Det hänger ihop - vår vision, affärsplan och värdegrund

Transkript

1 årsredovisning 2015

2 Det hänger ihop - vår vision, affärsplan och värdegrund VA SYD ska vara en ledande aktör i det hållbara samhället, för kunden och miljön VISION - vart vi ska KUNDLÖFTE STYRANDE DOKUMENT miljö kvalitet engagemang lyhördhet VA SYD levererar friskt dricksvatten, hanterar dagvatten, renar avloppsvatten och tar hand om hushållsavfall på ett ansvarsfullt sätt. Vi uppmuntrar dig till att dricka kranvatten, tänka på vad du spolar ner i avloppet och sortera dina sopor. Tillsammans bidrar vi aktivt till en hållbar samhällsutveckling. För miljön, nära dig. Affärsplan Avfallsplan Verksamhetsplaner MÅL vad vi ska göra VÄRDEGRUND hur vi ska bete oss AFFÄRSIDE varför vi gör det vi gör VA SYD levererar friskt dricksvatten, hanterar dagvatten, renar avloppsvatten och tar hand om hushållsavfall på ett ansvarsfullt sätt. Vi uppmuntrar dig till att dricka kranvatten, tänka på vad du spolar ner i avloppet och sortera dina sopor. Tillsammans bidrar vi aktivt till en hållbar samhällsutveckling. För miljön, nära dig. Miljö Engagemang Lyhördhet Kvalitet

3 Fakta Årets resultat Totala intäkter Investeringar Antal pågående projekt (avslutade) under året Totala tillgångar Årets kassaflöde tkr tkr tkr 314 st (104) tkr -333 tkr tkr tkr tkr 299 st (112) tkr tkr OMSÄTTNING 993 miljoner Kommun Burlöv Eslöv Lund Malmö Avfall Årets resultat 320 tkr tkr tkr 0 tkr tkr MEDARBETARE 340 anställda Årets resultat > Fortsatt långsiktig ekonomisk stabilitet > Kraftigt minskade lånekostnader trots ökad upplåning > Tidigare överskott räddar VA Malmös resultat (efter extremregnet aug 2014) Kommun - VA verksamhet Kunder(inv) Burlöv Eslöv Lund Malmö Kommun - Avfall Burlöv Malmö Med kund menar vi alla de som använder VA SYDs tjänster och produkter

4 VA SYDs styrelse och förbundsdirektör avger härmed årsredovisning för år 2015 Innehåll Förbundsdirektören har ordet Året i korthet 2015 VA SYD - alltid närvarande i människors vardag Måluppfyllelse Nyckeltal Förvaltningsberättelse Ekonomisk redovisning VA SYD Ekonomisk redovisning Burlöv Ekonomisk redovisning Eslöv Ekonomisk redovisning Lund Ekonomisk redovisning Malmö Ekonomisk redovisning Avfall Balansräkning VA SYD Balansräkning per verksamhet Finansieringsanalys Noter Revisionsberättelse Förbundsstyrelsen och ledningsgruppen Förbundsfullmäktige, ägarnämnder och revisorer Ordlista VA SYD 2016 Foto & illustrationer: VA SYD Produktion & formgivning: VA SYD Tryck: Exakta XL, Malmö Diarienummer: 16/00349

5 2 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 Förbundsdirektören har ordet Klimatförändringen med extrema oväder, översvämningar och högre temperaturer innebär en stor utmaning för samhället. Hur mycket samhället och därmed VA-branschen kommer att beröras i en framtid går inte helt att fastställa men det är troligt att vi bara sett början på konsekvenserna av klimatförändringen. Medeltemperaturhöjning, ökade nederbördsmängder, förändrade mönster för avrinning, avdunstning och grundvattenbildning skapar nya utmaningar. De kraftiga regn som drabbat våra kommuner under de senaste åren har tydligt visat att vi behöver lägga ytterligare kraft på dagvattenhanteringen, i samverkan med våra medlemskommuner. I detta arbete har VA SYD en viktig roll att bistå med kompetens för att uppnå en långsiktig hållbar stadsplanering. Inte minst är detta en pedagogisk uppgift, då det handlar om att visa på behovet av plats för vattnet att röra sig ovan mark snarare än i ledningsnätet. Vår organisation har fortfarande mycket arbete till följd av det enorma skyfallet i Malmö i augusti Utredningar pågår fortfarande kring de drygt skadeärenden som enbart detta skyfall orsakade. På VA SYD arbetar vi ständigt med åtgärder för att minska konsekvenserna av de intensivare regnen och tillsammans med Malmö stad arbetar vi med framtagandet av en skyfallsplan för att långsiktigt skapa ett robustare Malmö som bättre kan hantera klimatförändringar och kommande skyfall var det första året i en ny politisk mandatperiod, flera nya politiker tog plats i VA SYDs politiska organ. Det har inneburit utbildningar och verksamhetsbesök för att introducera politiker i vår verksamhet. Vi har även tagit ut en ny färdriktning för VA SYD genom vår nya Affärsplan där inte minst klimatfrågan lyfts fram. Det har varit en lång process som har involverat både politiker och medarbetare för att övergripande mål ska vara långsiktiga och väl genomarbetade. Med den nya affärsplanen tar vi ett stort steg för att möta kommande utmaningar. Våra riktigt stora investeringsprojekt, Malmö avloppstunnel och framtiden för Källby avloppsreningsverk, har fortsatt rönt stort intresse i medierna under året. Det är sällan vi står inför den här storleken på projekt och det kräver en noggrann ärendeberedning och diskussion med respektive medlemskommun innan investeringar genomförs. Kretseum invigdes i januari och är navet i VA SYDs pedagogiska verksamhet med temat Den hållbara staden. Här lär vi ut hur vatten, avfall och energi fungerar i vårt kretslopp. Vi ger besökarna kunskap och kännedom om hur olika samhällsbärande verksamheter fungerar och hur vi arbetar med hållbar utveckling. Kunskap är viktigt för att skapa medvetenhet och en förutsättning för att skapa förändringar i attityder och beteenden. Vårt matavfallsprojekt nådde sitt mål under hösten 2015, på fyra år har vi ökat insamlingen från 12% av matavfallet i Malmö och Burlöv till 40%. Vår senaste kundundersökning visar dessutom att 8 av 10 Malmö- och Burlövsbor är positiva till att sortera ut sitt matavfall. Vi kan konstatera att våra framåtsyftande investeringar syns och debatteras i media och det är lätt att glömma hur viktigt vårt arbete i vardagen är för samhället och våra kunder. Jag är stolt över den insats som VA SYDs medarbetare gör med sin närvaro och professionalism i sitt arbete. Vi finns där dygnet runt under årets alla dagar och levererar friskt dricksvatten, hanterar dagvatten, renar avloppsvatten och tar hand om hushållsavfall på ett ansvarsfullt sätt. Vi bidrar till en hållbar samhällsutveckling. För miljön, nära dig! Anders Ledskog Förbundsdirektör VA SYD

