kompetens tas till vara och att vi har rätt kompetens på rätt ställe. LYHÖRDHET gemensamma kommunikationslöften skapar tydlighet Våren 2015 slutfördes ett omfattande internarbete för att ena organisationen kring gemensamma kommunikationslöften och mötesregler. Syftet med arbetet var att få fram spelregler för hur vi kommunicerar internt i VA SYD, det stärker och tydliggör ansvarsförhållanden i organisationen. Löftena bygger på vår värdegrund och beskriver hur vi ska kommunicera för att klara vårt uppdrag. MILJÖ en hållbar arbetsplats förutsätter fokus på arbetsmiljön Under året genomfördes arbetsmiljöutbildning för alla medarbetare i syfte att lyfta arbetsmiljöfrågan, visa på vad som gäller inom områdets lagstiftning och öka förståelsen för att vi är varandras arbetsmiljö. Det hänger nämligen ihop, en bra arbetsmiljö bidrar till verksamhetens utveckling och förbättring. Detta är en del av en utbildningsinsats som påbörjades 2014 med arbetsmiljöutbildning för chefer, skyddsombud och nu för samtliga medarbetare. Arbetsmiljön är viktig för VA SYD, genom att hela tiden förbättra våra rutiner säkras både drift och säkerhet på alla arbetsplatser. Vi undersöker risker och genomför förebyggande insatser. I samband med att vi renoverar våra fastigheter ingår bland annat att införa så kallade röda, gula och gröna zoner på arbetsplatser där man kommer i kontakt med avloppsvatten. Hösten 2015 togs det även beslut om att flytta VA SYDs huvudkontor, vilket berör cirka 160 personer. Flera riskanalyser genomfördes under hösten 2015 och en lokalgrupp bildades för att se till att flytten blir en förbättring för alla.

11 8 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 FLER MÄN ÄN KVINNOR INOM VÅRA STÖRSTA YRKESGRUPPER Två av de största yrkesgrupperna i VA SYD, driftspersonal och rörnätsmedarbetare, är kraftigt mansdominerade och det är väldigt få kvinnliga sökande till dessa tjänster, i många fall inga kvinnliga sökande alls. Under de senaste åren har vi anställt tre kvinnliga drifttekniker. Det här påverkar vår totala könsfördelning då 31% av medarbetarna ingår i dessa yrkesgrupper. Det är svårt att få en jämnare könsfördelning utifrån den yrkessammansättning VA SYD har. Men som arbetsgivare kan vi göra saker. Till exempel hur vi agerar i vårt strategiska arbete med arbetsgivarvarumärket. Vi vill påverka så att de mansdominerade yrkesgrupperna blir attraktiva även för kvinnliga sökande, bland annat gör vi följande: VA SYD syns i material som tas fram inför val till gymnasie- och högskoleutbildningar Vi samarbetar med tjejer på teknis vid Lunds universitet VA SYD har kontakt med utbildningar för rörnätstekniker och VA-projektörer Vid rekryteringar till mansdominerade yrken uppmärksammas kvinnliga sökande med rätt kompetens Könsfördelning VA SYDs medarbetare % År Fördelningen mellan kvinnor och män var 37% kvinnor och 63% män ( ) var motsvarande siffror 34% kvinnor och 66% män. % 32% 34% 37% 68% 66% 63% Könsfördelning VA SYDs chefer % 33% 33% 68% 67% 67% År Kvinnor Män På chefsnivå var könsfördelningen representativ med ungefär samma fördelning (enligt graf ovan) mellan kvinnor och män på 33% resp 67%. Ledningsgruppen bestod av 44% kvinnor och 56% män. De största yrkesgrupperingarna inom VA SYD 1. % Kvinnor av yrkesgrupp 2. % Kvinnor av alla anställda 3. % Män av yrkesgrupp 4. % Män av alla anställda 5.% Yrkesgrupp av alla anställda Projekt-/Utrednings- /Miljö-/Ingenjörer 48 % 10 % 52 % 12 % 22 % Driftspersonal avlopp & dricksvatten 4 % 1 % 96 % 19 % 20 % Handläggare 69 % 9 % 31 % 4 % 12 % Rörnät drift & entreprenad 0 % 0 % 100 % 11 % 11 % Administratörer 80 % 6 % 20 % 1 % 7 % Laboratoriemedarbetare 63 % 5 % 37 % 3 % 7 % I tabellen visas könsfördelning för 2015 per yrkesgruppering (kolumn 1 och 3) samt hur könsfördelningen per yrkesgrupp ser ut i förhållande till det totala antalet anställda (kolumn 2 och 4). I kolumn 5 visas hur stor del av VA SYDs totala antal anställda som ingår i yrkesgruppen.

12 VI ÄR EN ATTRAKTIV ARBETSGIVARE VA SYD uppfattas som en attraktiv arbetsgivare och är kända bland flertalet som söker jobb hos oss. Arbetet med arbetsgivarvarumärket är en nyckelfråga för att lyckas bibehålla detta. De vi möter i rekryteringsprocesser nämner ofta vårt miljöuppdrag och värdegrund som viktiga förutsättningar för att söka sig till VA SYD, men också möjligheten till bra balans mellan arbete och fritid. Numera rekryterar vi till stor del från den privata sektorn. Att göra unga vuxna och ungdomar nyfikna på VA SYD är en annan viktig del i vårt arbete för att attrahera kommande generationer att söka sig till vår bransch. Vi börjar redan med ungdomar på högstadiet genom att erbjuda verklighetsförankrade mattetal. Vi har under året varit närvarande hela vägen ut i klassrum för att berätta om yrkesroller inom våra verksamheter samtidigt som eleverna fått lösa mattetal som bygger på vår verklighet. Dessutom ingår det i vårt pedagogiska arbete på Kretseum att berätta för ungdomar om vår bransch och vad vi arbetar med. Andra aktiviteter är att vi deltar i Industrinatten i Malmö genom studiebesök och är närvarande på arbetsmarknadsmässor för studenter på LTH i Lund. De senaste åren har vi erbjudit alla som besökt vår monter att tävla i en frågesport och därmed vara med i tävlingen Vinn ett sommarjobb. För VA SYD är det angeläget att erbjuda studenter kvalificerade sommarpraktikplatser. Vi börjar nu även se bortom generationsväxlingen och de kommande årliga pensionsavgångarna minskar. Som en följd av vår föryngrade åldersstruktur finns en ökad rörlighet, vilket leder till en något högre personalomsättning även hos VA SYD. ÖVRIG PERSONALFAKTA VA SYD Enhet Personalomsättning (andel som slutat av genomsnittligt antal anställda) % 5,81 5,36 9,65 Sjukfrånvaro (andel sjukfrånvaro i förhållande till totalt arbetad tid) % 3,30 3,42 2,90 Antal arbetsskador Antal/100 anställda & år 2,07 5,41 1,93 VA SYD Enhet Personalkostnader/omsättning % 19,56 20,69 21,28 Omsättning/anställd kr/anställd ANTAL TILLSVIDAREANSTÄLLDA MEDELÅLDER TILLSVIDAREANSTÄLLDA år år år ANDEL TILLSVIDAREANSTÄLLDA MEDARBETARE MED UTLÄNDSK OCH SVENSK BAKGRUND Utländsk 16% 16% 16% Svensk 84% 84% 84% Utländsk bakgrund: Utrikes född eller inrikes född med två utrikes födda föräldrar. Svensk bakgrund: Inrikes född med en inrikes och en utrikes född förälder eller inrikes född med två inrikes födda föräldrar. Statistik från SCB

13 10 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015

14 Måluppfyllelse Under 2015 tog VA SYD fram en ny affärsplan för En viktig förbättring från förra processen har varit att ändra tidsramen för VA SYDs affärsplanearbete så att ny politisk ledning ska kunna sätta sin prägel på kommande plan. Det innebär att vi under 2015 levde utan affärsplan. Detta så kallade mellanår kommer inte att upprepas framöver då den nya planen sträcker sig ett år in i nästa mandatperiod. Under 2015 arbetade VA SYD istället vidare med att uppnå de resultatmål som vi inte nådde hela vägen fram med i förra affärsplanen. Dessutom fanns det ett antal kortsiktiga operativa mål för 2015 som baserades på förra affärsplanens inriktningsmål. Här följer målresultatet med korta kommentarer som bygger på en analys av respektive mål och aktiviteter Efter varje resultatmål ligger en graf som beskriver graden av måluppfyllelse. INRIKTNINGSMÅL FÖR HUVUDPROCESSEN TILLHANDAHÅLLA DRICKSVATTEN Vi ska trygga vårt dricksvatten i nutid och för kommande generationer, där säkerheten för kvalitet och leverans ska öka. RESULTATMÅL Förnyelsetakten på dricksvattennätet ska vara högst 200 år i alla VA SYDs VA-kollektiv senast år 2015 INRIKTNINGSMÅL FÖR HUVUDPROCESSEN TA HAND OM AVLOPPSVATTEN Vi ska avleda och rena avloppsvatten på ett kretsloppsanpassat sätt, där störningar minimeras och utsläpp av föroreningar begränsas. RESULTATMÅL Förnyelsetakten på dagvattennätet ska öka från 526 år 2010 till 330 år senast år 2015 Resultat blev 258 år. Ytterligare 2000 meter hade behövts förnyas. Resultat blev 392 år. Ytterligare 600 meter dagvattenledningar hade behövts förnyas. Operativa mål direkt under inriktningsmålet handlar om att införa tillräcklig mikrobiologisk barriär vid våra vattenverk och att göra en riskoch sårbarhetsanalys för Eslövs kommun. Förnyelsetakten på spillvattennätet ska öka från 400 år 2010 till 250 år senast år 2015 Målet är uppnått, resultat blev 236 år. Arbetet med att uppfylla Livsmedelsverkets krav på tillräcklig mikrobiologisk barriär vid VA SYDs dricksvattenanläggningar avslutas På grund av resursbrist 2015 planeras risk- och sårbarhetsanalys för Eslöv att genomföras Energiförbrukningen vid VA SYDs avloppsreningsverk ska minska med minst 10% från 2010 till 2015 Den totala elenergianvändningen har minskat med ca 1,5% per år på en 10-årsperiod, dvs 7,5% mellan Energiförbrukningen är starkt kopplad till mängden inkommande vatten som varierar mycket från år till år samt antal anslutna personer och verksamheter.

