DRIFTBIDRAGETS KOSTNADSTÄCKNING 2017

Transkript

1 Bilaga 4 DRIFTBIDRAGETS KOSTNADSTÄCKNING 2017 Utredning av det totala stödet till föreningar i Eskilstuna kommun 2017 För rapport svarar Utvärderingsringen Fiskaregatan 17, Halmstad info@utvarderingsringen.se

2 Innehåll Kostnadstäckning via driftbidrag till föreningar som driver egna lokaler och anläggningar... 3 Sammanställning av kostnadstäckning... 5 Driftbidragets kostnadstäckning inklusive lönekostnader fördelat på föreningskategori... 5 Driftbidragets kostnadstäckning exklusive lönekostnader fördelat på föreningskategori... 5 Fördelning av kostnadstäckning för samtliga föreningar inklusive lönekostnader... 6 Fördelning av kostnadstäckning för samtliga föreningar exklusive lönekostnader... 7 Sammanfattning... 8 Blankett till föreningar som äger/driver egen anläggning... 9 Utvärderingsringen ê Utredning av det totala stödet till föreningar, Eskilstuna kommun ê Juni

3 Kostnadstäckning via driftbidrag till föreningar som driver egna lokaler och anläggningar Enligt ett beslut i kommunfullmäktige gäller följande: En förening som äger eller hyr en egen anläggning eller lokal kan få ett bidrag för hyran/driften under förutsättning att lokalen/anläggningen är ett angeläget komplement till kommunala lokaler och anläggningar. Bedömningen av om en lokal/anläggning är ett angeläget komplement bedöms utifrån att det dels ska finnas verksamhet för barn, unga eller personer med funktionsnedsättning i viss omfattning, dels att verksamheten inte kan förläggas i kommunala lokaler till följd av att de kommunala lokalerna saknar rätt funktion, saknar kapacitet eller ligger för långt bort. För en hyrd lokal som bedöms vara ett angeläget komplement till kommunala lokaler kan en förening få bidrag med utgångspunkt från mellanskillnaden mellan kostnaden för den hyrda lokalen och den kostnad som föreningen skulle ha haft om den skulle hyrt subventionerade, kommunala lokaler motsvarande tid. Detta gäller under förutsättning att hyran är rimlig i förhållande till motsvarande kommunala lokaler. Varje ansökan bedöms utifrån kriterierna omfattning, funktion, kapacitet och läge på skalan 1-5 där 1 är lägst och 5 högst. Därefter anges ett förslag till bidrag för De ansökningar som har höga poäng har i högre grad bedömts som angelägna för kommunen. Det finns ingen matematisk sammanslagning av de olika kriterierna, utan det har gjorts en sammanvägd bedömning av dem. Dessa har sedan i sin tur bedömts utifrån en poänglista, där varje typ av anläggning tilldelas en viss poäng baserat på en bedömning av rimliga kostnader för drift och underhåll för anläggningstypen. De medel som finns avsatta i budget för denna bidragsform fördelas därefter ut till olika föreningar i förhållande till hur många poäng de har fått för sin anläggning erhöll 36 föreningar driftbidrag motsvarande kronor. För att beräkna hur stor del av driftbidraget som täcker respektive förenings driftkostnader har föreningarna uppmanats redovisa sina driftkostnader i en standardblankett. Vi redovisar här kostnadstäckningen för 31 föreningar som lämnat uppgifter om deras driftkostnader där den totala driftkostnaden uppgår till kronor. Till dessa föreningar har kronor utbetalts som driftbidrag vilket innebär en kostnadstäckning motsvarande 17 procent i snitt om vi inkluderar lönekostnaderna. Kostnadstäckningen varierar dock mellan föreningarna från som lägst 1 procent till som högst 320 procent. 5 föreningar vars driftbidrag uppgick till kronor har inte lämnat uppgifter. Beräkningarna av kostnadstäckning via driftbidrag till föreningarnas egna anläggningar görs i första hand för att kunna jämföra värdet av driftrelaterade kontanta bidrag till föreningarnas egna lokaler/anläggningar med lokalsubventioner i kommunala lokaler/anläggningar. Sammanställningarna av föreningarnas driftkostnader bygger på uppgifter lämnade av föreningarna. Utvärderingsringen ê Utredning av det totala stödet till föreningar, Eskilstuna kommun ê Juni