6 Året i korthet 2015 MATAVFALLSMÅLET ÄR UPPNÅTT Under året uppnåddes målet att sortera ut 40% av matavfallet i Burlöv och Malmö. När projektet startades 2012 samlade vi in 12% av matavfallet. Det slängs över ton matavfall i Burlöv och Malmö varje år. Det bästa är förstås att äta upp maten för att minimera matavfallet vilket VA SYD uppmärksammat i olika kampanjer under året. Men genom att sortera ut matavfallet tar vi vara på det och gör biogas och biogödsel vilket bidrar till ett friskare, grönare samhälle med renare luft. OM MÄNGDEN INSAMLAT AVFALL Mängden insamlat matavfall har ökat de senaste åren, samtidigt som mängden restavfall har minskat. Den minskade mängden restavfall utgörs till största delen av utsorterat matavfall. Insamlad mängd avfall Tusen ton ,2 74,4 73, Milj ,4 3,6 3,8 RETUREN MALMÖS FÖRSTA ÅTERBRUKSCENTRAL I november invigdes ReTuren en kvartersnära återbrukscentral i Lindängen, Malmö. Anläggningen är ett pilotprojekt där syftet är att ta ett helhetsgrepp på hållbarhetsperspektivet. ReTuren vänder sig till en ny kundgrupp som bor i flerfamiljsfastigheter och inte har tillgång till bil. Här kan de boende lämna farligt avfall, elavfall, skrot och mindre grovavfall. En tydlig funktion är återbruket och att förändra synen på avfall genom byteshandel, men även genom kreativa workshops. Flera olika parter är inblandade i projektet; Sysav, Stpln, Stadsområde Söder och JobbMalmö samt K3 på Malmö högskola. Medfinansiär är Vinnova. Projektet kommer att drivas på Lindängen under ett år och därefter utvärderas. Förhoppningen är att fler anläggningar kan öppnas framöver. NY RENHÅLLNINGSORDNING ÄR PÅ GÅNG Under året togs det fram ett förslag på ny avfallsplan för med samtliga 14 delägarkommuner i Sysav. En inledande workshop drog 97 deltagare från kommunerna och andra berörda. I samband med den nya avfallsplanen uppdateras även avfallsföreskrifterna. Tillsammans utgör de renhållningsordningen för Malmö och Burlöv. Den nya renhållningsordningen beräknas beslutas i Malmö och Burlövs kommunfullmäktige under våren RESTAVFALL Tusen ton 12,6 10,5 7,6 MATAVFALL 0 ANTAL TÖMNINGAR AVFALLSKÄRL 5,0 4,7 4,8 TRÄDGÅRDSAVFALL UV-ANLÄGGNING PÅ GÅNG VID BULLTOFTA VATTENVERK Den 2 juni togs första spadtaget för projektet UV-desinficering vid Bulltofta vattenverk i Malmö. Nu pågår färdigställandet av en UV-anläggning som kommer att ligga djupt ner i marken, allt för att inte tappa i hydrauliken. Entreprenaden beräknas vara klar hösten Med ett UV-aggregat kommer vi uppfylla våra egna mål och myndigheters krav på mikrobiologisk barriär för att säkerställa dricksvattnets kvalitet. Sedan tidigare har VA SYD mindre UV-aggregat i samtliga vattenverk i Lund och Eslöv samt tryckstegringsstationerna i Flyinge, Löberöd och Harlösa.

7 4 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 FÄRRE VATTENTORN Våren 2015 togs Södervärns vattentorn i Malmö ur drift efter att ha varit igång sedan Stängningen berodde på flera saker, främsta anledning var takets dåliga skick. Arbetsmiljöförhållandena var inte heller bra. Nu säkrar Botildenborgs vattentorn upp den drift som Södervärns vattentorn tidigare stod för. VATTENTORN st VENTILER st TRYCKSTEGRINGS- STATIONER st FÖRSÖK MED LÄKEMEDELSRENING VA SYD deltar tillsammans med flera stora aktörer i södra Sverige i ett projekt (RESVAV) som fått medel från Havs- och Vattenmyndigheten, i vilket tekniker för rening av läkemedelsrester och andra svårnedbrytbara mikroföroreningar ska utvärderas. Projektet genomfördes under 2015 och innefattade ett antal pilottester med ozonering av avloppsvatten och behandling i biosteg på Klagshamns ARV (avloppsreningsverk). Försöken påbörjades med odling av biofilm till en moving bed biofilm reactor (MBBR) varpå tester med ozonering genomfördes under hösten. Resultat och rapport kommer under början av Milj. Nm 3 10 Milj. m ,9 9,2 9,0 9,3 59,8 66, PRODUCERAD MÄNGD BIOGAS BEHANDLAD MÄNGD AVLOPPSVATTEN AVSKILD MÄNGD TON/ÅR Organiskt material (BOD 7 ) Avskild mängd fosfor Avskild mängd kväve OM MÄNGDEN FÖRORENINGAR OCH FLÖDEN Avloppsvattenflödet till våra verk varierar från år till år. Detta hänger ihop med hur mycket dagvatten som leds till verken. De år det regnar mycket blir det totala flödet till verken högre. När det gäller mängd föroreningar varierar inte detta på samma sätt eftersom merparten av föroreningarna kommer från spillvattnet. Föroreningsbelastningen på våra verk ökar beroende på att fler personer ansluts. Ökningen kan ses när det gäller mängden organiskt material och kväve. Mängden fosfor ökar inte trots ökad anslutning vilket tyder på att hushållen använder allt färre produkter som innehåller fosfor. TILLSTÅND FÖR UTÖKAD VERKSAMHET VID SÖDRA SANDBY ARV Efter cirka två års handläggningstid vid Länsstyrelsen har VA SYD fått tillstånd att bygga ut Södra Sandby ARV. Utbyggnaden innebär att VA SYD kan överföra avloppsvatten från Flyinge och därmed lägga ner avloppsreningsverket där. Det ges också tillstånd till att bland annat överföra avloppsvatten från Revingeby och Harlösa. Projekteringen vid Södra Sandby ARV kan därmed påbörjas. Det finns dock ett villkor i tillståndet som VA SYD har överklagat. Vi kan ändå ta tillståndet i anspråk. FÄRRE AVLOPPSRENINGSVERK Örtofta ARV lades ner under 2015 och avloppsvattnet pumpas numera till Ellinge ARV i Eslöv. Även Veberöds ARV ska läggas ner men efter externa parters inverkan på upphandlingen av pumpstationer mellan Veberöd och Genarp kommer genomförandet av nedläggningen av Veberöds ARV inte vara slutfört förrän i början av PUMPSTATIONER st RENINGSVERK st