15 12 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 Avloppsreningsverken i Dalby, Björnstorp och Genarp ska vara nedlagda och ersatta med pumpstationer för överföring av avloppsvatten till Källby ARV senast år 2013 samt för avloppsreningsverket i Veberöd senast av 4 avloppsreningsverk är nedlagda. Efter externa parters inverkan på upphandlingen kommer nedläggningen av Veberöds ARV vara slutförd i början av INRIKTNINGSMÅL FÖR HUVUDPROCESSEN TA HAND OM HUSHÅLLSAVFALL Vi ska verka för att avfallsmängden minskar och att miljönytta prioriteras. RESULTATMÅL 50% av hushållsavfallet ska återvinnas genom materialåtervinning, inklusive biologisk behandling, senast år Omprövningen av verksamheten vid Södra Sandby ska vara genomförd senast 2015 VA SYD har fått tillstånd som medger att påbörja projektering. Det kvarstår några villkorspunkter som VA SYD har överklagat. Senast 2015 ska VA SYD vara Skånes största producent av biogas från anaerob rötning. Befintlig produktion ska öka med 10% från 2010 till Aktuella siffror för 2015 finns inte framme. Målet förutspås att inte uppnås då andra material beräknades gå till återvinning när målet sattes materialåtervanns 34% av hushållsavfallet. Ökningen utgjordes till största delen av ökad insamling matavfall som går till biologisk behandling. Utsorteringen av matavfallet nådde vårt mål 40% under Operativa mål direkt under inriktningsmålet handlar om att ta fram en kretsloppsplan, följa upp Avfallsplanen och skapa en väl förankrad upphandling. Den totala biogasproduktionen har på en 10-årsperiod ökat med drygt 1% per år, dvs 5% mellan De olika åren uppvisar varierande siffror på grund av varierande flöden till verken samt reparation av anläggningarna. Målet är uppnått. Operativa mål direkt under inriktningsmålet handlar om att ta fram dagvattenstrategi för Eslövs kommun och åtgärdsplaner för Malmö och Eslöv. Framtagande av dagvattenstrategi i Eslöv är påbörjat, bedrivs tillsammans med Eslövs kommun, kommer att färdigställas under På grund av resursbrist planeras åtgärdsplan för Eslövs avloppsledningsnät att genomföras våren INRIKTNINGSMÅL FÖR KUND VA SYD ska på ett professionellt och tydligt sätt möta våra kunders behov och förväntningar på hög tillgänglighet, kompetens, service och kommunikation. RESULTATMÅL Kundundersökningar ska visa att vi har ökat kundnöjdheten från 71% år 2011 till minst 80% senast år 2015 Vår senaste kundundersökning 2015 visar en kundnöjdhet på 74% var motsvarande siffra 81%.

16 Kundundersökningar ska senast 2015 visa att minst 80% av våra kunder uppfattar VA SYD som en miljöaktör. Vår senaste kundundersökning visar att 56% av våra kunder uppfattar VA SYD som en miljöaktör var motsvarande siffra 77%. Kundundersökningar ska senast 2015 visa på en ökning från 67% till att minst 75% av våra kunder ska tycka att våra budskap är så tydliga att det är lätt att göra rätt Operativa mål direkt under inriktningsmålet handlar om att göra en energikartläggning med handlingsplan för alla anläggningar, färdigställa en plan för renare avloppsvatten och att följa upp arbetet med Fossilbränslefritt Energikartläggning av anläggningar med tillhörande handlingsplan är framtagen. Framtagande av Plan för ett renare avloppsvatten är påbörjat och kommer färdigställas under En nulägesanalys har gjorts kring Fossilbränslefritt 2020 där VA SYDs klimatfotavtryck beräknats och förslag på åtgärder tagits fram. Vår senaste kundundersökning visar att 80% av våra kunder tycker att våra budskap är så tydliga att det är lätt att göra rätt. Kundundersökningar ska senast 2015 visa att minst 60% av berörda kunder ska känna till våra informationsinsatser i samband med våra ledningsarbeten Mätning ej genomförd. Information om våra ledningsarbeten sker dock kontinuerligt till våra kunder. INRIKTNINGSMÅL FÖR MILJÖ VA SYD ska genom stor miljöhänsyn och med god resurshushållning bidra till det hållbara samhället. RESULTATMÅL Andelen av VA SYDs personbilar som drivs med förnyelsebart bränsle ska öka från 55% år 2011 till minst 80% år 2015 Siffran för 2015 var 71%. Orsaken är bland annat att en del fordon inte finns att få med förnyelsebara bränslen. INRIKTNINGSMÅL FÖR EKONOMI VA SYDs verksamhet ska vara kostnadseffektiv med en långsiktig ekonomisk stabilitet och genomsyras av en god ekonomisk hushållning med väl fungerande uppföljning. Operativa mål direkt under inriktningsmålet handlar om att ta fram nya nyckeltal, införa ett gemensamt arbetssätt för upphandling, att nå 90% av investeringsbudgetarna, samt att differensen mellan helårsresultatet och delårsprognos 2 får uppgå till högst +-0,75% av avdelningens årsresultat. Nytt helhetsgrepp har tagits och en ny funktion med ansvar för hela nyckeltalsområdet kommer att inrättas under 2016/2017. Gemensamt arbetssätt för upphandling är förtydligat och ny funktion på plats. Implementering enligt plan med start Total investeringsgrad för 2015 var knappt 76% och det beror till viss del på faktorer utanför VA SYDs påverkan. Differensen mellan helårsresultatet och delårsprognos 2 för VA-verksamheten är för 2015 sämre än målet om högst +- 7 Mkr. Detta beror uteslutande på en ny bedömning kring skadeståndskostnader till följd av det kraftiga skyfallet Exkluderas posten skadeståndskostnader, uppnås målet. För avfallsverksamheten var differensen + 0,91%.

17 14 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 INRIKTNINGSMÅL FÖR PERSONAL VA SYD ska vara en attraktiv arbetsplats som är utvecklande och stimulerande för medarbetarna där verksamheten präglas av vår värdegrund och där kompetens och kreativitet tas till vara. RESULTATMÅL Andelen medarbetare som svarar i enkätundersökning att de är ambassadörer för VA SYD ska öka från 36% år 2011 till 50% senast år 2015 Operativa mål direkt under inriktningsmålet handlar om att genomsnittliga antal kompetensutvecklingsdagar ska vara 5 dagar/medarbetare och att VA SYD ska vara en arbetsplats fri från diskriminering och kränkande särbehandling. Vid utgången av 2015 hade VA SYD i genomsnitt 3,9 kompetensutvecklingsdagar /medarbetare. Hösten 2015 bytte VA SYD leverantör av medarbetarundersökning vilket försvårar jämförelse mellan de olika undersökningarna. Nya undersökningen mäter inte ambassadörskap. Istället används begreppet stolthet som belyser stolthet i förhållande till den egna arbetsinsatsen, lagarbete samt organisationen. Här får VA SYD ett resultat på ca 65%. Andelen medarbetare som svarar i enkätundersökning att de upplever att deras kompetens tas till vara i hög eller mycket hög grad ska öka från 49% år 2011 till 65% senast år 2015 Vid nya medarbetarundersökningen hösten 2015 fick VA SYD 67% på frågan "Jag har möjlighet till utveckling för att växa inom mitt yrkesområde". Andelen medarbetare som svarar i enkätundersökning att VA SYDs ledning är tydlig i sin kommunikation av förbundets mål ska öka från 34% år 2011 till 65% senast år 2015 Mätning ej genomförd. Under 2015 har VA SYDs ledning förbättrat processen med att ta fram ny affärsplan. Alla chefer och medarbetare har på olika sätt deltagit och informerats i arbetet. Affärsplanen med tillhörande verksamhetsplaner har en starkare lokal förankring än tidigare bland medarbetarna av förbundets mål. INRIKTNINGSMÅL FÖR KVALITET VA SYD ska ständigt utvecklas och förbättras. Operativa mål direkt under inriktningsmålet handlar om att införa nytt avvikelsesystem, ta fram gemensamma rutiner för ritningsarkivet och att höja mognadsgraden inom organisationen för våra processer. Det ska även identifieras kritiska IT-system och skapas serviceavtal till dessa. Ett nytt avvikelsehanteringssystem är infört. En nulägesanalys avseende ritningsarkivet påbörjades under 2015 och arbetet med att skapa gemensamma rutiner kommer att påbörjas under Mognadsgraden på våra arbetsprocesser har inte höjts. En tjänstekatalog med kritiska ITsystem med tillhörande SLA är framtagen. ÖVRIGA RESULTATMÅL SOM INTE RYMS UNDER VÅRA INRIKTNINGSMÅL Operativa målet Arbeta för utvidgningen av VA SYD. En kommunikationsstrategi finns framme och informationsmaterial är under framtagande. Konkreta kontakter är både tagna och inplanerade.

18 Nyckeltal EKONOMI VATTEN & AVLOPP Enhet Burlöv Eslöv Lund Malmö Årskostnad för typhus A kr Årskostnad för typhus B kr Ett av VA SYDs resultatmål inom ekonomi är att utvecklingen av VA-taxorna inom VA SYD ska ligga inom den lägsta kvartilen för Sveriges kommuner räknat som ett rullande 5-årsmedelvärde. Som det ses i följande diagram är detta uppfyllt för Burlöv, Lund och Malmö medan Eslöv ligger i 2:a kvartilen. Kvartil 1 Kvartil 2 Kvartil 3 Kvartil 4 Kr Kr MALMÖ LUND BURLÖV ESLÖV MALMÖ LUND ESLÖV BURLÖV Villa - Typhus A Flerbostadshus - Typhus B 0 INVESTERINGSGRAD Enhet Investeringsgrad exkl. exploateringar % 85,1 71,4 77,9 Investeringsgrad inkl. exploateringar % 81,8 68,2 75,5

19 16 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 MILJÖ AVLOPP Enhet Sjölunda Källby Klagshamn Ellinge El-energiförbrukning/flöde kwh/m 3 0,47 0,42 0,42 0,51 0,40 0,41 0,50 0,44 0,45 0,92* 0,76* 0,77* Avskiljningsgrad för organiskt % material (BOD 7 ) Avskiljningsgrad för fosfor % Avskiljningsgrad för kväve % * Ellinges höga värde beror på att flödet från Orkla håller en hög halt BOD och är därför inte jämförbart med övriga. FORDON Enhet Antal miljövänliga bilar/antal totala bilar % Andelen av VA SYDs personbilar som drivs med % förnyelsebart bränsle Andelen av VA SYDs lastbilar som drivs med % förnyelsebart bränsle AVFALL Enhet Andel utsorterat matavfall* % 22,6 31,3 37,6 Insamlad mängd restavfall per kg/invånare invånare** Insamlad mängd matavfall per kg/invånare invånare** Avfallsavgift för lägenhet*** kr/år Avfallsavgift för villa**** kr/år *Helårsmängd i förhållande till uppskattad total mängd ( ton) **Avfall hämtat vid fastighet *** Enligt fastighetsägarnas undersökning av fastighetskostnader, ****Enligt definition av villaägarnas riksförbund

20 SÅLD MÄNGD DRICKSVATTEN/PRODUCERAD MÄNGD DRICKSVATTEN (%) Diagrammet visar hur mycket av den mängd dricksvatten vi levererar som vi får betalt för. Skillnaden upp till 100% är spill BURLÖV ESLÖV LUND MALMÖ VATTENLÄCKOR HUVUDLEDNING (ST/10 KM LEDNING) 1,50 1,00 0,50 Diagrammet visar det totala antalet läckor per 10 km huvudvattenledning. De observerade variationerna mellan de senaste åren får ses som naturliga. Det totala antalet läckor under ett år beror mycket på hur sträng vinterkylan är, då tjälrörelser i marken kan få gamla ledningar att börja läcka. 0,00 BURLÖV ESLÖV LUND MALMÖ INVESTERINGSGRAD (%) Diagrammet visar kostnaderna för våra investeringar jämfört med hur mycket vi hade budgeterat för exkl.exploateringar inkl.exploateringar