4 Vi är medvetna om att differenser i redovisade kostnader kan finnas trots att en gemensam blankett använts. Underlaget är dock användbart för principiella diskussioner om värdet av olika former av driftrelaterat stöd till föreningarnas egna lokaler/anläggningar. I de fall där uppgifter om t ex amorteringar eller avskrivningar angivits under Övriga kostnader har dessa inte räknats med i underlaget för att få ett mer jämförbart material. Driftbidragens storlek, föreningarnas driftkostnader och grad av kostnadstäckning för olika kategorier av föreningar framgår av följande tabeller. Vi redovisar kostnadstäckningen på två sätt, dels inklusive lönekostnader och dels exklusive lönekostnader. Redovisningen som innehåller lönekostnader är mest relevant om en jämförelse ska göras mellan driftbidragets kostnadstäckning och subventioneringsgrad i kommunala anläggningar. Majoriteten av de 31 redovisade föreningarna, 19 föreningar, uppger inte några lönekostnader. Orsaken är till största delen att de har ideellt arbetande ledare och personal som sköter drift och underhåll av den föreningsägda lokalen/anläggningen. Av den anledningen torde tabellerna som redovisar kostnadstäckning exklusive lönekostnader vara de mest neutrala vid jämförelser av driftbidragets kostnadstäckning mellan föreningar som erhåller driftbidrag. Utvärderingsringen ê Utredning av det totala stödet till föreningar, Eskilstuna kommun ê Juni

5 Sammanställning av kostnadstäckning Driftbidragets kostnadstäckning inklusive lönekostnader fördelat på föreningskategori Kategori Antal föreningar Föreningarnas driftkostnader Driftbidrag Driftbidragets kostnadstäckning i % Idrott kr 16 % Funktionsvariation kr kr 320 % Kategori Övrig kr kr 41 % Totalt kr kr 17 % Driftbidragets kostnadstäckning exklusive lönekostnader fördelat på föreningskategori Kategori Antal föreningar Föreningarnas driftkostnader Driftbidrag Driftbidragets kostnadstäckning i % Idrott kr kr 28 % Funktionsvariation kr kr 320 % Kategori Övrig kr kr 41 % Totalt kr kr 29 % Utvärderingsringen ê Utredning av det totala stödet till föreningar, Eskilstuna kommun ê Juni

6 Fördelning av kostnadstäckning för samtliga föreningar inklusive lönekostnader Förening Summa driftkostnad Driftbidrag Driftbidragets kostnadstäckning i % Tennisklubben Hobby kr kr 46 % IK Standard kr kr 59 % Hällbybrunns IF kr kr 42 % Ärla Idrottsförening kr kr 42 % Kvicksunds Sportklubb kr kr 17 % Eskilstuna Badmintonklubb kr kr 14 % Gillberga-Lista IF kr kr 116 % OK Tor kr kr 175 % Eskilstuna Parasportförening kr kr 320 % Torshälla Golfklubb kr kr 6 % Eskilstuna Golfklubb kr kr 1 % Barva Idrottsförening kr kr 123 % Näshulta GoIF kr kr 75 % Kjula Idrottsförening kr kr 171 % Triangeln IK kr kr 49 % Skogstorps GoIF kr kr 36 % Stenkvista GoIF kr kr 137 % Goju-Kai Karate-do Eskilstuna kr kr 57 % Eidfaxi islandshästklubb kr kr 49 % Östermalms IS kr kr 11 % Dansklubben Mälarbuggarna kr kr 55 % Driftorganisationen Jollebasen Mälby kr kr 133 % Modellklubben Eskil kr kr 4 % Eskilstuna Sjöscoutkår kr kr 21 % Torshälla Scoutkår kr kr 80 % Näshulta Scoutkår kr kr 76 % Husby-Rekarne Scoutkår kr kr 32 % S:t Eskilskyrkan Ungdom kr kr 45 % Öja Västermo Skytteförening kr kr 23 % Bälgvikens Skytteförening kr kr 108 % Gillberga -Lista Skytteförening kr kr 57 % Totalt kr kr 17 % Utvärderingsringen ê Utredning av det totala stödet till föreningar, Eskilstuna kommun ê Juni