8 2015 OM FRAMTIDENS AVLOPPSVATTENRENING I LUND Lunds kommun har visat intresse för att i en framtid exploatera området runt Källby ARV. Under året genomfördes en utredning tillsammans med stadsbyggnadskontoret i Lund. Utredningen är en del i det underlag som behövs för ett beslut om var den framtida avloppsvattenreningen för Lund ska ske. Fortsatta utredningar sker under 2016 för att komplettera beslutsunderlaget. VA-UTBYGGNADSPLANER VA-utbyggnadsplanerna för Lund och Eslöv antogs under Planering och projektering av utbyggnaden i Vombs by fortgick under året, och arbetet med Eslövs första utbyggnadsområde, Aspakull, påbörjades. OM LÄNGDEN PÅ VÅRA LEDNINGAR Ökad längd på ledningar beror på flera saker; nyläggning av ledning där det inte sedan tidigare funnits ledningar (när vi utökar vårt verksamhetsområde inom befintlig bebyggelse eller när städerna växer och exploateras). Nyläggning sker också vid separering av ledningsnätet, en kombinerad avloppsledning kompletteras med en ny spillvattenledning alternativt en ny dagvattenledning. För att vi ska ha en trygg vattenförsörjning dubblerar vi i vissa fall vattenledningar och då räknas den nya vattenledningen som nyläggning. Längd avloppsledningar SPILLVATTENFÖRANDE LEDNINGAR Längd dricksvattenledningar DAGVATTENLEDNINGAR Kilometer TILLSTÅND FÖR DAMMARNA VID KÄLLBY ARV I november fick VA SYD beslut om att både damm 2 och 6 kan användas som utsläppspunkt vid Källby ARV. Verket har ett dammsystem med sex seriekopplade dammar. Dammarnas syfte är att minska halten av totalfosfor och totalkväve i det behandlade avloppsvattnet genom att partiklar sedimenterar innan vattnet går vidare ut till recipienten, Höje å. Dammarna är från 1933 och förutom att de är en del av Källby ARV, används de även som rekreationsområde och är ett populärt mål för fågelskådare. SKYFALLSPLANERING I ALLA KOMMUNER Tillsammans med medlemskommunerna arbetade vi under 2015 med vår gemensamma utmaning i att minska konsekvenserna av extrema regn. Det är ett arbete som ser olika ut och har kommit olika långt i våra kommuner. Gemensamt är dock att det är ett långsiktigt arbete som kräver förvaltningsövergripande engagemang och resurser, där VA SYD är en av flera nödvändiga parter. I Malmö pågår arbetet med att ta fram en skyfallsplan. Skyfallsplanen består av tre delar; en strategisk plan, en åtgärdsplan och en beredskapsplan. Den strategiska planen kommer att skickas på remiss under I Lund har arbetet startat med att ta fram en plan som kallas Lunds Vatten. Som en del i arbetet ingår det att ta fram en översvämningsplan för Lunds stad samt kringliggande större tätorter. Arbetet kommer att fortgå under hela För Burlövs kommun genomfördes en skyfallskartering under 2015 och för Eslövs tätort är motsvarande arbete påbörjat och slutförs under Det extrema skyfallet som föll den 31 aug 2014 i Malmö påverkar fortfarande i form av efterarbete för delar av Ledningsnätsavdelningen. Under 2015 skapades en projektgrupp med huvudansvaret för hantering av skade- och regresskrav. I nuläget består gruppen av tre heltidstjänster samt stöd från avdelningar inom organisationen med den kompetens som det finns behov av. Målet för gruppens arbete är att skadekrav ska handläggas på ett effektivt och systematiskt sätt Kilometer

9 6 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 OM MALMÖ AVLOPPSTUNNEL Under flera år har det pågått ett förstudiearbete kring Malmö avloppstunnel, så även under 2015 då bland annat kalkyler och tidplan reviderades och förtydligades. Dessutom blev det uppmärksamhet i media under hösten kring planerna. Malmö avloppstunnel är tänkt att ersätta avloppsledningssystemet från Malmö stads tätort till Sjölunda ARV. Avloppstunneln ska ge en säker transport av avloppsvatten från staden till verket med minskade utsläpp av föroreningar till Malmös vattenområden och havet. Dessutom kan en bättre avloppsvattenhantering i delar av självfallssystemet närmast pumpstationerna erhållas. Tunneln underlättar även stadsutveckling och exploatering i Malmö, bland annat i Norra hamnen. KRETSEUM ÄR IGÅNG Den 14 januari invigdes VA SYDs pedagogiska verksamhet som består av Kretseum - kretslopp och kunskapscentrum, Hyllie Vattenpark och studiebesök på något av våra avloppsreningsverk. Den huvudsakliga målgruppen är skolungdomar från 12 år och uppåt. Vårens arbete handlade om att trimma och testa tekniken i huset och färdigställa Hyllie Vattenpark som invigdes i maj. Inom Kretseum finns även våra samarbetspartners (E.ON, Sysav och Malmö stad) som använder lokalen vid olika event och för technical visits. Under sommaren anställdes timanställda guider för att guida skolelever på Ellinge, Källby och Klagshamns ARV. Våra avloppsreningsverk öppnade upp för skolbesök under september och oktober. Sammanlagt 608 ungdomar besökte då ett avloppsreningsverk. Under året hade Kretseum skolungdomar på besök och 984 vuxna besökte Kretseum i olika konferens- och möteskonstellationer. Detta är enbart VA SYDs bokningar, utöver dessa tillkommer de besök som våra samarbetspartners hade. MINA SIDOR PÅ VASYD.SE I november lanserades Mina sidor på vasyd.se för att göra det enklare för kunden att få tillgång till information om sitt abonnemang, något som våra kunder efterfrågat. På Mina sidor kan villaoch kolonikunder logga in med BankID och lämna vattenmätarställning, ändra kontaktuppgifter, felanmäla avfallstömning och se fakturor, vattenförbrukning och när nästa tömningsdag för avfallet infaller. Genom att erbjuda våra kunder självservice via vasyd.se ökar vi på sikt effektiviteten i Kundservice, men ger också kunden möjlighet att uträtta ärenden på tider som passar den enskilda. BESÖKARE PÅ VASYD.SE BESVARADE SAMTAL I KUNDSERVICE FORSKNING & UTVECKLING Sedan den 1 januari 2014 bedrivs NSVA, Sydvatten och VA SYDs forsknings- och utvecklingsarbete inom ramen för det gemensamma bolaget Sweden Water Research. Där samlar vi alla våra kompetenser i ett gemensamt bolag ett forskningsbolag som ska hjälpa oss att bättre möta de förändringar som vattentjänstbranschen står inför. Här samordnar vi våra resurser för att säkra underhåll, hitta nya lösningar och bredda våra kunskaper. Sweden Water Research bedriver forskningsoch utvecklingsarbete inom områden som är viktiga ur ett hållbart samhällsperspektiv. Verksamheten finansieras genom att varje organisation avsätter minst 1 procent av sin omsättning till FoU-bolaget. Under 2015 har arbetet tagit fart med flera intressanta forskningsprojekt med stor nytta för ägarorganisationerna samt anställning av nya doktorander. Mer information finns på swedenwaterresearch.se. Fler nyckeltal för våra verksamheter finns under Nyckeltal.

