Årsredovisning TjustFastigheter AB

Transkript

1 Årsredovisning 2010 TjustFastigheter AB

2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING VD har ordet 3 Förvaltningsberättelse 4-5 Resultaträkning 6 Balansräkning 8-9 Redovisnings- och värderingsprinciper Kassaflödesanalys 17 Revisionsberättelse 19 Granskningsrapport 20 Västrums skola Blankaholms skola & Bibliotek, Utvecklingscentrum Edsbruks skola Överums skola Ankarsrums mellanstadieskola 2

3 VD HAR ORDET 2010 TjustFastigheters första år, kallt och snörikt Snö ännu mera snö. Kallaste i mannaminne. Det beskriver verksamhetsåret Det första för TjustFastigheter. Fastighetsbeståndet som bolaget köpte i december 2009 har betydande underhållsbehov. Kombinationen med en sträng vinter har resulterat i många skador. När vi tagit hand om dessa ser vi också gamla skador. Under året har vi tagit oss an och utvecklat vår förmåga att analysera åtgärda och skapa en god miljö i lokalerna. Förändringar Skolutredningen och kostutredningen, genomfördes 2010, ger upphov till många förändringar i fastighetsbeståndet under flera år. Under året har en handlingsplan på fastighetsnivå upprättats. Ekonomi Verksamhetsårets resultat visar ett betydande underskott. Orsakerna är främst: vidtagna underhållsåtgärder, snöröjning mark och även i stor omfattning snöröjning av tak och hög energiförbrukning är 13 % kallare än ett normalår. Reparationer av skador har också varit betydande på grund av snö och is på taken. År 2011 har börjat likartat som 2010, rimligtvis kommer en utjämning och bolagets strävan att göra positivt resultat kommer att uppfyllas på några års sikt. Framtid Förändringar inom barn och ungdomsförvaltningens verksamhetsområde påverkar bolaget mest under de närmaste åren. Vissa skolor kommer att läggas ner och i många skolor och förskolor planeras ombyggnader och tillbyggnader. I Gamleby ska en ny skola byggas. I Västervik stad är det brist på förskoleplatser. VD Sven-Åke Lindberg Vi är inne i en konjunktursvängning mot en högkonjunktur nu och en ökande sysselsättning. Samtidigt pågår ett generationsskifte på arbetsmarknaden. Det medför flera inflyttare till kommunen och främst till centralorten, som också har ett ökat bostadsbyggande. Behovet av förskoleplatser och skolplatser riskerar att öka mer än de prognoser som nu finns. Kravet på att snabbt utöka antal platser riskerar att komma de närmaste åren. Den andra framtidsutmaningen för bolaget ligger i att effektivisera lokalanvändningen och hyra ut ytor som har låg nyttjandegrad eller inte används alls. Med en marknadsanalys och målgrupper som grund och ett strukturerat arbete kommer TjustFastigheter att vara regionens professionella aktör på kommunal lokalförsörjning. 3

4 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Tjust- Fastigheter AB, org nr , får härmed avge nedanstående berättelse över 2010 års verksamhet. ÄGARE Bolaget är helägt dotterbolag till Västerviks Kommuns Förvaltnings AB, org nr Västerviks Kommuns Förvaltnings AB utser ombud, som har att företräda ägaren vid bolagsstämman. BOLAGETS STYRELSE M M Styrelsen väljs i sin helhet av kommunfullmäktige i Västerviks kommun. Under verksamhetsåret har styrelsen haft följande sammansättning. LEDAMÖTER Eva Ahlström, ordf Tomas Kronståhl, v ordf Axel Nilsson Mats Mansfeld Bengt-Ove Kjäll Gunnar Jansson Dan Nilsson ERSÄTTARE Peter Johansson Ingegerd Karlsson Hans-Christian Ageman Jorge Chavez Margareta Fredriksson Bengt Lennhammar Göran Oscarsson BOLAGET LEDNING Sven-Åke Lindberg har varit VD under verksamhetsåret. VERKSAMHET Bolaget har varit vilande fram till 1 december Då köpte bolaget 87 fastigheter av Västerviks Kommun. Fastighetsbeståndet är skolor, förskolor, administrativa lokaler, räddningstjänstens byggnader och kultur- och fritidsnämndens byggnader. Övertagandet genomfördes genom fastighetsregleringar och köp. Köpen finansierades med reverser till Västerviks Kommun. En av reverserna har omvandlats till aktiekapital genom en kvittningsemission. Kvittningsemissionen blev registrerad och klar i februari 2010 och bolagets aktiekapital uppgår därefter kr. I februari 2010 beslutade kommunfullmäktige att ändra bolagets firma till TjustFastigheter AB och det nya firmanamnet registrerades i mars 2010 hos Bolagsverket. VISION Regionens professionella aktör på kommunal lokalförsörjning AFFÄRSIDÉ TjustFastigheter AB ska utveckla och effektivisera lokalförsörjningen för Västerviks kommuns verksamheter utifrån koncernnytta och långsiktig resultatförbättring. LÅNGSIKTIGT MÅL År 2018 gör TjustFastigheter ett resultat före skatt och dispositioner på 1 mkr med ett underhåll på 120 kr/kvm FÖRVALTNING Det förvaltningsavtal som Västerviks kommun haft med Västerviks Bostads AB avseende administrativ, ekonomisk och teknisk förvaltning av kommunens fastigheter övergick genom kommunens försäljning av fastigheterna till TjustFastigheter AB. Uppdraget innebär att Västerviks Bostads AB, inom ramen för avtalad ersättning, tar ansvar för såväl det kortsiktiga tekniska och ekonomiska resultatet av förvaltningen, som för den långsiktiga värdeutvecklingen av fastighetsbeståndet som Västerviks Bostads AB kan påverka genom sina förvaltningsmässiga åtgärder. Avtalet innebär också att Västerviks Bostads AB åtar sig att förbereda och genomföra ny-, till- eller ombyggnad efter särskild beställning av TjustFastigheter AB. 4