21 18 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 KUND/KVALITET Enhet Kötid per samtal till Kundservice Sekunder * 52 Kötid per samtal till växeln Sekunder 24 40* 28 Totalt antal telefonsamtal till Kundservice, växel, Antal/invånare 0,12 0,12 0,13 vattenmätarenheten och felanmälan/invånare Totalt antal besök på vasyd.se/invånare Antal/invånare 0,35 0,34 0,38 Totalt antal unika besökare på vasyd.se/invånare Antal/invånare 0,21 0,23 0,28 Antal vattenmätaravläsningar av kund via vasyd.se/ % 22,0 21,3** 25,0 totalt antal vattenmätaravläsningar *Flera nya medarbetare i Kundservice **Nästan dubblering av antal avläsningar via vasyd.se, men också fler avläsningar totalt Enhet Burlöv Eslöv Lund Malmö Såld mängd dricksvatten (varav hushåll) Antal källaröversvämningar /1000 serviser* Såld mängd dricksvatten/producerad mängd dricksvatten Liter/pers och dygn Antal/1000 serviser (146) 265 (138) 261 (141) 212 (113) 219 (114) 230 (110) 2,82 36,54 1,06 1,12 2,86 1,94 0,71 3,85 0,50 1,43 79,40 5,00 % 73,73 81,52 82,90 70,96 80,84 87,15 85,31 87,75 84,19 89,77 89,40 90,62 Förnyelsetakt dricksvattenledningar % 0,38 1,23 0,67 0,04 0,58 0,98 0,53 0,40 0,30 0,38 0,47 0, (133) 197 (135) 187 (132) 221 (166) 217 (162) 218 (163) Förnyelsetakt spillvattenledningar % 0,11 0,08 0,46 0,58 0,17 1,77 0,59 0,36 0,27 0,40 0,60 0,18 Förnyelsetakt dagvattenledningar % 0,00 0,39 0,40 0,09 0,01 0,27 0,16 0,23 0,00 0,13 0,19 0,40 Vattenläckor huvudledning st/10 km 0,69 0,46 0,11 1,37 0,88 0,80 0,81 0,70 0,75 0,96 0,57 0,63 ledning Vattenläckor servisledningar st/1000 2,77 0,70 0,69 0,84 0,74 0,44 1,79 1,54 0,97 1,45 1,71 1,54 serviser Stopp i spillvattenförande ledningar st/10 km 0,39 0,53 0,39 0,51 0,25 0,65 0,46 0,48 0,33 0,80 0,39 0,46 ledning Stopp i spillvattenförande servisledningar st/1000 1,06 1,77 0,71 1,24 1,50 0,83 0,35 1,11 0,66 2,29 1,73 1,54 serviser Stopp i dagvattenledningar st/10 km 0,13 0,13 0,12 0,00 0,00 0,06 0,05 0,02 0,02 0,07 0,05 0,06 ledning Stopp i dagvattenservisledningar st/1000 0,00 0,0 0,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,10 0,19 0,45 0,25 0,36 serviser Andel mikrobiologiska undersökningar med bedömning otjänligt eller med anmärkning av utförda undersökningar** Andel kemiska undersökningar med bedömning otjänligt eller med anmärkning av utförda undersökningar % (antal prover) % (antal prover) 0,0 (33) 0,0 (33) *** 3,3 (30) *** 3,3 (33) 13,8 (94) 29,8 (94) *** 11,1 (72) *** 1,5 (66) 0,6 (337) 2,1 (336) *** 0,7 (295) *** 0,7 (294) 2,1 (421) 0,2 (421) *** 0,6 (463) *** 0,4 (467) *Översvämningar som inträffat och anmälts under perioden, exklusive interna problem **Prover tagna inom den offentliga egenkontrollen ***Inga siffror redovisade pga. problem med databas

22 Förvaltningsberättelse EKONOMI VA SYDs uppdrag är att ha en modell som tillgodoser behovet av att redovisa ekonomin både för den juridiska personen VA SYD och för varje medlemskommun, eftersom varje kommun ska ha en egen taxa. Ekonomimodellen ska dessutom vara utformad så att nya medlemskommuner enkelt kan läggas till. I våra gemensamma redovisningsprinciper har utgångspunkten varit de regelverk som reglerar VA SYDs ekonomiska redovisning. Dessa är lagen om vattentjänster, kommunal redovisningslag samt rekommendationer från RKR (Rådet för kommunal redovisning) och Svenskt Vatten i deras skrift Ekonomisk redovisning för VA-branschen. Det ska vara tydligt för framtida medlemskommuner vilka principer VA SYD arbetar efter. Följande redovisningsprinciper bör förtydligas: Anläggningsavgifterna betraktas som en förutbetald intäkt som successivt intäktsförs i samma takt som den tillgång den bidragit till att finansiera skrivs av. Periodisering av anläggningsavgiften görs i likhet med avskrivningstiden för VA-ledningar. För Burlöv intäktsförs två procent av anläggningsavgifterna från och med 2011 och resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt. För Eslöv intäktsförs två procent av anläggningsavgifterna från och med 2009 och resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt. För Lund intäktsförs två procent av anläggningsavgifterna från och med 2008 och resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt. För Malmö intäktsförs två procent av anläggningsavgifterna från och med 1997 och resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt. Verksamhetens överskott/underskott ska återföras/återhämtas inom tre år. Vid överskott redovisas resultatet som en skuld till kunderna och en minskad intäkt - och tvärtom vid underskott. Avsättningen ska betraktas som en långfristig skuld. Denna långfristiga skuld ska användas så att den kommer till nytta för abonnenterna. Till exempel kan den användas till att genomföra särskilt underhåll, täcka specifika kostnader som annars skulle inneburit en taxeökning eller täcka avskrivningar för investeringar som kommer hela kollektivet tillgodo. Det ska inför varje år finnas en plan för vilka åtgärder som ska täckas via upplösning av avsättningen. Långfristig upplåning gör varje kommun hos finansavdelningen i sin hemkommun. Kreditivränta belastar från och med 2010 investeringsprojekt under byggtiden och fram till och med att anläggningen tas i bruk. Kreditivräntan utgörs av genomsnittlig ränta genom generella lånearrangemang. Krav är att upplåning sker för anläggningens anskaffning. Kreditivräntan beräknas på bokfört upparbetat belopp vid respektive månads utgång.

23 20 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 Intern nedlagd tid ska redovisas som en del av en investering i den mån den är direkt hänförlig till investeringen som sådan. Med direkt hänförlig menas att arbetsinsatsen är direkt kopplad till investeringen som sådan, till exempel gäller detta projektering och arbete med ritningar, kalkylering, arbetsledning under byggnation etc. FÖRDELNING AV GEMENSAMMA INTÄKTER/KOSTNADER VA SYD har en modell för att fördela gemensamma intäkter/kostnader mellan kollektiven. Intäkter som fördelas kommer till största delen från laboratorieverksamheten. Kostnader som fördelas är samtliga personalkostnader utom direkta lönekostnader mot avfallsverksamheten. Även övriga gemensamma kostnader som till exempel ledningsstöd, IT, information, kundservice, ekonomi, fakturering, HR och kapitalkostnader för gemensamma investeringar fördelas. Totalt att fördela för 2015 uppgår till 235 Mkr varav 170 Mkr är personalkostnader. BRUKNINGSAVGIFTER Burlöv: ingen förändring av brukningsavgifter inför Eslöv: ingen förändring av brukningsavgifter inför Lund: höjde brukningsavgifter inför 2015 med 4,0%. Malmö: ingen förändring av brukningsavgifter inför AVFALLSAVGIFTER Avfall: höjde taxan inför 2015 med 1,5%. ÅRETS RESULTAT VA SYD redovisar ett underskott uppgående till 0,7 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 13,1 Mkr. Burlöv visar ett överskott på 0,3 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 1,6 Mkr. Eslöv visar ett överskott på 2,0 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 0,9 Mkr. Lund visar ett underskott på 4,8 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 4,3 Mkr. Malmö visar ett nollresultat. Budgeterat resultat var ett underskott på 2,9 Mkr. Avfall visar ett överskott på 1,8 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 3,4 Mkr. ANALYS AV VERKSAMHETENS INTÄKTER OCH KOSTNADER (TKR) Analysen presenteras på nivåerna: VA SYD Vatten och avlopp Burlöv Vatten och avlopp Eslöv Vatten och avlopp Lund Vatten och avlopp Malmö Avfall Kommentarer görs för respektive kommun/ kollektiv och anges i miljontals kronor (Mkr).

24 EKONOMISK REDOVISNING VA SYD RESULTATRÄKNING VA SYD Belopp i tkr Not Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Avfallsavgifter Övriga intäkter Årets resultat Totala intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader 3, Övriga kostnader 5, Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Resultat efter finansiella poster Avsättning Årets resultat 0 0 ÅRETS RESULTAT VA SYD redovisar ett underskott uppgående till 0,7 Mkr jämfört med ett underskott uppgående till 38,3 Mkr föregående år. Underskottet för respektive år räknas fram enligt följande: Årets resultat i kategorin Totala intäkter (som visar årets VA-resultat) summeras med Resultat efter finansiella poster (som visar årets avfall-resultat). PERSONALKOSTNADER Personalkostnader totalt är 1,5 Mkr högre jämfört med föregående år. Under 2015 har det skett återbetalningar från FORA för inbetalda premier för avtalsgruppsjukförsäkring (AGS-KL) och avgiftsbefrielseförsäkring på sammanlagt 1,6 Mkr. Internfördelad tid, det vill säga tid som redovisas som en del av investeringar, har ökat med 3,2 Mkr jämfört med Medelantalet anställda under året uppgår till 362 personer, varav 340 är tillsvidareanställda. Motsvarande siffra för 2014 var 351 personer, varav 339 var tillsvidareanställda. GEMENSAMMA INTÄKTER/KOSTNADER VA SYD har en modell för att fördela gemensamma intäkter/kostnader mellan kollektiven. Intäkter som fördelas kommer till största delen från laboratorieverksamheten. Kostnader som fördelas är samtliga personalkostnader utom direkta lönekostnader mot avfallsverksamheten. Även övriga gemensamma kostnader som till exempel ledningsstöd, IT, information, kundservice, ekonomi, fakturering, HR och kapitalkostnader för gemensamma investeringar fördelas. GEMENSAMMA INTÄKTER/KOSTNADER Belopp i tkr Övriga intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Finansiella intäkter Finansiella kostnader TOTALT ATT FÖRDELA