10 VA SYD - alltid närvarande i människors vardag AFFÄRSIDÉ VA SYD levererar friskt dricksvatten, hanterar dagvatten, renar avloppsvatten och tar hand om hushållsavfall på ett ansvarsfullt sätt. Vi uppmuntrar dig till att dricka kranvatten, tänka på vad du spolar ner i avloppet och sortera dina sopor. Tillsammans bidrar vi aktivt till en hållbar samhällsutveckling. För miljön, nära dig. Vår affärsidé beskriver vårt uppdrag, vad vi ska göra. Vår värdegrund beskriver hur vi ska utföra vårt uppdrag, det som är vår kultur och organisations inre kompass. Vår värdegrund är engagemang, kvalitet, lyhördhet och miljö. Dessa ord är drivande i det arbete som ständigt pågår för att förbättra arbetsmiljö och organisation. Nedan följer några exempel på hur VA SYD under 2015 praktiskt omsatte sin värdegrund till en vardag som gör skillnad. Miljö Engagemang Lyhördhet Kvalitet ENGAGEMANG lära av varandra Den gemensamma personaldagen hösten 2015 levererade något utöver det vanliga. Förutom en inspirationsföreläsning av extern part, låg fokus på vår egen vardag och möjligheten att lära mer av varandra. Upplägget bestod av både föreläsningar och en mässa där medarbetare stod för innehållet genom att berätta om sin vardag. Sammanlagt 14 föreläsningar genomfördes för cirka 300 kollegor och upplägget fick ett positivt mottagande, både av föreläsare och åhörare. Med cirka 350 medarbetare och flera olika kärnverksamheter är VA SYD en organisation där medarbetare är nyfikna på varandra då arbetsuppgifter och ansvar varierar. Det finns en stor vinst i att nätverka internt, det ger ökad kompetens och engagemang för varandras olika verkligheter. KVALITET ökad kompetens hos medarbetarna Vårt uppdrag är fundamentalt och grundläggande hos alla våra kunder och detta ställer krav. Till exempel ska alla medarbetare ha rätt kompetens. Det är en förutsättning för att VA SYD ska kunna klara sitt uppdrag. Under 2015 var det fokus på kompetensutveckling. I mål- och kompetensuppföljningssamtal mellan chef och medarbetare var en av diskussionspunkterna hur medarbetaren upplevde att deras kompetens tas till vara och att de får den kompetensutveckling som behövs för att klara sitt uppdrag. Med detta samtal som underlag finns goda möjligheter att säkerställa att medarbetarna upplever att deras kompetens tas till vara och att vi har rätt kompetens på rätt ställe. LYHÖRDHET gemensamma kommunikationslöften skapar tydlighet Våren 2015 slutfördes ett omfattande internarbete för att ena organisationen kring gemensamma kommunikationslöften och mötesregler. Syftet med arbetet var att få fram spelregler för hur vi kommunicerar internt i VA SYD, det stärker och tydliggör ansvarsförhållanden i organisationen. Löftena bygger på vår värdegrund och beskriver hur vi ska kommunicera för att klara vårt uppdrag. MILJÖ en hållbar arbetsplats förutsätter fokus på arbetsmiljön Under året genomfördes arbetsmiljöutbildning för alla medarbetare i syfte att lyfta arbetsmiljöfrågan, visa på vad som gäller inom områdets lagstiftning och öka förståelsen för att vi är varandras arbetsmiljö. Det hänger nämligen ihop, en bra arbetsmiljö bidrar till verksamhetens utveckling och förbättring. Detta är en del av en utbildningsinsats som påbörjades 2014 med arbetsmiljöutbildning för chefer, skyddsombud och nu för samtliga medarbetare. Arbetsmiljön är viktig för VA SYD, genom att hela tiden förbättra våra rutiner säkras både drift och säkerhet på alla arbetsplatser. Vi undersöker risker och genomför förebyggande insatser. I samband med att vi renoverar våra fastigheter ingår bland annat att införa så kallade röda, gula och gröna zoner på arbetsplatser där man kommer i kontakt med avloppsvatten. Hösten 2015 togs det även beslut om att flytta VA SYDs huvudkontor, vilket berör cirka 160 personer. Flera riskanalyser genomfördes under hösten 2015 och en lokalgrupp bildades för att se till att flytten blir en förbättring för alla.

11 8 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 FLER MÄN ÄN KVINNOR INOM VÅRA STÖRSTA YRKESGRUPPER Två av de största yrkesgrupperna i VA SYD, driftspersonal och rörnätsmedarbetare, är kraftigt mansdominerade och det är väldigt få kvinnliga sökande till dessa tjänster, i många fall inga kvinnliga sökande alls. Under de senaste åren har vi anställt tre kvinnliga drifttekniker. Det här påverkar vår totala könsfördelning då 31% av medarbetarna ingår i dessa yrkesgrupper. Det är svårt att få en jämnare könsfördelning utifrån den yrkessammansättning VA SYD har. Men som arbetsgivare kan vi göra saker. Till exempel hur vi agerar i vårt strategiska arbete med arbetsgivarvarumärket. Vi vill påverka så att de mansdominerade yrkesgrupperna blir attraktiva även för kvinnliga sökande, bland annat gör vi följande: VA SYD syns i material som tas fram inför val till gymnasie- och högskoleutbildningar Vi samarbetar med tjejer på teknis vid Lunds universitet VA SYD har kontakt med utbildningar för rörnätstekniker och VA-projektörer Vid rekryteringar till mansdominerade yrken uppmärksammas kvinnliga sökande med rätt kompetens Könsfördelning VA SYDs medarbetare % År Fördelningen mellan kvinnor och män var 37% kvinnor och 63% män ( ) var motsvarande siffror 34% kvinnor och 66% män. % 32% 34% 37% 68% 66% 63% Könsfördelning VA SYDs chefer % 33% 33% 68% 67% 67% År Kvinnor Män På chefsnivå var könsfördelningen representativ med ungefär samma fördelning (enligt graf ovan) mellan kvinnor och män på 33% resp 67%. Ledningsgruppen bestod av 44% kvinnor och 56% män. De största yrkesgrupperingarna inom VA SYD 1. % Kvinnor av yrkesgrupp 2. % Kvinnor av alla anställda 3. % Män av yrkesgrupp 4. % Män av alla anställda 5.% Yrkesgrupp av alla anställda Projekt-/Utrednings- /Miljö-/Ingenjörer 48 % 10 % 52 % 12 % 22 % Driftspersonal avlopp & dricksvatten 4 % 1 % 96 % 19 % 20 % Handläggare 69 % 9 % 31 % 4 % 12 % Rörnät drift & entreprenad 0 % 0 % 100 % 11 % 11 % Administratörer 80 % 6 % 20 % 1 % 7 % Laboratoriemedarbetare 63 % 5 % 37 % 3 % 7 % I tabellen visas könsfördelning för 2015 per yrkesgruppering (kolumn 1 och 3) samt hur könsfördelningen per yrkesgrupp ser ut i förhållande till det totala antalet anställda (kolumn 2 och 4). I kolumn 5 visas hur stor del av VA SYDs totala antal anställda som ingår i yrkesgruppen.