7 Fördelning av kostnadstäckning för samtliga föreningar exklusive lönekostnader Förening Summa driftkostnad Driftbidrag Driftbidragets kostnadstäckning i % Tennisklubben Hobby kr kr 54 % IK Standard kr kr 102 % Hällbybrunns IF kr kr 86 % Ärla Idrottsförening kr kr 51 % Kvicksunds Sportklubb kr kr 26 % Eskilstuna Badmintonklubb kr kr 36 % Gillberga-Lista IF kr kr 135 % OK Tor kr kr 175 % Eskilstuna Parasportförening kr kr 320 % Torshälla Golfklubb kr kr 14 % Eskilstuna Golfklubb kr kr 3 % Barva Idrottsförening kr kr 123 % Näshulta GoIF kr kr 75 % Kjula Idrottsförening kr kr 171 % Triangeln IK kr kr 114 % Skogstorps GoIF kr kr 74 % Stenkvista GoIF kr kr 137 % Goju-Kai Karate-do Eskilstuna kr kr 57 % Eidfaxi islandshästklubb kr kr 49 % Östermalms IS kr kr 25 % Dansklubben Mälarbuggarna kr kr 55 % Driftorganisationen Jollebasen Mälby kr kr 133 % Modellklubben Eskil kr kr 4 % Eskilstuna Sjöscoutkår kr kr 21 % Torshälla Scoutkår kr kr 80 % Näshulta Scoutkår kr kr 76 % Husby-Rekarne Scoutkår kr kr 32 % S:t Eskilskyrkan Ungdom kr kr 45 % Öja Västermo Skytteförening kr kr 23 % Bälgvikens Skytteförening kr kr 108 % Gillberga -Lista Skytteförening kr kr 57 % Totalt kr kr 29 % Utvärderingsringen ê Utredning av det totala stödet till föreningar, Eskilstuna kommun ê Juni

8 Sammanfattning Kostnadstäckningen via driftbidrag till föreningarnas egna lokaler och anläggningar uppgår i snitt till 17 procent om vi räknar inklusive lönekostnader, med en variation mellan 1 procent 320 procent. Skulle vi däremot göra en beräkning exklusive lönekostnader blir den kostnadstäckningen i genomsnitt 29 procent. Spännvidden i kostnadstäckning varierar här mellan föreningarna från som lägst 3 procent till som högst 320 procent. För de föreningar som omfattas av bokningssystemet och har sin verksamhet i kommunens anläggningar uppgår subventionen i genomsnitt till 68 procent. Stödet via subventionerade kommunala lokaler med relativt låg taxa är i praktiken inflationsskyddat. Även om lokalerna kommer att kosta mer får föreningarna fortfarande ungefär samma nivå på den kommunala subventionen såvida taxor och avgifter inte ändras dramatiskt. Idag ligger den kommunala subventionen på i snitt 68 procent. Det innebär att kommunen står för 68 procent av kostnaden medan föreningarnas andel uppgår till 32 procent. När det gäller driftbidragets kostnadstäckning är förhållandet det nästintill det omvända när vi jämför med kommunens lokalsubventioner. Kommunens driftbidrag till föreningarnas egna lokaler/anläggningar täcker i snitt 17 procent föreningarnas driftkostnader. Det innebär att föreningarna betalar 83 procent av sina driftkostnader medan kommunen står för 17 procent av kostnaderna. Vi utgår från att det en gång har funnits, och fortfarande finns, motiv för att acceptera olika grader av kostnadstäckning via de lokal- och anläggningsrelaterade driftbidragen. Det kan vara skäl som att föreningen t.ex. har exklusiv tillgång till en lokal och inte behöver dela den med andra. Om nivåerna för kostnadstäckning via driftbidraget anses för låga eller att skillnaderna anses för stora mellan olika föreningar bör en förändring av bidraget diskuteras. Ett system som utgår från föreningens/anläggningens driftkostnad och den verksamhet som bedrivs vid anläggningen kan då vara att föredra. Utvärderingsringen ê Utredning av det totala stödet till föreningar, Eskilstuna kommun ê Juni

9 Blankett till föreningar som äger/driver egen anläggning Till föreningar som äger/driver egen anläggning eller hyr privat lokal. Kostnader för drift av anläggning/lokal under 2017 Namn på anläggningen idrottsplatsen lokalen - gården.. Huvudsaklig verksamhet.. Driftkostnader för anläggningen/lokalen 2017 eller senaste bokslutsåret Hyra/arrende Uppvärmningskostnader Sophämtning, vatten, fastighetsförsäkring Underhåll byggnader t.ex. materialkostnader Underhåll maskiner t.ex. materialkostnader Hantverkare i samband med underhåll Drivmedel inkl. maskiner Förbrukningsmaterial som är kopplat till anläggningen Skötsel, ex. snöröjning, planskötsel Kostnad anställd personal för drift och skötsel av anläggningen ange procentuell anställningsgrad på årsbasis och kostnad i kr. Anställningsgrad % Köpta tjänster för drift och skötsel av anläggningen Övriga kostnader kopplade till anläggningen, ange vad och belopp Kronor Summa kostnader Ev hyresintäkter 2017 Uppgifterna insänt av Förening.... Kontaktperson.. Telefon.. E-post.. Utvärderingsringen ê Utredning av det totala stödet till föreningar, Eskilstuna kommun ê Juni