25 22 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 Totalt att fördela för 2015 uppgår till 235 Mkr varav 170 Mkr är personalkostnader. Fördelningen av gemensamma intäkter/kostnader redovisas från och med 2014 under respektive intäkts- och kostnadskategori istället för som tidigare på kategorin som benämndes fördelade gemensamma intäkter/kostnader. VA SYD använder sig av fördelningsnycklar för att fördela ut gemensamma intäkter/ kostnader på respektive kommun/kollektiv. Se kommentarer ovan avseende personalkostnader. Övriga intäkter är 0,6 Mkr lägre jämfört med Förklaringen är något minskade intäkter för forskning och utveckling jämfört med föregående år. Övriga kostnader har sammanlagt ökat med 1,8 Mkr jämfört med Bland annat har kostnader för konsulttjänster ökat med 2,9 Mkr medan kostnader för förbrukningsinventarier har minskat med 0,8 Mkr. Avskrivningarna uppgår till -14 Mkr, vilket är en ökning med 2,7 Mkr jämfört med föregående år. Investeringsgraden för gemensamma investeringar är 46% för året. Investeringsgraden mäts som investeringsutfall/ investeringsbudget. Finansiella poster uppgår sammanlagt till -1,0 Mkr, vilket är en ökning med 0,2 Mkr jämfört med föregående år. INTERN KONTROLL Krav på arbete med intern kontroll finns i kommunallagen och kontrollen utgör en central del i kvalitetssäkringen av alla kommunala verksamheter. Förbundsstyrelsen har yttersta ansvaret för att organisationen har en god intern kontroll. VA SYD tar årligen fram en intern kontrollplan och årligen görs en återrapportering till förbundsstyrelsen av de kontrollåtgärder som finns i internkontrollplanen. Målsättningen är att få en övergripande uppfattning om viktiga risker och svagheter inom hela organisationen. Förbundsstyrelsen har godkänt det redovisade resultatet för intern kontrollplan 2015 och förslaget till intern kontrollplan BALANSKRAVET VA SYD redovisar ett resultat uppgående till -0,7 Mkr. Samtliga medlemskommuner utom VA Lund visar ett överskott alt. ett nollresultat för VA Lunds underskott kan avräknas mot tidigare års överskott. Detta innebär att VA SYD uppfyller kommunallagens krav på ekonomi i balans. GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING I kommunallagen läggs fast att kommunerna ska ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet. Den kommunala verksamheten ska genomsyras av en god ekonomisk hushålning i ett både kort- och långsiktigt perspektiv. Kännetecknande för en god ekonomisk hushållning är bland annat: - att de löpande intäkterna täcker de löpande kostnaderna - att resultatet, sett över en längre period, är positivt - att bedriva sin verksamhet på ett kostnadseffektivt och ändamålsenligt sätt Vidare ska kommunerna ange mål och riktlinjer som är av betydelse för god ekonomisk hushållning. Målen och riktlinjerna ska omfatta såväl ekonomi som verksamhet. Kommunalförbundet VA SYDs verksamhet har genomförts med god ekonomisk hushållning eftersom vi kan konstatera att: - VA SYD har sedan kommunalförbundet bildades 2008, uppvisat ett ackumulerat positivt resultat. Se resultatredovisning nedan. Belopp i tkr Redovisat resultat VA SYD

26 INVESTERINGAR INVESTERINGAR VA SYD (Belopp i tkr) Investeringar 2015 Investeringar 2014 Avloppsvattenrening Förnyelse Rörnätsförbättringar Exploateringar Fastighet Avloppsvatten Dricksvattendistribution Fastighet Dricksvatten Avloppsvattenpumpning Serviser Vattenproduktion Överförings- huvudvattenledn Säkerhetåtgärder Dricksvatten IT- infrastruktur Kretseum Bilar Säkerhetåtgärder Avlopp Laboratoriet Byggnader VA-utbyggnad Rörnätsservice IT-utveckling Återställning asfaltytor Inventarier 493 Infrastruktur ledningsnät Ekonomisystem Avfall 336 Systemutveckling Hyllie Vattenpark Övriga projekt vatten Överföringsledningar 11 Dricksvattennätet Säkerhetsåtgärder 35 Övriga projekt avlopp -3 Totalsumma VA SYD TOTALT Redovisade investeringar 2015 uppgår till 328,6 Mkr. Av utfallet avser 182,2 Mkr Malmö med en budget på 206,3 Mkr. Lunds utfall uppgår till 77,6 Mkr med en budget på 113,4 Mkr. Burlöv har ett utfall på 5,5 Mkr med en budget på 15,9 Mkr. Eslöv har ett utfall på 47,9 Mkr med en budget på 63,1 Mkr. Avfall har ett utfall på 0,3 Mkr med en budget på 3,8 Mkr. Gemensamma investeringar har ett utfall på 15,0 Mkr med en budget på 32,9 Mkr. De anläggningsavgifter som avser kundernas avgift för inkoppling till VA-nätet uppgick för Malmö till 51,5 Mkr, för Lund till 21,0 Mkr, för Burlöv till 0,2 Mkr och för Eslöv till 2,5 Mkr.

27 24 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 GEMENSAMMA INVESTERINGAR INVESTERINGAR GEMENSAMMA (Belopp i tkr) Investeringar 2015 Investeringar 2014 IT- infrastruktur Bilar Laboratoriet Avloppsvattenpumpning Rörnätsservice IT-utveckling Inventarier 493 Ekonomisystem Systemutveckling Säkerhetsåtgärder 35 Totalt IT-PROJEKT Projekt för att skapa en IT-kommunikationslänk mellan Sjölunda ARV och Bulltofta vattenverk är i slutfasen. Projektet förväntas vara slutfört i mars Renovering av redundant sekundärt datacenter är påbörjat och beräknas vara slutförd senast juni LABORATORIET Det har skett uppgradering av delar av maskinparken till modern utrustning samt anpassning av laboratorielokaler.

28 EKONOMISK REDOVISNING Burlöv RESULTATRÄKNING BURLÖV Belopp i tkr Not Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Övriga intäkter Årets resultat Totala intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar 0 0 Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Årets resultat 0 0 ÅRETS RESULTAT Burlöv redovisar ett överskott uppgående till 0,3 Mkr jämfört med ett överskott uppgående till 1,2 Mkr föregående år. Budgeterat resultat för året var ett underskott på 1,6 Mkr. VERKSAMHETENS INTÄKTER Intäkterna består till största delen av VA-avgifter, som utgörs av brukningsavgifter och anläggningsavgifter. Burlöv gjorde ingen förändring av brukningsavgifterna inför Differensen för brukningsavgifter på 0,4 Mkr jämfört med föregående år förklaras av en ökad vattenförbrukning för en storindustri. VERKSAMHETENS KOSTNADER Personalkostnader har ökat med sammanlagt 0,1 Mkr jämfört med Bland övriga kostnader är de största posterna kostnader för inköp av vatten, kostnader för transport och rening av avloppsvatten i Malmö (Sjölunda) samt reparation och underhåll av ledningar. som enligt prognos kommer att belasta VA Burlöv i samband med det kraftiga regnet som föll , är uppskattat per årsskiftet till 4,0 Mkr. Sedan tidigare är 1,7 Mkr uppbokat, vilket medför en kostnadspåverkan på 2,3 Mkr för Kostnaden för förnyelse av ledningar är 0,8 Mkr lägre än Avskrivningskostnaderna har ökat med 0,3 Mkr jämfört med Investeringsgraden exklusive exploateringar är 43% för året. Investeringsgraden mäts som investeringsutfall/investeringsbudget. FINANSIELLA POSTER Finansnetto uppgår till -1,1 Mkr för året. Detta är oförändrat jämfört med föregående år. Kreditivräntan (under Finansiella intäkter) har minskat med 0,1 Mkr medan räntekostnader på lån (under Finansiella kostnader) har minskat med 0,1 Mkr jämfört med Övriga kostnader har sammanlagt ökat med 1,0 Mkr jämfört med Skadeståndskostnader

29 26 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 INVESTERINGAR INVESTERINGAR BURLÖV (Belopp i tkr) Investeringar 2015 Investeringar 2014 Förnyelse Avloppsvattenpumpning Serviser Exploateringar Infrastruktur ledningsnät VA-utbyggnad 5 Dricksvattennätet 2 5 Totalt FÖRNYELSE Arbetet med att förnya huvudvattenledningarna i Lundavägen har slutförts. Genom ombyggnaderna har vattennätet fått ett jämnare tryck med mindre tryckslag vilket i sin tur minskat antalet uppkomna läckor. INFRASTRUKTUR Under året har planeringsarbetet till följd av Trafikverkets projekt Fyra spår fortsatt. JÄMFÖRELSE Burlöv, Eksjö, Tranås, Klippan, Gällivare, Kalix, Sjöbo, Sölvesborg och Timrå. Kr Kr BURLÖV BURLÖV Årskostnad för villa (typhus A) Årskostnad för flerbostadshus (typhus B)

30 EKONOMISK REDOVISNING Eslöv RESULTATRÄKNING ESLÖV Belopp i tkr Not Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Övriga intäkter Årets resultat Totala intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar 0 0 Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Årets resultat 0 0 ÅRETS RESULTAT Eslöv redovisar ett överskott uppgående till 2,0 Mkr jämfört med ett överskott uppgående till 5,7 Mkr föregående år. Budgeterat resultat för året var ett underskott på 0,9 Mkr. VEKSAMHETENS INTÄKTER Intäkterna består till största delen av VA-avgifter, som utgörs av brukningsavgifter och anläggningsavgifter. Övriga intäkter består till största delen av ersättning från en storindustri i kommunen för rening av avloppsvatten samt försäljning av biogas. Eslöv gjorde ingen förändring av brukningsavgifterna inför Övriga intäkter är 0,2 Mkr lägre än föregående år. Förklaringen är minskade intäkter för biogas. VERKSAMHETENS KOSTNADER Personalkostnader har minskat med sammanlagt 0,2 Mkr jämfört med Förklaringen är främst en ökad internfördelad tid på våra investeringsprojekt med 0,7 Mkr jämfört med föregående år. Bland övriga kostnader är de största posterna kostnader för inköp av vatten, elektricitet, reparation och underhåll av ledningar samt reparation och underhåll av maskiner och inventarier. Övriga kostnader har sammanlagt ökat med 1,9 Mkr jämfört med Kostnader som har ökat, är kostnader för reparation och underhåll av maskiner och inventarier samt reparation och underhåll av ledningar. Avskrivningskostnaderna har ökat med 2,1 Mkr jämfört med Investeringsgraden exklusive exploateringar är 78% för året. Investeringsgraden mäts som investeringsutfall/investeringsbudget. FINANSIELLA POSTER Finansnettot har förbättrats med 0,7 Mkr jämfört med Kreditivräntan (under Finansiella intäkter) har ökat med 0,1 Mkr medan räntekostnader på lån (under Finansiella kostnader) har minskat med 0,6 Mkr.