12 VI ÄR EN ATTRAKTIV ARBETSGIVARE VA SYD uppfattas som en attraktiv arbetsgivare och är kända bland flertalet som söker jobb hos oss. Arbetet med arbetsgivarvarumärket är en nyckelfråga för att lyckas bibehålla detta. De vi möter i rekryteringsprocesser nämner ofta vårt miljöuppdrag och värdegrund som viktiga förutsättningar för att söka sig till VA SYD, men också möjligheten till bra balans mellan arbete och fritid. Numera rekryterar vi till stor del från den privata sektorn. Att göra unga vuxna och ungdomar nyfikna på VA SYD är en annan viktig del i vårt arbete för att attrahera kommande generationer att söka sig till vår bransch. Vi börjar redan med ungdomar på högstadiet genom att erbjuda verklighetsförankrade mattetal. Vi har under året varit närvarande hela vägen ut i klassrum för att berätta om yrkesroller inom våra verksamheter samtidigt som eleverna fått lösa mattetal som bygger på vår verklighet. Dessutom ingår det i vårt pedagogiska arbete på Kretseum att berätta för ungdomar om vår bransch och vad vi arbetar med. Andra aktiviteter är att vi deltar i Industrinatten i Malmö genom studiebesök och är närvarande på arbetsmarknadsmässor för studenter på LTH i Lund. De senaste åren har vi erbjudit alla som besökt vår monter att tävla i en frågesport och därmed vara med i tävlingen Vinn ett sommarjobb. För VA SYD är det angeläget att erbjuda studenter kvalificerade sommarpraktikplatser. Vi börjar nu även se bortom generationsväxlingen och de kommande årliga pensionsavgångarna minskar. Som en följd av vår föryngrade åldersstruktur finns en ökad rörlighet, vilket leder till en något högre personalomsättning även hos VA SYD. ÖVRIG PERSONALFAKTA VA SYD Enhet Personalomsättning (andel som slutat av genomsnittligt antal anställda) % 5,81 5,36 9,65 Sjukfrånvaro (andel sjukfrånvaro i förhållande till totalt arbetad tid) % 3,30 3,42 2,90 Antal arbetsskador Antal/100 anställda & år 2,07 5,41 1,93 VA SYD Enhet Personalkostnader/omsättning % 19,56 20,69 21,28 Omsättning/anställd kr/anställd ANTAL TILLSVIDAREANSTÄLLDA MEDELÅLDER TILLSVIDAREANSTÄLLDA år år år ANDEL TILLSVIDAREANSTÄLLDA MEDARBETARE MED UTLÄNDSK OCH SVENSK BAKGRUND Utländsk 16% 16% 16% Svensk 84% 84% 84% Utländsk bakgrund: Utrikes född eller inrikes född med två utrikes födda föräldrar. Svensk bakgrund: Inrikes född med en inrikes och en utrikes född förälder eller inrikes född med två inrikes födda föräldrar. Statistik från SCB

13 10 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015

14 Måluppfyllelse Under 2015 tog VA SYD fram en ny affärsplan för En viktig förbättring från förra processen har varit att ändra tidsramen för VA SYDs affärsplanearbete så att ny politisk ledning ska kunna sätta sin prägel på kommande plan. Det innebär att vi under 2015 levde utan affärsplan. Detta så kallade mellanår kommer inte att upprepas framöver då den nya planen sträcker sig ett år in i nästa mandatperiod. Under 2015 arbetade VA SYD istället vidare med att uppnå de resultatmål som vi inte nådde hela vägen fram med i förra affärsplanen. Dessutom fanns det ett antal kortsiktiga operativa mål för 2015 som baserades på förra affärsplanens inriktningsmål. Här följer målresultatet med korta kommentarer som bygger på en analys av respektive mål och aktiviteter Efter varje resultatmål ligger en graf som beskriver graden av måluppfyllelse. INRIKTNINGSMÅL FÖR HUVUDPROCESSEN TILLHANDAHÅLLA DRICKSVATTEN Vi ska trygga vårt dricksvatten i nutid och för kommande generationer, där säkerheten för kvalitet och leverans ska öka. RESULTATMÅL Förnyelsetakten på dricksvattennätet ska vara högst 200 år i alla VA SYDs VA-kollektiv senast år 2015 INRIKTNINGSMÅL FÖR HUVUDPROCESSEN TA HAND OM AVLOPPSVATTEN Vi ska avleda och rena avloppsvatten på ett kretsloppsanpassat sätt, där störningar minimeras och utsläpp av föroreningar begränsas. RESULTATMÅL Förnyelsetakten på dagvattennätet ska öka från 526 år 2010 till 330 år senast år 2015 Resultat blev 258 år. Ytterligare 2000 meter hade behövts förnyas. Resultat blev 392 år. Ytterligare 600 meter dagvattenledningar hade behövts förnyas. Operativa mål direkt under inriktningsmålet handlar om att införa tillräcklig mikrobiologisk barriär vid våra vattenverk och att göra en riskoch sårbarhetsanalys för Eslövs kommun. Förnyelsetakten på spillvattennätet ska öka från 400 år 2010 till 250 år senast år 2015 Målet är uppnått, resultat blev 236 år. Arbetet med att uppfylla Livsmedelsverkets krav på tillräcklig mikrobiologisk barriär vid VA SYDs dricksvattenanläggningar avslutas På grund av resursbrist 2015 planeras risk- och sårbarhetsanalys för Eslöv att genomföras Energiförbrukningen vid VA SYDs avloppsreningsverk ska minska med minst 10% från 2010 till 2015 Den totala elenergianvändningen har minskat med ca 1,5% per år på en 10-årsperiod, dvs 7,5% mellan Energiförbrukningen är starkt kopplad till mängden inkommande vatten som varierar mycket från år till år samt antal anslutna personer och verksamheter.

15 12 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 Avloppsreningsverken i Dalby, Björnstorp och Genarp ska vara nedlagda och ersatta med pumpstationer för överföring av avloppsvatten till Källby ARV senast år 2013 samt för avloppsreningsverket i Veberöd senast av 4 avloppsreningsverk är nedlagda. Efter externa parters inverkan på upphandlingen kommer nedläggningen av Veberöds ARV vara slutförd i början av INRIKTNINGSMÅL FÖR HUVUDPROCESSEN TA HAND OM HUSHÅLLSAVFALL Vi ska verka för att avfallsmängden minskar och att miljönytta prioriteras. RESULTATMÅL 50% av hushållsavfallet ska återvinnas genom materialåtervinning, inklusive biologisk behandling, senast år Omprövningen av verksamheten vid Södra Sandby ska vara genomförd senast 2015 VA SYD har fått tillstånd som medger att påbörja projektering. Det kvarstår några villkorspunkter som VA SYD har överklagat. Senast 2015 ska VA SYD vara Skånes största producent av biogas från anaerob rötning. Befintlig produktion ska öka med 10% från 2010 till Aktuella siffror för 2015 finns inte framme. Målet förutspås att inte uppnås då andra material beräknades gå till återvinning när målet sattes materialåtervanns 34% av hushållsavfallet. Ökningen utgjordes till största delen av ökad insamling matavfall som går till biologisk behandling. Utsorteringen av matavfallet nådde vårt mål 40% under Operativa mål direkt under inriktningsmålet handlar om att ta fram en kretsloppsplan, följa upp Avfallsplanen och skapa en väl förankrad upphandling. Den totala biogasproduktionen har på en 10-årsperiod ökat med drygt 1% per år, dvs 5% mellan De olika åren uppvisar varierande siffror på grund av varierande flöden till verken samt reparation av anläggningarna. Målet är uppnått. Operativa mål direkt under inriktningsmålet handlar om att ta fram dagvattenstrategi för Eslövs kommun och åtgärdsplaner för Malmö och Eslöv. Framtagande av dagvattenstrategi i Eslöv är påbörjat, bedrivs tillsammans med Eslövs kommun, kommer att färdigställas under På grund av resursbrist planeras åtgärdsplan för Eslövs avloppsledningsnät att genomföras våren INRIKTNINGSMÅL FÖR KUND VA SYD ska på ett professionellt och tydligt sätt möta våra kunders behov och förväntningar på hög tillgänglighet, kompetens, service och kommunikation. RESULTATMÅL Kundundersökningar ska visa att vi har ökat kundnöjdheten från 71% år 2011 till minst 80% senast år 2015 Vår senaste kundundersökning 2015 visar en kundnöjdhet på 74% var motsvarande siffra 81%.