5 FÖRÄNDRINGAR I FASTIGHETSBESTÅND En upprustning av IT-infrastruktur har slutförts på Gymnasiet. Tillbyggnad av byggprogrammet på Gymnasiet har skett under året. Nybyggnad av en förskola, Ekbacken, slutfördes under året. Inflyttning skedde i augusti Verksamheten i Nämndhuset har flyttat till det om- och tillbyggda gamla Tingshuset i december 2010 Övervåningen på fd Toboskolan byggdes om till nytt tingsställe med inflyttning i mars Även undervåningen av Toboskolan renoverades och användes under 2010 för evakuering från Nämndhuset. Projektering av invändig ombyggnad av Rådhuset och ombyggnad av äldreboendet Ekhamra i Överum har pågått under året. PCB-saneringen av Ludvigsborgskolan och Gymnasiet påbörjades under året. En mängd oplanerade underhållsinsatser har genomförts under året tillika mycket rensningar av ventilationskanaler. KONCERNBIDRAG Bolaget har erhållit koncernbidrag med kkr, kkr från Västerviks Miljö- och Energi AB och kkr från Västerviks Kraft Elnät AB. FÖRSLAG TILL DISPOSITION AV ÅRETS RESULTAT Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel (kr): Balanserad vinst Årets resultat Summa Styrelsen och VD föreslår årsstämman besluta att vinstmedlen disponeras sålunda (kr): Balansera i ny räkning Summa UNDERHÅLL Hus och hälsaarbeten har utförts på Fågelbäret, Nämndhuset och Teknikhuset på Gymnasiet. Planerade underhållsarbeten har utförts beträffande hissbeståndet. Byte av pelletspanna har skett på Loftahammars skola. Utbyte av brandlarm på Gymnasiet påbörjades under året. Utbyte av ventilationsaggregat påbörjades under året i Karstorpsskolans gymnastiksal, Gymnasiets matsal, Gunnebo skolas gymnastiksal, förskolan Linden Ankarsrum samt i Bussens kontorslokaler. Fotografen, Elevhem 5

6 RESULTATRÄKNING FÖR TIDEN (Belopp i tusental kronor) NOT NETTOOMSÄTTNING: Hyresintäkter Summa nettoomsättning FASTIGHETSKOSTNADER: Driftskostnader 3,4, Underhållskostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa fastighetskostnader RÖRELSERESULTAT Resultat från finansiella anläggningstillgångar Övriga ränteintäkter Räntekostnader Räntebidrag 2 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER Skatt på årets resultat -134 Övriga skatter ÅRETS RESULTAT

7 Aspagården Båtsmansstugorna 7

8 BALANSRÄKNING PER TILLGÅNGAR NOT ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR: Byggnader Mark Markanläggningar Förbättringsutgifter i annans fastighet Pågående ny- och ombyggnader Summa materiella anläggningstillgångar FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR: Fordringar hos koncernföretag Andra långfristiga fordringar Summa finansiella anläggningstillgångar OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR: Hyres- och kundfordringar Skattefordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader o upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar KORTFRISTIGA PLACERINGAR Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 EGET KAPITAL OCH SKULDER NOT EGET KAPITAL 17 BUNDET EGET KAPITAL: Aktiekapital Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital: Balanserat resultat Uppskjuten skattefordran Periodens resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kommunen Övriga skulder Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda panter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Brandförsäkringsvärde Fullvärde Fullvärde 9

10 Tobo (nya tingstället) Turistbyrån 10

11 REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER Not 1 Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd med undantag av redovisning av uppskjuten skatt enligt BFNAR 2001:1 och är oförändrade i förhållande till föregående år. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar avskrivs systematiskt över den bedömda ekonomiska nyttandeperioden. Härvid tillämpas följande avskrivningstider: Byggnader 33 år Markanläggningar 20 år Inventarier 5 år Not 2 HYRESINTÄKTER Lokaler Övrigt 0 0 SUMMA HYRESINTÄKTER Not 3 DRIFTSKOSTNADER Förvaltningskostnad Övriga driftskostnader SUMMA DRIFTSKOSTNADER