31 28 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 INVESTERINGAR INVESTERINGAR ESLÖV (Belopp i tkr) Investeringar 2015 Investeringar 2014 Överförings- huvudvattenledning Förnyelse Rörnätsförbättringar Dricksvattendistribution Avloppsvattenrening Avloppsvattenpumpning Fastighet Avloppsvatten Serviser Vattenproduktion Infrastruktur ledningsnät Exploateringar Säkerhetsåtgärder Avlopp Överföringsledningar 11 VA-utbyggnad 7 Säkerhetsåtgärder Dricksvatten 45 Totalt AVLOPPSVATTENRENING Utbyte av centrifuger har genomförts vid Ellinge ARV och intrimning av maskinerna pågår. Beslut togs under året att Projekt Norra Eslöv förändras i sin karaktär och avloppsreningsverken i Stehag, Billinge och Stockamöllan kommer att bibehållas och upprustas för att möta framtida krav. DRICKSVATTENDISTRIBUTION En första ombyggnadsetapp av Harlösa kyrkbackes tryckstegringsstation är klar och omfattar nya pumpar mot såväl Löberöd som högzonen i Harlösa och ett nytt rörgalleri. Ombyggnationen innebär bland annat lägre energiförbrukning men också att reservoaren i Harlösa kan tas ur drift tillfälligt, för rengöring och reparation. Hurva vattenverk och Löberöds tryckstegringsstation har utrustats med stationära reservkraftsanläggningar. Upphandling pågår gällande rivning av befintlig tryckstegringsanläggning samt nybyggnad av en tryckstegringsstation på Lapplandsvägen. Entreprenaden avser att säkra och trygga dricksvattenleveransen i Eslövs centralort. FÖRNYELSE I samband med omgestaltning av gatan förnyades den kombinerade ledningen i Solvägen med flexibla foder. I östra Eslöv förnyades vattenledningarna i Bergavägen och delar av Ringsjövägen efter att dessa ledningar haft ett flertal driftstörningar och bedömts vara i mycket dålig kondition. RÖRNÄTSFÖRBÄTTRINGAR På Tåbelundsvägen har omläggning från kombinerat system till duplikatsystem utförts och nyläggning av vattenledning. En dagvattenledning har även byggts i Solvägen för att kunna aktivera duplikatområdet i Tåbelundsvägen. JÄMFÖRELSE Eslöv, Karlshamn, Danderyd, Falköping, Karlskoga, Katrineholm, Vallentuna, Värnamo, Strängnäs. Kr ESLÖV ESLÖV Kr Årskostnad för villa (typhus A) Årskostnad för flerbostadshus (typhus B)

32 EKONOMISK REDOVISNING Lund RESULTATRÄKNING LUND Belopp i tkr Not Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Övriga intäkter Årets resultat Totala intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Årets resultat 0 0 ÅRETS RESULTAT Lund redovisar ett underskott uppgående till 4,8 Mkr jämfört med ett överskott uppgående till 1,8 Mkr föregående år. Budgeterat resultat för året var ett underskott på 4,3 Mkr. VERKSAMHETENS INTÄKTER Intäkterna består till största delen av VA-avgifter, som utgörs av brukningsavgifter och anläggningsavgifter. Övriga intäkter består till största delen av försäljning av rågas samt intäkter för värmeåtervinning. Lund höjde brukningsavgifterna med 4,0% inför Brukningsavgifterna är dock mindre jämfört med våra prognoser till följd av en något lägre vattenförbrukning för ett antal större industrier i kommunen. VERKSAMHETENS KOSTNADER Personalkostnader har ökat med sammanlagt 1,0 Mkr jämfört med Under 2015 har det skett en återbetalning från FORA på 0,2 Mkr. Bland övriga kostnader är de största posterna kostnader för inköp av vatten, elektricitet, reparation och underhåll av ledningar, slamhantering och reparation och underhåll av maskiner/inventarier. Övriga kostnader har sammanlagt ökat med 1,9 Mkr jämfört med Kostnadsposter som har blivit högre, är kostnader för reparation och underhåll av ledningar, slamhantering, kemikalier samt analyskostnader laboratorium. Skadeståndskostnader kommer enligt våra beräkningar att belasta VA Lund under 2015 med 1,0 Mkr. Nettoavskrivningar uppgår till -18,0 Mkr, vilket är 4,1 Mkr högre jämfört med Sedan 2010 används avsättningen i Lund för att möta avskrivningar för framtida investeringar. Investeringsgraden exklusive exploateringar är 76% för året. Investeringsgraden mäts som investeringsutfall/ investeringsbudget. FINANSIELLA POSTER Finansnetto uppgår till -11,3 Mkr för året. Detta är en minskning med 0,1 Mkr jämfört med föregående år. Kreditivräntan (under Finansiella intäkter) har minskat med 0,4 Mkr medan räntekostnader på lån (under Finansiella kostnader) har minskat med 0,3 Mkr.

33 30 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 INVESTERINGAR INVESTERINGAR LUND (Belopp i tkr) Investeringar 2015 Investeringar 2014 Rörnätsförbättringar Förnyelse Exploateringar Fastighet Avloppsvatten Dricksvattendistribution Säkerhetsåtgärder Dricksvatten Serviser Avloppsvattenrening Avloppsvattenpumpning Säkerhetsåtgärder Avlopp VA-utbyggnad Fastighet Dricksvatten Dricksvattennätet Totalt SÄKERHETSÅTGÄRDER DRICKSVATTEN Säkerhetsarbetet med Östra Torns vattentorn, enligt VA SYDs standard, är klart och omfattar bland annat skalskydd, larm och kameraövervakning. Ombyggnaden av Norra verkets ställverk från mellanspänningsställverk till lågspänningsställverk har färdigställts. Därmed uppfyller ställverket dagens krav/normer för elsäkerhet, personsäkerhet och arbetsmiljö samtidigt som elförsörjningen till tryckstegringsanläggningarna har säkerställts. Sista säkerhetsetappen för Källby vattenverk är slutförd, enligt VA SYDs standard, och omfattar bland annat larm och kameraövervakning. EXPLOATERINGAR Byggnation av den nya Råbysjön tillsammans med Lunds kommun pågår. Sjön skapas dels av rekreativa skäl men även för funktionen att fördröja dagvatten. Andra etappen av ledningsutbyggnaderna längs Odarslövsvägen i Brunnshög har färdigställts. Ledningsbyggandet för det nya exploateringarna kring Klostergårdens IP har färdigställts under året. VA-UTBYGGNAD Planeringen för VA-utbyggnad i Vombs by fortsatte under året med förprojektering, tillståndsansökningar och fältundersökningar. FÖRNYELSE Vattenledningar i Utsättaregränden och Byggmästaregränden har historiskt sett haft ett flertal läckor. Med anledning av detta förnyades ledningarna dels genom konventionell schakt samt genom infodring. RÖRNÄTSFÖRBÄTTRINGAR I Lund har separering av befintligt VA-system genomförts i Ö Vallgatan. Projektering av ytterligare förbättringar i en andra etapp pågår. AVLOPPSVATTENRENING Under hösten 2015 har en installation av dekantertank för blandslam på Södra Sandby avloppsreningsverk genomförts för att få stabilare drift, mer kontroll på slamflöde och en ökad biogasproduktion. Entreprenaden för de pumpstationer som ska ersätta avloppsreningsverket i Veberöd har blivit försenade på grund av överprövning, men påbörjades under senare delen av Pumpstationerna som ska pumpa avloppsvattnet till Källby ARV i Lund ska vara klara att tas i drift senast i början av JÄMFÖRELSE Lund, Helsingborg, Jönköping, Gävle, Norrköping, Eskilstuna, Borås, Umeå och Sundsvall. Kr LUND LUND Kr Årskostnad för villa (typhus A) Årskostnad för flerbostadshus (typhus B) 0

34 EKONOMISK REDOVISNING Malmö RESULTATRÄKNING MALMÖ Belopp i tkr Not Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Övriga intäkter Årets resultat Totala intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Årets resultat 0 0 ÅRETS RESULTAT Malmö redovisar ett nollresultat för året jämfört med ett underskott uppgående till 45,3 Mkr föregående år. Budgeterat resultat för året var ett underskott på 2,9 Mkr. VERKSAMHETENS INTÄKTER Intäkterna består till största delen av VA-avgifter, som utgörs av brukningsavgifter och anläggningsavgifter. Övriga intäkter avser till största delen ersättningar från grannkommuner för rening av avloppsvatten, ersättning för drift av pumpstationer, ersättning för omhändertagande av fett och slam samt försäljning av biogas och spillvärme. Malmö gjorde ingen förändring av brukningsavgifterna inför Brukningsavgifterna har ändå ökat med 3,7 Mkr jämfört med Ökningen beror på att det byggts många flerbostadshus under Antalet lägenheter har ökat med ca st. Övriga intäkter är 2,0 Mkr högre än föregående år. Kretseum är den största anledningen till att de övriga intäkterna ökat. Kretseum är benämningen på VA SYDs pedagogiska kretslopp- och kunskapscentrum som invigdes i januari VERKSAMHETENS KOSTNADER Personalkostnader har endast ökat med sammanlagt 0,2 Mkr jämfört med Förklaringen är främst en ökad internfördelad tid på våra investeringsprojekt med 1,6 Mkr jämfört med föregående år. Under 2015 har det dessutom skett en återbetalning från FORA på 1,2 Mkr. Bland övriga kostnader är de största posterna kostnader för inköp av vatten, elektricitet, reparation och underhåll av maskiner, reparation och underhåll av ledningar, kemikalier, slamhantering samt skadeståndskostnader. Övriga kostnader har sammanlagt ökat med 37,4 Mkr jämfört med Den stora förklaringen till kostnadsökningen handlar om uppskattade skadeståndskostnader på grund av det kraftiga regnet som föll den Detta är mycket svårbedömda kostnadsuppskattningar. Bostadsinnehavare har möjlighet att ställa anspråk under en period av 10 år efter skadetillfället. Skadorna för detta regn bedöms som betydligt större än tidigare skadetillfällen inom VA SYD. Både volymerna är större och tiden är längre då byggnader har varit påverkade av vatten. Vår kostnadsbe-