16 Kundundersökningar ska senast 2015 visa att minst 80% av våra kunder uppfattar VA SYD som en miljöaktör. Vår senaste kundundersökning visar att 56% av våra kunder uppfattar VA SYD som en miljöaktör var motsvarande siffra 77%. Kundundersökningar ska senast 2015 visa på en ökning från 67% till att minst 75% av våra kunder ska tycka att våra budskap är så tydliga att det är lätt att göra rätt Operativa mål direkt under inriktningsmålet handlar om att göra en energikartläggning med handlingsplan för alla anläggningar, färdigställa en plan för renare avloppsvatten och att följa upp arbetet med Fossilbränslefritt Energikartläggning av anläggningar med tillhörande handlingsplan är framtagen. Framtagande av Plan för ett renare avloppsvatten är påbörjat och kommer färdigställas under En nulägesanalys har gjorts kring Fossilbränslefritt 2020 där VA SYDs klimatfotavtryck beräknats och förslag på åtgärder tagits fram. Vår senaste kundundersökning visar att 80% av våra kunder tycker att våra budskap är så tydliga att det är lätt att göra rätt. Kundundersökningar ska senast 2015 visa att minst 60% av berörda kunder ska känna till våra informationsinsatser i samband med våra ledningsarbeten Mätning ej genomförd. Information om våra ledningsarbeten sker dock kontinuerligt till våra kunder. INRIKTNINGSMÅL FÖR MILJÖ VA SYD ska genom stor miljöhänsyn och med god resurshushållning bidra till det hållbara samhället. RESULTATMÅL Andelen av VA SYDs personbilar som drivs med förnyelsebart bränsle ska öka från 55% år 2011 till minst 80% år 2015 Siffran för 2015 var 71%. Orsaken är bland annat att en del fordon inte finns att få med förnyelsebara bränslen. INRIKTNINGSMÅL FÖR EKONOMI VA SYDs verksamhet ska vara kostnadseffektiv med en långsiktig ekonomisk stabilitet och genomsyras av en god ekonomisk hushållning med väl fungerande uppföljning. Operativa mål direkt under inriktningsmålet handlar om att ta fram nya nyckeltal, införa ett gemensamt arbetssätt för upphandling, att nå 90% av investeringsbudgetarna, samt att differensen mellan helårsresultatet och delårsprognos 2 får uppgå till högst +-0,75% av avdelningens årsresultat. Nytt helhetsgrepp har tagits och en ny funktion med ansvar för hela nyckeltalsområdet kommer att inrättas under 2016/2017. Gemensamt arbetssätt för upphandling är förtydligat och ny funktion på plats. Implementering enligt plan med start Total investeringsgrad för 2015 var knappt 76% och det beror till viss del på faktorer utanför VA SYDs påverkan. Differensen mellan helårsresultatet och delårsprognos 2 för VA-verksamheten är för 2015 sämre än målet om högst +- 7 Mkr. Detta beror uteslutande på en ny bedömning kring skadeståndskostnader till följd av det kraftiga skyfallet Exkluderas posten skadeståndskostnader, uppnås målet. För avfallsverksamheten var differensen + 0,91%.

17 14 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 INRIKTNINGSMÅL FÖR PERSONAL VA SYD ska vara en attraktiv arbetsplats som är utvecklande och stimulerande för medarbetarna där verksamheten präglas av vår värdegrund och där kompetens och kreativitet tas till vara. RESULTATMÅL Andelen medarbetare som svarar i enkätundersökning att de är ambassadörer för VA SYD ska öka från 36% år 2011 till 50% senast år 2015 Operativa mål direkt under inriktningsmålet handlar om att genomsnittliga antal kompetensutvecklingsdagar ska vara 5 dagar/medarbetare och att VA SYD ska vara en arbetsplats fri från diskriminering och kränkande särbehandling. Vid utgången av 2015 hade VA SYD i genomsnitt 3,9 kompetensutvecklingsdagar /medarbetare. Hösten 2015 bytte VA SYD leverantör av medarbetarundersökning vilket försvårar jämförelse mellan de olika undersökningarna. Nya undersökningen mäter inte ambassadörskap. Istället används begreppet stolthet som belyser stolthet i förhållande till den egna arbetsinsatsen, lagarbete samt organisationen. Här får VA SYD ett resultat på ca 65%. Andelen medarbetare som svarar i enkätundersökning att de upplever att deras kompetens tas till vara i hög eller mycket hög grad ska öka från 49% år 2011 till 65% senast år 2015 Vid nya medarbetarundersökningen hösten 2015 fick VA SYD 67% på frågan "Jag har möjlighet till utveckling för att växa inom mitt yrkesområde". Andelen medarbetare som svarar i enkätundersökning att VA SYDs ledning är tydlig i sin kommunikation av förbundets mål ska öka från 34% år 2011 till 65% senast år 2015 Mätning ej genomförd. Under 2015 har VA SYDs ledning förbättrat processen med att ta fram ny affärsplan. Alla chefer och medarbetare har på olika sätt deltagit och informerats i arbetet. Affärsplanen med tillhörande verksamhetsplaner har en starkare lokal förankring än tidigare bland medarbetarna av förbundets mål. INRIKTNINGSMÅL FÖR KVALITET VA SYD ska ständigt utvecklas och förbättras. Operativa mål direkt under inriktningsmålet handlar om att införa nytt avvikelsesystem, ta fram gemensamma rutiner för ritningsarkivet och att höja mognadsgraden inom organisationen för våra processer. Det ska även identifieras kritiska IT-system och skapas serviceavtal till dessa. Ett nytt avvikelsehanteringssystem är infört. En nulägesanalys avseende ritningsarkivet påbörjades under 2015 och arbetet med att skapa gemensamma rutiner kommer att påbörjas under Mognadsgraden på våra arbetsprocesser har inte höjts. En tjänstekatalog med kritiska ITsystem med tillhörande SLA är framtagen. ÖVRIGA RESULTATMÅL SOM INTE RYMS UNDER VÅRA INRIKTNINGSMÅL Operativa målet Arbeta för utvidgningen av VA SYD. En kommunikationsstrategi finns framme och informationsmaterial är under framtagande. Konkreta kontakter är både tagna och inplanerade.