12 Not 4 PERSONAL OCH PERSONALKOSTNADER MEDELANTALET ANSTÄLLDA OCH FÖRDELNING PÅ MÄN OCH KVINNNOR Antal anställda (=årsarbeten) 0,0 0,0 varav män 0% 0% Antal styrelseledamöter och VD 8 8 varav män 88% 88% LÖNER, ANDRA ERSÄTTNINGAR OCH SOCIALA KOSTNADER Några löner och ersättningar har ej utbetalts under året. Styrelse och VD har arvoderats via utbetalning från Västerviks Bostads AB. Not 5 ERSÄTTNING TILL REVISORER - Revision KPMG Konsultation 0 0 KPMG 0 0 Lekmannarevisorer - Revision 0 0 Not 6 UNDERHÅLLSKOSTNADER Kommunfastigheter SUMMA UNDERHÅLLSKOSTNADER Not 7 AVSKRIVNINGAR Planenliga avskrivningar Byggnader Markanläggningar Summa planenliga avskrivningar S:A AVSKRIVNINGAR

13 Not 8 BYGGNADER Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Nyanskaffningar under året Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående ackumulerade nedskrivningar 0 0 Årets nedskrivning 0 0 Utgående ackumulerade nedskrivningar 0 0 UTGÅENDE BOKFÖRT VÄRDE TAXERINGSVÄRDE 0 0 Not 9 MARK Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Nyanskaffningar under året Utgående ackumulerade anskaffningsvärden UTGÅENDE BOKFÖRT VÄRDE TAXERINGSVÄRDE 0 0 Not 10 MARKANLÄGGNINGAR Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 0 0 Nyanskaffningar under året Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan 0 0 Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående ackumulerade nedskrivningar 0 0 Årets nedskrivning 0 0 Utgående ackumulerade nedskrivningar 0 0 UTGÅENDE BOKFÖRT VÄRDE

14 Not 11 FÖRBÄTTRINGSUTGIFTER I ANNANS FASTIGHET Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 0 0 Nyanskaffningar under året Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan 0 0 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan 0 0 Ingående ackumulerade nedskrivningar 0 0 Årets nedskrivning 0 0 Utgående ackumulerade nedskrivningar 0 0 UTGÅENDE BOKFÖRT VÄRDE Not 12 PÅGÅENDE NY- OCH OMBYGGNADER Ingående nedlagda kostnader Under perioden nedlagda kostnader Under perioden genomförda omfördelningar UTGÅENDE NEDLAGDA KOSTNADER Not 13 ANDRA LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR Fordran investeringsmoms varav kortfristig del SUMMA Not 14 HYRES- OCH KUNDFORDRINGAR Hyresfordringar SUMMA Not 15 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Förutbetalda kostnader 0 0 Förutbetalda försäkringspremie Övriga förutbetalda kostnader SUMMA

15 Not 16 KASSA OCH BANK Bank, Plusgiro SUMMA Not 17 FÖRÄNDRING AV DET EGNA KAPITALET Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Belopp vid årets ingång Nyemission genom kvittning Förändring uppskjuten skattefordran Erhållna koncernbidrag Skatteeffekt koncernbidrag Årets resultat Belopp vid årets utgång Not 18 ÖVRIGA SKULDER Skulder som förfaller inom 1-5 år >5år SUMMA Not 19 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Upplupna kostnader 0 0 Upplupen kostnadsränta Övriga upplupna kostnader SUMMA

16 Fiskartorget med fiskarbodarna Byst av Gösta Bernhard 16 Båtsmansgränd

17 KASSAFLÖDESANALYS Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Av- och nedskrivningar som belastat resultatet Reavinst som belastat resultatet Reaförlust som påverkat resultatet Övriga poster som ej ingår i kassaflödet Utbetald inkomstskatt Kassaflöde före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital: Ökning(-)/minskning(+) av förråd Ökning(-)/minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Utbetalning för investering i fastigheter Utbetalning för investering i annans fastighet -587 Utbetalning för investering i pågående projekt Utbetalning för investering i inventarier Inbetalning från försäljning av fastigheter Inbetalning från försäljning av inventarier Ökning/minskning av övr. anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Inbetalning från upptagna långfristiga lån Nyemission Erhållna koncernbidrag Utbetalning för inlösen av långfristiga lån Utbetalning för amortering av långfristiga lån Utbetalning lösen pensionsavsättning Netto inbet(+),utbet(-) av kortfristiga lån Inbet (+), utbet (-) utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

18 18

19 REVISIONSBERÄTTELSE 19

20 GRANSKNINGSRAPPORT 20

21 Marieborgsskolan 21

22