35 32 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 dömning landar på totalt 130 Mkr för VA Malmö. För VA Burlöv har vi uppskattat kostnaderna till 4 Mkr. Skadeståndskostnader belastar därmed årsresultatet med 86,7 Mkr. Till följd av dessa skadeståndskostnader blir års-resultatet -76,7 Mkr, d.v.s. resultatet exkl. skadeståndsuppbokningar är +10,0 Mkr. Årets resultat på -76,7 Mkr tillsammans med ingående resultat på -2,9 Mkr innebär ett ackumulerat underskott på 79,6 Mkr. För att få en ekonomi i balans, används tidigare avsättningar för att täcka det ackumulerade underskottet. Malmö redovisar därmed ett nollresultat för året. Övriga kostnadsposter som har blivit högre jämfört med 2014 är reparation och underhåll av ledningar, kemikalier samt analyskostnader laboratorium. främst att del av upplösning, avsättning och avskrivningar har använts till att täcka underskott till följd av skadeståndsuppbokningarna. Investeringsgraden exklusive exploateringar är 93% för året. Investeringsgraden mäts som investeringsutfall/ investeringsbudget. FINANSIELLA POSTER Finansnetto uppgår till -18,4 Mkr för året. Detta är en minskning med 4,6 Mkr jämfört med föregående år. Kreditivräntan (under Finansiella intäkter) är oförändrad medan räntekostnader på lån (under Finansiella kostnader) har minskat med 4,6 Mkr. Ny räntejustering för ett antal äldre lån är huvudförklaringen. Nettoavskrivningar uppgår till +9,4 Mkr, vilket är 71,5 Mkr lägre jämfört med Förklaringen är INVESTERINGAR INVESTERINGAR MALMÖ (Belopp i tkr) Investeringar 2015 Investeringar 2014 Avloppsvattenrening Förnyelse Fastighet Dricksvatten Exploateringar Vattenproduktion Fastighet Avloppsvatten Avloppsvattenpumpning Rörnätsförbättringar Serviser Dricksvattendistribution Kretseum Säkerhetsåtgärder Dricksvatten Byggnader Säkerhetsåtgärder Avlopp Återställning asfaltytor Hyllie Vattenpark Övriga projekt vatten Överförings- huvudvattenledning 2 10 Dricksvattennätet 109 Övriga projekt avlopp -3 Totalt AVLOPPSVATTENRENING Vid Sjölunda ARV har ett helt nytt system för uppvärmning uppförts. Detta innebär att helt nya pannor, ny fackla och styrningen av detta som förser hela Sjölunda med värme är mycket effektivare och driftstabilt. Ytterligare ett betydande projekt är installation av tre helt nya centrifuger. Genom utbytet uppnår vi bättre avvattning vilket gör att slammet blir torrare och väger mindre. Vid efterföljande användning blir därmed också kostnaderna lägre. Förutom ovannämnda projekt pågår vid Sjölunda ARV ett omfattande arbete kring projektering av inkommande gallerstation. Byggnadsprojektet som planeras att genomföras under är i planeringsfasen. Fas 1 i projektet är slutförd och nu kommer detaljprojektering genomföras under Arbetet med alla förflyttningar av ledningar i mark, för att göra plats för nya stationen, påbörjades i slutet av 2015.

36 DRICKSVATTENPRODUKTION Entreprenadarbete för en UV-anläggning vid Bulltofta vattenverk pågår. Entreprenaden beräknas vara klar under hösten 2016 och kommer resultera i att Bulltofta vattenverk uppfyller Livsmedelsverkets krav om tillräcklig mikrobiologisk barriär vid dricksvattenproduktion. Provborrningar har genomförts i Grevie för att ge underlag till en upphandling av två nya produktionsbrunnar för att trygga råvattentillgången till Bulltofta vattenverk. FÖRNYELSE Anordningar såsom ventiler och luftare på Grevie råvattenledning har förnyats för att säkra driften på denna ledning. Arbetet har fortsatt med att säkra avloppsledningar i gator i Norra hamnen som förväntas belastas med mycket tung trafik i framtiden. Flera stora avloppsledningar har infodrats med flexibla foder. RÖRNÄTSFÖRBÄTTRINGAR Anläggning av ett utjämningsmagasin i Djupadalsparken pågår och ska stå klart före sommaren Magasinet syftar till att fördröja spillvattnet och på så sätt minska risken för källaröversvämningar i området. På Singelgatan har ledningsnätet separerats för att minska belastningen nedströms och på så vis förebygga källaröversvämningar vid kraftiga regn och arbetet med att koppla in fastigheter har påbörjats. Flera lokala åtgärder har utförts för att minska risken för källaröversvämningar på Östanväg och Skvadronsgatan. EXPLOATERINGAR Projektering och byggnation i området Elinegård pågår. Området är ett nytt större bostadsområde som är beläget mellan Kalkbrottet och Elinelunds koloniområde. Ledningsbyggandet för de nya exploateringarna i kvarteret Spårvägen har till största del färdigställts under året. JÄMFÖRELSE Malmö, Stockholm, Örebro, Helsingborg, Uppsala, Västerås, Norrköping, Göteborg och Linköping. Kr Kr MALMÖ MALMÖ Årskostnad för villa (typhus A) Årskostnad för flerbostadshus (typhus B)

37 34 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015

38 EKONOMISK REDOVISNING Avfall RESULTATRÄKNING AVFALL Belopp i tkr Not Avfallsavgifter Totala intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar 0 0 Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Resultat efter finansiella poster Avsättning Årets resultat 0 0 INVESTERINGAR INVESTERINGAR AVFALL (Belopp i tkr) Investeringar 2015 Investeringar 2014 Avfall Totalt ÅRETS RESULTAT Avfall redovisar ett överskott uppgående till 1,8 Mkr jämfört med ett underskott uppgående till 1,7 Mkr föregående år. Budgeterat resultat för året var ett underskott på 3,4 Mkr. VERKSAMHETENS INTÄKTER Intäkterna består av uttag av avgifter från avfallskollektivet. Avfall höjde sin taxa med 1,5% inför 2015, vilket motsvarar ca 3,2 Mkr i ökade intäkter jämfört med VERKSAMHETENS KOSTNADER Personalkostnader har ökat med sammanlagt 0,4 Mkr jämfört med Under 2015 har FORA återbetalat 0,1 Mkr. Övriga kostnader har sammanlagt minskat med 1,0 Mkr jämfört med De större förändringarna jämfört med 2014 är att kostnader mot Sysav har minskat med 2,2 Mkr, kostnaden för renhållningsentreprenader har ökat 2,2 Mkr och att kostnaden för förbrukningsmaterial minskat med 1,0 Mkr. Avskrivningskostnaderna har ökat med 0,2 Mkr jämfört med Investeringsgraden exklusive exploateringar är 9% för året. Investeringsgraden mäts som investeringsutfall/investeringsbudget. FINANSIELLA POSTER Finansnetto uppgår till -0,1 Mkr för året. Detta är i nivå med Bland övriga kostnader är de största posterna kostnader för renhållningsentreprenader, kostnader mot Sysav samt förbrukningsmaterial.

39 36 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015

40 Balansräkning BALANSRÄKNING TOTALT Belopp i tkr Not TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar SUMMA IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Verksamhetsfastigheter Mark Pågående investeringsprojekt Maskiner Inventarier Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel SUMMA MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Aktier och andelar i intresseföretag Fordringar hos medlemskommuner Andra långfristiga fordringar SUMMA FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Lager Kortfristiga fordringar 15 Kundfordringar Fordran mervärdesskatt Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter SUMMA kortfristiga fordringar Kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR

41 38 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 Belopp i tkr Not AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER AVSÄTTNINGAR 16 Avsättningar för pensioner 83 0 Avsättningar Avfall SUMMA AVSÄTTNINGAR SKULDER Långfristiga skulder Skulder till medlemskommuner Skuld VA-kollektiven SUMMA Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till medlemskommuner Personalens skatter och avgifter Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA Kortfristiga skulder SUMMA SKULDER SUMMA AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER ANSVARSFÖRBINDELSER

42 Balansräkning BALANSRÄKNING PER VERKSAMHET VA SYD BURLÖV ESLÖV LUND MALMÖ AVFALL GEMENSAMT Belopp i tkr Not TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar SUMMA IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Verksamhetsfastigheter Mark Pågående investeringsprojekt Maskiner Inventarier Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel SUMMA MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Aktier och andelar i intresseföretag Fordringar hos medlemskommuner Andra långfristiga fordringar SUMMA FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR

43 40 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 VA SYD BURLÖV ESLÖV LUND MALMÖ AVFALL GEMENSAMT Belopp i tkr Not FORTS. TILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Lager Lager SUMMA Lager Kortfristiga fordringar 15 Kundfordringar Fordran mervärdesskatt Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter SUMMA kortfristiga fordringar Kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER AVSÄTTNINGAR 16 Avsättningar för pensioner Avsättningar Avfall SUMMA AVSÄTTNINGAR SKULDER Långfristiga skulder Skulder till medlemskommuner Skuld VA-kollektiven SUMMA Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till medlemskommuner Personalens skatter och avgifter Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA Kortfristiga skulder SUMMA SKULDER SUMMA AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

44 Finansieringsanalys Belopp i tkr LÖPANDE VERKSAMHET Årets resultat Justering för av- och nedskrivningar Justering för kapitalvinster/förluster 0 0 Justering för pensionsavsättning 83 0 Justering för andra avsättningar 0 0 Justering för latent skatt 0 0 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster 0 0 (Nyemission, bokslutsdisp, övr korr eget kapital) 0 0 Netto från löpande verksamhet INVESTERINGSVERKSAMHET Investering i immateriella anläggningstillgångar(-) Försäljning av immateriella anläggningstillgångar(+) 0 0 Investering i materiella anläggningstillgångar(-) Försäljning av materiella anläggningstillgångar(+) 0 0 Investering i finansiella anläggningstillgångar(-) 0 0 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar(+) 0 0 Netto från investeringsverksamhet FINANSIERINGSVERKSAMHET Ökning av långfristiga skulder(+) Minskning av långfristiga skulder(-) 0 0 Ökning av långfristiga fordringar(-) 0 0 Minskning av långfristiga fordringar(+) Utdelningar(-) 0 0 Netto från finansieringsverksamhet KAPITALBINDNING Ökning(-)/minskning(+) av kortfristiga fordringar Ökning(-)/minskning(+) av förråd och varulager Ökning(+)/minskning(-) av kortfristiga skulder Netto från kapitalbindning Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början enl balansräkningen Likvida medel vid årets slut enl balansräkningen Årets kassaflöde enligt balansräkningen