18 Nyckeltal EKONOMI VATTEN & AVLOPP Enhet Burlöv Eslöv Lund Malmö Årskostnad för typhus A kr Årskostnad för typhus B kr Ett av VA SYDs resultatmål inom ekonomi är att utvecklingen av VA-taxorna inom VA SYD ska ligga inom den lägsta kvartilen för Sveriges kommuner räknat som ett rullande 5-årsmedelvärde. Som det ses i följande diagram är detta uppfyllt för Burlöv, Lund och Malmö medan Eslöv ligger i 2:a kvartilen. Kvartil 1 Kvartil 2 Kvartil 3 Kvartil 4 Kr Kr MALMÖ LUND BURLÖV ESLÖV MALMÖ LUND ESLÖV BURLÖV Villa - Typhus A Flerbostadshus - Typhus B 0 INVESTERINGSGRAD Enhet Investeringsgrad exkl. exploateringar % 85,1 71,4 77,9 Investeringsgrad inkl. exploateringar % 81,8 68,2 75,5

19 16 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 MILJÖ AVLOPP Enhet Sjölunda Källby Klagshamn Ellinge El-energiförbrukning/flöde kwh/m 3 0,47 0,42 0,42 0,51 0,40 0,41 0,50 0,44 0,45 0,92* 0,76* 0,77* Avskiljningsgrad för organiskt % material (BOD 7 ) Avskiljningsgrad för fosfor % Avskiljningsgrad för kväve % * Ellinges höga värde beror på att flödet från Orkla håller en hög halt BOD och är därför inte jämförbart med övriga. FORDON Enhet Antal miljövänliga bilar/antal totala bilar % Andelen av VA SYDs personbilar som drivs med % förnyelsebart bränsle Andelen av VA SYDs lastbilar som drivs med % förnyelsebart bränsle AVFALL Enhet Andel utsorterat matavfall* % 22,6 31,3 37,6 Insamlad mängd restavfall per kg/invånare invånare** Insamlad mängd matavfall per kg/invånare invånare** Avfallsavgift för lägenhet*** kr/år Avfallsavgift för villa**** kr/år *Helårsmängd i förhållande till uppskattad total mängd ( ton) **Avfall hämtat vid fastighet *** Enligt fastighetsägarnas undersökning av fastighetskostnader, ****Enligt definition av villaägarnas riksförbund

20 SÅLD MÄNGD DRICKSVATTEN/PRODUCERAD MÄNGD DRICKSVATTEN (%) Diagrammet visar hur mycket av den mängd dricksvatten vi levererar som vi får betalt för. Skillnaden upp till 100% är spill BURLÖV ESLÖV LUND MALMÖ VATTENLÄCKOR HUVUDLEDNING (ST/10 KM LEDNING) 1,50 1,00 0,50 Diagrammet visar det totala antalet läckor per 10 km huvudvattenledning. De observerade variationerna mellan de senaste åren får ses som naturliga. Det totala antalet läckor under ett år beror mycket på hur sträng vinterkylan är, då tjälrörelser i marken kan få gamla ledningar att börja läcka. 0,00 BURLÖV ESLÖV LUND MALMÖ INVESTERINGSGRAD (%) Diagrammet visar kostnaderna för våra investeringar jämfört med hur mycket vi hade budgeterat för exkl.exploateringar inkl.exploateringar

21 18 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 KUND/KVALITET Enhet Kötid per samtal till Kundservice Sekunder * 52 Kötid per samtal till växeln Sekunder 24 40* 28 Totalt antal telefonsamtal till Kundservice, växel, Antal/invånare 0,12 0,12 0,13 vattenmätarenheten och felanmälan/invånare Totalt antal besök på vasyd.se/invånare Antal/invånare 0,35 0,34 0,38 Totalt antal unika besökare på vasyd.se/invånare Antal/invånare 0,21 0,23 0,28 Antal vattenmätaravläsningar av kund via vasyd.se/ % 22,0 21,3** 25,0 totalt antal vattenmätaravläsningar *Flera nya medarbetare i Kundservice **Nästan dubblering av antal avläsningar via vasyd.se, men också fler avläsningar totalt Enhet Burlöv Eslöv Lund Malmö Såld mängd dricksvatten (varav hushåll) Antal källaröversvämningar /1000 serviser* Såld mängd dricksvatten/producerad mängd dricksvatten Liter/pers och dygn Antal/1000 serviser (146) 265 (138) 261 (141) 212 (113) 219 (114) 230 (110) 2,82 36,54 1,06 1,12 2,86 1,94 0,71 3,85 0,50 1,43 79,40 5,00 % 73,73 81,52 82,90 70,96 80,84 87,15 85,31 87,75 84,19 89,77 89,40 90,62 Förnyelsetakt dricksvattenledningar % 0,38 1,23 0,67 0,04 0,58 0,98 0,53 0,40 0,30 0,38 0,47 0, (133) 197 (135) 187 (132) 221 (166) 217 (162) 218 (163) Förnyelsetakt spillvattenledningar % 0,11 0,08 0,46 0,58 0,17 1,77 0,59 0,36 0,27 0,40 0,60 0,18 Förnyelsetakt dagvattenledningar % 0,00 0,39 0,40 0,09 0,01 0,27 0,16 0,23 0,00 0,13 0,19 0,40 Vattenläckor huvudledning st/10 km 0,69 0,46 0,11 1,37 0,88 0,80 0,81 0,70 0,75 0,96 0,57 0,63 ledning Vattenläckor servisledningar st/1000 2,77 0,70 0,69 0,84 0,74 0,44 1,79 1,54 0,97 1,45 1,71 1,54 serviser Stopp i spillvattenförande ledningar st/10 km 0,39 0,53 0,39 0,51 0,25 0,65 0,46 0,48 0,33 0,80 0,39 0,46 ledning Stopp i spillvattenförande servisledningar st/1000 1,06 1,77 0,71 1,24 1,50 0,83 0,35 1,11 0,66 2,29 1,73 1,54 serviser Stopp i dagvattenledningar st/10 km 0,13 0,13 0,12 0,00 0,00 0,06 0,05 0,02 0,02 0,07 0,05 0,06 ledning Stopp i dagvattenservisledningar st/1000 0,00 0,0 0,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,10 0,19 0,45 0,25 0,36 serviser Andel mikrobiologiska undersökningar med bedömning otjänligt eller med anmärkning av utförda undersökningar** Andel kemiska undersökningar med bedömning otjänligt eller med anmärkning av utförda undersökningar % (antal prover) % (antal prover) 0,0 (33) 0,0 (33) *** 3,3 (30) *** 3,3 (33) 13,8 (94) 29,8 (94) *** 11,1 (72) *** 1,5 (66) 0,6 (337) 2,1 (336) *** 0,7 (295) *** 0,7 (294) 2,1 (421) 0,2 (421) *** 0,6 (463) *** 0,4 (467) *Översvämningar som inträffat och anmälts under perioden, exklusive interna problem **Prover tagna inom den offentliga egenkontrollen ***Inga siffror redovisade pga. problem med databas