45 42 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 Noter NOT 1 REDOVISNINGSPRINCIPER VA SYD följer den kommunala redovisningslagen och de rekommendationer som Rådet för kommunal redovisning lämnar. Lagen om vattentjänster är ytterligare ett styrande regelverk. VA SYD använder Svenskt Vattens skrift Ekonomisk redovisning för VAbranschen som riktlinje. VA SYD tillämpar för första räkenskapsåret komponentavskrivningar på anläggningstillgångar. Omräkning av jämförelseuppgifterna har inte skett då förändringen bedöms uppgå till inte väsentliga belopp. NOT 2 VERKSAMHETENS INTÄKTER Brukningsavgifter Burlöv genomförde ingen förändring av brukningsavgifterna Eslöv genomförde ingen förändring av brukningsavgifterna Lund genomförde 2015 en justering av brukningsavgifterna med 4,0%. Malmö genomförde ingen förändring av brukningsavgifterna Anläggningsavgifter - I enlighet med Svenskt Vattens direktiv periodiseras anläggningsavgiften så att 2,0% av årets anläggningsavgifter intäktsförs. Beloppet motsvaras av den årliga avskrivningen på ledningsnätet. Resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt vilken intäktsförs successivt med 2,0% per år. Avfallsavgifter - Avfall genomförde 2015 en taxejustering med 1,5%. Övriga intäkter här redovisas till exempel intäkter för drift av pumpstationer, ersättning från grannkommuner för rening av avloppsvatten, ersättning för omhändertagande av fett och slam, försäljning av biogas och spillvärme samt intäkter från laboratorieverksamheten. Årets resultat - redovisas enligt Svenskt Vattens normgivning som grundar sig i lagen om vattentjänster. Detta innebär att om resultatet är positivt minskas intäkterna och bokas upp som en förutbetald intäkt och tvärtom vid underskott. SJUKFRÅNVARO Total sjukfrånvarotid i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid 2,9% 3,4% - varav tid med långtidssjukfrånvaro (över 60 dagar) i förhållande till total sjukfrånvaro 26,2% 39,5% Sjukfrånvarotid för kvinnor i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid för kvinnor 3,3% 5,0% Sjukfrånvarotid för män i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid för män 2,7% 2,6% Sjukfrånvaro i åldersgruppen -29 år i förhållande till gruppens sammanlagda ordinarie arbetstid 1,4% 1,6% Sjukfrånvaro i åldersgruppen år i förhållande till gruppens sammanlagda ordinarie arbetstid 2,5% 3,8% Sjukfrånvaro i åldersgruppen 50 åri förhållande till gruppens sammanlagda ordinarie arbetstid 3,9% 3,3% Medelantalet anställda uppgår till 362 (351) personer under året, fördelat på 131 (121) kvinnor och 231 (230) män. NOT 4 PENSIONER VA SYD har försäkrat hela sitt pensionsåtagande hos KPA Pension för anställd personal. Försäkringslösningen innebär att VA SYD fortlöpande betalar in premie och därmed gör en kontinuerlig avbetalning. VA SYD har gjort avsättningar för pensioner för förtroendevalda 2015 med 83 tkr (0 tkr). NOT 3 PERSONALKOSTNADER NOT 5 VERKSAMHETENS ÖVRIGA KOSTNADER Personalkostnaderna fördelas enligt följande: Belopp i tkr Direkta löner Sociala avgifter Övrigt Pensioner Övertid Beredskap Semesterlön Sjuklön Arvode till förtroendevalda Internfördelad tid Summa Övriga kostnader av större vikt är: Belopp i tkr Inköp av vatten från Sydvatten Renhållningsentreprenader Avgift för förbränning av avfall Reparation och underhåll på ledningar och anordningar Elektricitet Reparation och underhåll maskiner, inventarier och utrustning Kemikalier Arrenden och hyror Kostnader för slamhantering Kostnader för förnyelse av ledningsnätet Konsulttjänster Förbrukningsinventarier

46 NOT 6 LEASING NOT 7 (FORTS.) Förbundets fordonsvagnpark leasas från VW Finans, ALD och Vagnparken i Skåne AB (VISAB). Dessa leasingavtal klassificeras som operationella avtal. Leasingavtalen förfaller till betalning enligt följande: Belopp i tkr Inom ett år: Senare än ett år men inom fem år: Senare än fem år: NOT 7 FÖRDELADE GEMENSAMMA INTÄKTER/ KOSTNADER En stor del av VA SYDs kostnader avser gemensamma resurser och kan inte direkt kopplas till respektive kollektiv. Dessa intäkter/ kostnader redovisas i respektive kommuns redovisning under rubriken Fördelade gemensamma intäkter/kostnader. Intäkter som fördelas kommer till största delen från laboratorieverksamheten. Kostnader som fördelas är samtliga personalkostnader utom direkta lönekostnader mot avfallsverksamheten. Även övriga gemensamma kostnader som t ex ledningsstöd, IT, information, kundservice, ekonomi, fakturering, HR och kapitalkostnader för gemensamma investeringar fördelas. Även en del verksamhetsrelaterade kostnader som i VA SYDs organisation blir svåra att skilja ut per kollektiv har fördelats. Nedan följer en specifikation av de gemensamma intäkterna/kostnaderna för 2015 och 2014: Belopp i tkr Övriga intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Finansiella intäkter Finansiella kostnader Totalt att fördela NOT 8 AVSKRIVNINGAR OCH ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR VA SYD tillämpar för första räkenskapsåret komponentavskrivningar på anläggningstillgångar. Omräkning av jämförelseuppgifterna har inte skett då förändringen bedöms uppgå till inte väsentliga belopp. Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Kreditivräntan inräknas i tillgångens anskaffningsvärde om de är direkt hänförbara till inköp, konstruktion eller produktion och tar betydande tid i anspråk att färdigställa för avsedd användning. Anläggningstillgångarna delas upp i komponenter som är betydande samt har skilda avskrivningstider. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras med en ny avskrivningsplan. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Avskrivningar påbörjas månaden efter aktivering. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. Vid bestämning om ekonomisk livslängd följs rekommendationer från Sveriges Kommuner och landsting. Huvudsakligen används nedan angivna ekonomiska livslängder: Verksamhetsfastigheter år Filter, rörgalleri mm 30 år Stomme, betongtak 50 år Ställverk, reservkraftsanläggning mm 20 år Hiss, tegeltak 30 år Automatik 15 år Byggnad utvändigt - fasad, fönster mm 25 år Säkerhetsinstallationer 10 år Ventilationssystem kontor, mm 20 år Ledningsnät 50 år Ventilationssystem processbyggnader, mm 10 år Inventarier 3-10 år Byggnadsinventarier år Maskiner 5-20 år Anläggningarnas anskaffningsvärde och avskrivningar specificeras nedan: BURLÖV Anläggningstyp Ingående Årets Utgående IB Årets Restvärde Belopp i tkr anskaffningsvärde anskaffningsvärde anskaffningsvärde ackumulerade avskrivningar avskrivningar Immateriella tillgångar Verksamhetsfastigheter Byggnadsinventarier, maskiner och inventarier Summa Avslutat 2015 Pågående arbeten

47 44 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 AVFALL Avslutat 2015 Pågående arbeten ESLÖV Anläggningstyp Ingående Årets Utgående IB Årets Restvärde Belopp i tkr anskaffningsvärde anskaffningsvärde anskaffningsvärde ackumulerade avskrivningar avskrivningar Immateriella tillgångar Verksamhetsfastigheter Byggnadsinventarier, maskiner och inventarier Summa Avslutat 2015 Pågående arbeten LUND Anläggningstyp Ingående Årets Utgående IB Årets Restvärde Belopp i tkr anskaffningsvärde anskaffningsvärde anskaffningsvärde ackumulerade avskrivningar avskrivningar Immateriella tillgångar Verksamhetsfastigheter Byggnadsinventarier, maskiner och inventarier Summa Avslutat 2015 Pågående arbeten MALMÖ Anläggningstyp Ingående Årets Utgående IB Årets Restvärde Belopp i tkr anskaffningsvärde anskaffningsvärde anskaffningsvärde ackumulerade avskrivningar avskrivningar Immateriella tillgångar Verksamhetsfastigheter Byggnadsinventarier, maskiner och inventarier Summa Avslutat 2015 Pågående arbeten GEMENSAMT Anläggningstyp Ingående Årets Utgående IB Årets Restvärde Belopp i tkr anskaffningsvärde anskaffningsvärde anskaffningsvärde ackumulerade avskrivningar avskrivningar Immateriella tillgångar Verksamhetsfastigheter Byggnadsinventarier, maskiner och inventarier Summa Avslutat 2015 Pågående arbeten

48 NOT 9 UPPLÖSNING AVSÄTTNING NOT 13 ANDRA LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR Avsättningen kan ianspråktas till att täcka specifika kostnader som annars skulle ha inneburit en taxeökning eller täcka avskrivningar för investeringar som kommer hela kollektivet tillgodo. Det finns inför varje år en beslutad plan för vilka åtgärder som ska täckas via upplösning av avsättningen. Årets upplösning, se not 16 och 18. NOT 10 FINANSIELLA POSTER Finansiella intäkter består huvudsakligen av kreditivränta som belastar investeringsprojekt under byggtiden och fram till och med att anläggningen tas i bruk. När anläggningen aktiveras läggs kreditivräntan till anskaffningsvärdet för anläggningen. Finansiella kostnader består till största delen av ränta på lån som medlemskommunerna tar hos finansavdelningen i sin hemkommun. Finansavdelningen i Malmö är VA SYDs bank avseende checkräkningskrediten. Beviljad kredit uppgår till 50 Mkr. Långfristig upplåning gör varje kommun hos finansavdelningen i hemkommunen. Förteckning över lån, se not 17. NOT 11 AKTIER OCH ANDELAR I INTRESSEFÖRETAG Antal andelar Kapital andel Bokfört värde Sweden Water Research AB tkr 17 tkr Org.nr , Säte: Lund Kapital- och röstandel uppgår till 33,33%. NOT 12 FORDRINGAR HOS MEDLEMSKOMMUNER Belopp i tkr Malmö stad Lunds kommun Fordringar hos Malmö stad och Lunds kommun avser aktieinnehavet i Sydvatten AB. Fordringarna löper utan amortering och ingen ränta utgår. Belopp i tkr Orkla Foods Sverige AB NOT 14 LAGER Lagret är värderat till det lägsta av anskaffnings- respektive återanskaffningsvärdet och inventerat på balansdagen. NOT 15 KORTFRISTIGA FORDRINGAR Kundfordringar är upptagna till det belopp som beräknas inflyta. Kundfordringar äldre än sex månader bedöms som osäkra. Individuell bedömning har gjorts för kunder med amorteringsplaner. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Belopp i tkr Inköp av vatten från Sydvatten AB Hyror och arrenden Övriga poster Upplupna intäkter, intäkter som tillhör räkenskapsåret men där fakturering skett efter bokslutsdagen NOT 16 AVSÄTTNINGAR GEMENSAMT Belopp i tkr Avsättningar för pensioner för förtroendevalda 83 0 AVFALL Belopp i tkr Ingående Disponerat Avsättning balans Utgående balans 2015 Avfall NOT 17 LÅNGFRISTIGA SKULDER - LÅNGFRISTIG UPPLÅNING Långfristig upplåning gör varje kommun hos finansavdelningen i sin hemkommun. Fördelning och när lånen tagits upp framgår nedan. Kortfristig del, den del som ska amorteras 2016 redovisas som kortfristig skuld. BURLÖV Belopp i tkr Ursprungligt Låneskuld Amortering Långfristig skuld Upptaget år belopp Summa ESLÖV Belopp i tkr Ursprungligt Låneskuld Amortering Långfristig skuld Upptaget år belopp Summa