22 Förvaltningsberättelse EKONOMI VA SYDs uppdrag är att ha en modell som tillgodoser behovet av att redovisa ekonomin både för den juridiska personen VA SYD och för varje medlemskommun, eftersom varje kommun ska ha en egen taxa. Ekonomimodellen ska dessutom vara utformad så att nya medlemskommuner enkelt kan läggas till. I våra gemensamma redovisningsprinciper har utgångspunkten varit de regelverk som reglerar VA SYDs ekonomiska redovisning. Dessa är lagen om vattentjänster, kommunal redovisningslag samt rekommendationer från RKR (Rådet för kommunal redovisning) och Svenskt Vatten i deras skrift Ekonomisk redovisning för VA-branschen. Det ska vara tydligt för framtida medlemskommuner vilka principer VA SYD arbetar efter. Följande redovisningsprinciper bör förtydligas: Anläggningsavgifterna betraktas som en förutbetald intäkt som successivt intäktsförs i samma takt som den tillgång den bidragit till att finansiera skrivs av. Periodisering av anläggningsavgiften görs i likhet med avskrivningstiden för VA-ledningar. För Burlöv intäktsförs två procent av anläggningsavgifterna från och med 2011 och resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt. För Eslöv intäktsförs två procent av anläggningsavgifterna från och med 2009 och resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt. För Lund intäktsförs två procent av anläggningsavgifterna från och med 2008 och resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt. För Malmö intäktsförs två procent av anläggningsavgifterna från och med 1997 och resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt. Verksamhetens överskott/underskott ska återföras/återhämtas inom tre år. Vid överskott redovisas resultatet som en skuld till kunderna och en minskad intäkt - och tvärtom vid underskott. Avsättningen ska betraktas som en långfristig skuld. Denna långfristiga skuld ska användas så att den kommer till nytta för abonnenterna. Till exempel kan den användas till att genomföra särskilt underhåll, täcka specifika kostnader som annars skulle inneburit en taxeökning eller täcka avskrivningar för investeringar som kommer hela kollektivet tillgodo. Det ska inför varje år finnas en plan för vilka åtgärder som ska täckas via upplösning av avsättningen. Långfristig upplåning gör varje kommun hos finansavdelningen i sin hemkommun. Kreditivränta belastar från och med 2010 investeringsprojekt under byggtiden och fram till och med att anläggningen tas i bruk. Kreditivräntan utgörs av genomsnittlig ränta genom generella lånearrangemang. Krav är att upplåning sker för anläggningens anskaffning. Kreditivräntan beräknas på bokfört upparbetat belopp vid respektive månads utgång.

23 20 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2015 Intern nedlagd tid ska redovisas som en del av en investering i den mån den är direkt hänförlig till investeringen som sådan. Med direkt hänförlig menas att arbetsinsatsen är direkt kopplad till investeringen som sådan, till exempel gäller detta projektering och arbete med ritningar, kalkylering, arbetsledning under byggnation etc. FÖRDELNING AV GEMENSAMMA INTÄKTER/KOSTNADER VA SYD har en modell för att fördela gemensamma intäkter/kostnader mellan kollektiven. Intäkter som fördelas kommer till största delen från laboratorieverksamheten. Kostnader som fördelas är samtliga personalkostnader utom direkta lönekostnader mot avfallsverksamheten. Även övriga gemensamma kostnader som till exempel ledningsstöd, IT, information, kundservice, ekonomi, fakturering, HR och kapitalkostnader för gemensamma investeringar fördelas. Totalt att fördela för 2015 uppgår till 235 Mkr varav 170 Mkr är personalkostnader. BRUKNINGSAVGIFTER Burlöv: ingen förändring av brukningsavgifter inför Eslöv: ingen förändring av brukningsavgifter inför Lund: höjde brukningsavgifter inför 2015 med 4,0%. Malmö: ingen förändring av brukningsavgifter inför AVFALLSAVGIFTER Avfall: höjde taxan inför 2015 med 1,5%. ÅRETS RESULTAT VA SYD redovisar ett underskott uppgående till 0,7 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 13,1 Mkr. Burlöv visar ett överskott på 0,3 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 1,6 Mkr. Eslöv visar ett överskott på 2,0 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 0,9 Mkr. Lund visar ett underskott på 4,8 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 4,3 Mkr. Malmö visar ett nollresultat. Budgeterat resultat var ett underskott på 2,9 Mkr. Avfall visar ett överskott på 1,8 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 3,4 Mkr. ANALYS AV VERKSAMHETENS INTÄKTER OCH KOSTNADER (TKR) Analysen presenteras på nivåerna: VA SYD Vatten och avlopp Burlöv Vatten och avlopp Eslöv Vatten och avlopp Lund Vatten och avlopp Malmö Avfall Kommentarer görs för respektive kommun/ kollektiv och anges i miljontals kronor (Mkr).

24 EKONOMISK REDOVISNING VA SYD RESULTATRÄKNING VA SYD Belopp i tkr Not Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Avfallsavgifter Övriga intäkter Årets resultat Totala intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader 3, Övriga kostnader 5, Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Resultat efter finansiella poster Avsättning Årets resultat 0 0 ÅRETS RESULTAT VA SYD redovisar ett underskott uppgående till 0,7 Mkr jämfört med ett underskott uppgående till 38,3 Mkr föregående år. Underskottet för respektive år räknas fram enligt följande: Årets resultat i kategorin Totala intäkter (som visar årets VA-resultat) summeras med Resultat efter finansiella poster (som visar årets avfall-resultat). PERSONALKOSTNADER Personalkostnader totalt är 1,5 Mkr högre jämfört med föregående år. Under 2015 har det skett återbetalningar från FORA för inbetalda premier för avtalsgruppsjukförsäkring (AGS-KL) och avgiftsbefrielseförsäkring på sammanlagt 1,6 Mkr. Internfördelad tid, det vill säga tid som redovisas som en del av investeringar, har ökat med 3,2 Mkr jämfört med Medelantalet anställda under året uppgår till 362 personer, varav 340 är tillsvidareanställda. Motsvarande siffra för 2014 var 351 personer, varav 339 var tillsvidareanställda. GEMENSAMMA INTÄKTER/KOSTNADER VA SYD har en modell för att fördela gemensamma intäkter/kostnader mellan kollektiven. Intäkter som fördelas kommer till största delen från laboratorieverksamheten. Kostnader som fördelas är samtliga personalkostnader utom direkta lönekostnader mot avfallsverksamheten. Även övriga gemensamma kostnader som till exempel ledningsstöd, IT, information, kundservice, ekonomi, fakturering, HR och kapitalkostnader för gemensamma investeringar fördelas. GEMENSAMMA INTÄKTER/KOSTNADER Belopp i tkr Övriga intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Finansiella intäkter Finansiella kostnader TOTALT ATT FÖRDELA