49 46 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 LUND Belopp i tkr Ursprungligt Låneskuld Amortering Långfristig skuld Upptaget år belopp lån VASYD lån VASYD002, VASYD lån VASYD004, VASYD lån VASYD006, VASYD lån VASYD008, VASYD lån VASYD lån VASYD Summa MALMÖ Belopp i tkr Ursprungligt Låneskuld Amortering Långfristig skuld Upptaget år belopp lån lån lån lån lån lån , lån lån lån , lån , lån , lån lån Summa TOTALSUMMA NOT 18 LÅNGFRISTIGA SKULDER - SKULD VA-KOLLEKTIVEN Anläggningstillgångar i Malmö som 1998, 2000 och 2002 avseende miljöinvesteringar samt 2006 och 2007 direktavskrivits har justerats Justering har gjorts genom att ackumulerade avskrivningar har omräknats till det belopp de skulle haft om avskrivningen skett genom plan. Dessa planenliga avskrivningar möter en motsvarande upplösning av avsättningen. Fr.o.m används avsättningen till att möta avskrivningar för investeringar för VA-kollektiven i Malmö och Lund. ESLÖV Belopp i tkr Skuld VA-kollektivet Ingående balans 2015 Disponerat 2015 Utgående balans 2015 Investeringsbidrag Ack upplösning invest. bidrag Skuld för Orklainvestering Ack upplösning Orkla investering Summa LUND Belopp i tkr Skuld VA-kollektivet Ingående balans 2015 Disponerat 2015 Utgående balans 2015 Avskrivningar Ej reserverat Summa MALMÖ Belopp i tkr Skuld VA-kollektivet Ingående balans 2015 Disponerat 2015 Utgående balans 2015 Avskrivningar miljöinvesteringar Avskrivningar Avskrivningar Avskrivningar Investeringsbidrag Ack upplösning invest. bidrag Summa TOTALSUMMA

50 NOT 19 KORTFRISTIGA SKULDER Övriga kortfristiga skulder består av prel. F-skatt, tkr samt förskott från kunder, tkr. NOT 20 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Utgifter i verksamheten som ännu inte har bokförts men som förbrukats under perioden samt de inkomster som redan bokförts men som inte motsvaras av någon prestation och därmed ska bli intäkter i en annan period. Belopp i tkr Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda anläggningsavgifter Burlöv Förutbetalda anläggningsavgifter Eslöv Förutbetalda anläggningsavgifter Lund Förutbetalda anläggningsavgifter Malmö Upplupna kostnader Upplupna sociala avgifter Upplupna semesterlöner Upplupna pensionskostnader Upplupna löner Förutbetalda intäkter Förutbetalda intäkter resultat Burlöv Förutbetalda intäkter resultat Eslöv Förutbetalda intäkter resultat Lund Förutbetalda intäkter resultat Malmö I enlighet med Svenskt Vattens direktiv periodiseras anläggningsavgiften så att två procent av årets anläggningsavgifter intäktsförs. Beloppet motsvaras av den årliga avskrivningen på ledningsnätet. Resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt vilken intäktsförs successivt med två procent per år. Årets resultat ska återföras till verksamheten inom tre år och redovisas därför som en förutbetald intäkt. NOT 21 ANSVARSFÖRBINDELSER VA SYD har tillsammans med övriga delägare i Sweden Water Research AB ingått avtal om kapitaltäckningsgaranti, varmed aktieägarna förbinder sig att säkerställa att egenkapitalet i Sweden Water Research AB vid varje tillfälle uppgår till minst det registrerade aktiekapitalet. Åtagandet är begränsat till tkr. Förbundsstyrelsen 2016 Mars 2016

51 Revisionen 48 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015

52 Förbundsstyrelsen 2015 Carina Svensson Fehim Yilmaz Magdalena Beck Håkan Fäldt Lena Fällström Törnered Mats Helmfrid Lars-Erik Wollmér Henrik Wöhlecke ORDINARIE LEDAMÖTER Carina Svensson,ordförande (S), Fehim Yilmaz (S), Magdalena Beck (S), Håkan Fäldt (M) Lena Fällström Törnered, vice ordförande (S), Mats Helmfrid (M), Lars-Erik Wollmér (S), Henrik Wöhlecke (M) ERSÄTTARE Åsa Petersson (S), Hampus Andersson (S), Joseph Prai (S), Bob Ericsson (M), Mikael Thunberg (S), Christer Wallström (L), Hans-Åke Mårtensson (S), Janet Andersson (S) Åsa Petersson Hampus Andersson Joseph Prai Bob Ericsson Mikael Thunberg Christer Wallström Hans-Åke Mårtensson Janet Andersson

53 50 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 Ledningsgruppen Anders Ledskog Förbundsdirektör Henrik Aspegren Vice Förbundsdirektör Karin Fernström Avdelningschef Ledningsnät Stefan Åkesson Avdelningschef Ekonomi Eva Kristensson Avdelningschef Kund & Kommunikation Håkan Lundgren Avdelningschef Rörnät Ulf Nyberg Avdelningschef Avloppsvatten Erling Midlöv Avdelningschef Dricksvatten Annika Sevrell Avdelningschef Avfall Christopher Gruvberger Avdelningschef Miljö, Strategi & Samordning Elin Lund Pedersen Avdelningschef HR, IT & Juridik

54 Fullmäktige, ägarnämnder och revisorer REPRESENTANTER I FULLMÄKTIGE Ledamöter: Malmö Milan Obradovic, vice ordf (S) Rose-Marie Carlsson (S) Jan Olsson (S) Eva Sjöstedt (S) Anders Skans (V) John Roslund (M) Noria Manouchi (M) Ewa Bertz (L) Håkan Ask (SD) Lund Elin Gustafsson, ordf (S) Lena Fällström (S) Mats Helmfrid (M) Christer Wallström (L) Burlöv Hans-Åke Mårtensson (S) Eslöv Janet Andersson (S) Annette Linander (C) REPRESENTANTER I ÄGARNÄMND BURLÖV Ledamöter: Hans-Åke Mårtensson, ordf (S) Fredrik Jörgensen, vice ordf (C) Vlado Somljacan (MP) Lars-Anders Espert (SD) Nils Holmqvist (M REPRESENTANTER I ÄGARNÄMND ESLÖV Ledamöter: Janet Andersson, ordf (S) Bengt Andersson, vice ordf (M) Fredrik Wikberg (S) Annette Linander (C) Johan Sandqvist (SD) REPRESENTANTER I ÄGARNÄMND LUND Ledamöter: Emma Berginger, ordf (MP) Lena Fällström, vice ordf (S) Mats Helmfrid, 2:e vice ordf (M) Mikael Thunberg (S) Margareta Kristensson (S) Jens Gynnerstedt (MP) Sven-Hugo Mattsson (V) Klas Svanberg (M) Christer Wallström (L) Lars-Göran Hansson (C) Mio Fric (KD) REPRESENTANTER I ÄGARNÄMND MALMÖ Ledamöter: Milan Obradovic, ordf (S) Anders Törnblad, vice ordf (MP) Lars Göran Jönsson, 2:e vice ordf (M) Christel Ragger (S) Tonni Andersson (SD) Ersättare: Malmö Kent Andersson (S) Sofia Hedén (S) Daniel Wolski (S) Christina Wessling (S) Karolina Skog (MP) Tomas Petersson (M) Evelina Mattsson (M) Olle Schmidt (L) Leif Nilsson (SD) Lund Johan Lambreus Mattsson (MP) Anders Jarfjord (V) Klas Svanberg (M) Bernt Bertilsson (C) Burlöv Jonas Lyberg (S) Eslöv Bengt Andersson (M) John Fidler (L) Ersättare: Jonas Lyberg (S) Katja Larsson (S) Kerstin Lidén (V) Rolf Hagmann (SD) Anders Brännström (L) Ersättare: Hanna Barjosef (S) Peter Sahlén (M) John Fidler (FP) Ersättare: Ronny Hansson (S) Teresa Hankala-Janiec (S) Hanna Örnskär (MP) Jean Niyongabo (MP) Anders Jarfjord (V) Gubb Marit Stigson (FI) Birger Swahn (M) Alexander Lewerentz (M) Cecilia Barnes (L) Christian Resebo (L) Johan Nilsson (C) Ersättare: Benthon Tisell (S) Magnus Welroos (V) Helena Grahn (M)

55 52 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 Ordlista Vatten och avlopp VA, spillvatten, dagvatten, servis, relining, kombinerad ledning - vad är det? Typiska ord för vår verksamhet men inte så enkla att förstå. Här får du veta vad de betyder. ARV Avloppsvatten Avskiljningsgrad Bräddning Rörspräckning Dagvatten Dräneringsledning Förnyelsetakt Kombinerad ledning Otjänligt dricksvatten Råvatten Recipient Relining Servis Spillvatten Strumpning/ strumpinfodring Styrborrning Tjänligt dricksvatten Tjänligt med anmärkning VA Vattentäkt Öppet schakt Avloppsreningsverk Ett samlingsnamn för dagvatten och spillvatten. Mängd avskild förorening i förhållande till mängd in till reningsverket. Bräddning innebär att avloppsvatten (till stora delar bestående av dagvatten) släpps ut obehandlat till recipienten (se nedan) vid sådana förhållanden då avloppsledningsnätets eller avloppsreningsverkets kapacitet överskrids, till exempel vid extrema skyfall. Metod för att lägga nya rör i en redan befintlig ledning. Ett verktyg skickas in i det gamla röret, spräcker det inifrån (trycker sönder röret utåt), samtidigt som det nya röret dras in med verktyget (jämför med relining). Benämns även som cracking. Dagvatten är regn-, spol- och smältvatten som rinner på hårdgjorda ytor eller på genomsläpplig mark. Det tillförs avloppsledningsnätet och avleds genom dagvattenledningar och diken till recipienten (se nedan). Ledning som tar bort överflödigt/oönskat vatten i mark. Längd på ledningar som förnyats i förhållande till ledningsnätets totala längd. När spill- och dagvatten samlas i samma ledning och inte delas upp i de olika kategorierna spillvatten och dagvatten. Ett dricksvatten som bedömts som otjänligt uppfyller inte ett eller flera av de hälsomässigt viktiga kvalitetskrav som Livsmedelsverket ställer. Obehandlat vatten taget från vattentäkt (se nedan). Ett vattendrag, hav eller sjö som tar emot dagvatten och renat avloppsvatten. En metod för att lägga in nya rör i en redan befintlig ledning. De gamla ledningarna finns kvar (jämför med rörspräckning). Den ledning som går mellan huvudledningen i gatan och fastighetens förbindelsepunkt vid tomtgräns. Förorenat vatten som kommer från diskhoar, toaletter, duschar och olika processer i industrin. En metod för att renovera dåliga rörledningar från insidan av rören utan att behöva gräva upp hela ledningssträckan. Det är en glasfiberstrumpa som man för in i ledningen som renoveras. Denna strumpa härdas med ljus eller varmvatten, beroende på vilken strumpa som används. En metod som används vid speciella tillfällen, till exempel vid stora korsningar och hårt trafikerade vägar. Det innebär en kontrollerad styrd borrning i djup- och sidled under gatan och en ledning dras tillbaka till styrborrsmaskinen. Ett tjänligt dricksvatten uppfyller alla de kvalitetskrav som Livsmedelsverket ställer. Det är den bästa bedömningen som dricksvatten kan få. Ett dricksvatten som bedöms som tjänligt med anmärkning uppfyller de hälsomässiga kvalitetskrav som Livsmedelsverket ställer men har en avvikelse på exempelvis lukt eller smak. En vanlig förkortning för vatten och avlopp. En vattentäkt är en sjö, vattendrag eller grundvattenkälla där vatten tas till dricksvattenförsörjning. Vi gräver upp delar av gatan och fyller igen vartefter arbetet fortskrider framåt. Kundservice [email protected] vasyd.se

56