Kungliga Operan AB (Org.nr ) Delårsrapport för perioden

Transkript

1 Kungliga Operan AB (Org.nr ) Delårsrapport för perioden

2 Kungliga Operan AB (Operan) är ett av staten helägt aktiebolag. Härmed lämnar verkställande direktören delårsrapport för perioden I N L E D N I N G O C H S A M M A N F A T T N I N G Operan har under våren fortsatt sin satsning på nyskrivna verk, konstnärlig bredd och att nå nya publikgrupper allt med gott resultat. F Ö R E S T Ä L L N I N G S V E R K S A M H E T E N I K O R T H E T Föreställning Kom m entar Antal föreställ ningar Antal besökare Beläggning % Stora Scenen Opera Fedora Repris % Glada Änkan Premiär % Jenufa Premiär % La Boheme Repris % Maskeradbalen Repris % Ragnarök Repris % Rhenguldet Repris % Siegfried Repris % Trollflöjten Repris % Valkyrian Repris % Totalsumma % Förgående år totalsumma % Balett Drömmen om Svansjön-Isberg Urpremiär % Nötknäpparen Repris % Sharon Eyal &Oliver Dubois Urpremiär % Totalsumma % Förgående år totalsumma % Baletten Turné Malmö och Göteborg Förgående år totalsumma Barn- och ungdom sverksam het Den långa långa resan (Rotundan) Urpremiär % Förgående år totalsumma % Särskilt kan nämnas att under första halvåret spelades Wagners Nibelungens ring i två hela och utsålda Ringcykler med Nina Stemme i rollen som Brynhilde samt att den klassiska helaftonsbaletten Drömmen om Svansjön med koreografi av Pär Isberg hade premiär. Vidare hade barnoperan Den långa långa resan, som är baserad på historien om tecknaren Ilon Wiklands flykt till Sverige under andra världskriget, premiär under våren. Tillsammans med Dramaten har Operan fortsatt arbetat med att hitta ett nytt produktionscenter som ska ersätta de nuvarande verkstäderna och replokalerna i Gäddviken Operan har vidare genom sin verksamhet följt och uppfyllt regeringens beslutade riktlinjer och uppdrag.

3 E K O N O M I S K T U T F A L L J A N U A R I J U N I Ny ckeltal (m kr) M M M M M Antal produktioner Antal premiärer Beläggningsgrad opera 95% 81% 87 % 89% 91% Beläggningsgrad balett 87 % 92% 92% 91% 100% Antalet Fst stora scenen Antal besökare föreställningar och öv riga aktiv iteter Nettoomsättning 63,6 58,8 55,1 39,9 40,0 Statligt bidrag 250,1 242,6 234,6 228,1 218,9 Egenfinansiering 20,3% 19,5% 19,0% 14,9% 15,4% Eget kapital 36,9 31,4 30,1 35,7 31,8 Soliditet 13,9% 11,2% 10,4% 10,5% 14,6% Not: under 2014 hade Operan förlängt sommaruppehåll. I N T Ä K T E R Nettoomsättningen uppgår till 63,6 mkr (58,8 mkr). Övervägande del avser recettintäkter inklusive turnéer och uppgår till 49,9 mkr (47,3 mkr) och i genomsnitt har publikbeläggningen varit 95 (81) procent för opera och 87 (92) procent för balett/dans. Egenfinansieringen uppgår till 20,3 (19,5) procent. P E R I O D E N S R E S U L T A T Resultatet uppgår till 10,5 mkr (4,7 mkr). Liksom i årsbokslutet för 2016 balanseras det årliga extra bidraget (anslagshöjning) om 10 mkr som Operan erhållit för renoveringar och investeringar i operahuset. Skuldfört bidrag per 30 juni 2017 uppgår till 41,3 (41,6) mkr. F I N A N S I E L L S T Ä L L N I N G Balansomslutningen uppgår till 264,7 mkr (281,3 mkr). Eget kapital uppgår till 36,9 mkr (31,4 mkr), vilket ger en soliditet på 13 (11) procent. Likvida medel uppgår till 60,6 (70,3) mkr. K A S S A F L Ö D E Kassaflödet från den löpande verksamheten under det första halvåret 2017uppgår till 5,2 mkr (-22,3 mkr). Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgår till - 3,8 (-2,0) mkr. Investeringar avser materiella anläggningstillgångar.

4 V Ä S E N T L I G A E K O N O M I S K A H Ä N D E L S E R U N D E R F Ö R S T A H A L V Å R E T Nya centrala kollektivavtal avseende bl a lönehöjningar om 2,0 procent för Teaterförbundet och SYMF har tecknats. De nya avtalen löper på tre år från 1 april S C E N T E K N I K Under 2017 har del tre av renoveringen av Operans teatermaskineri påbörjats. Den tredje delen avser renovering av övermaskineriet vilket kommer att förbättra arbetsmiljön och möjliggöra spel av planerade föreställningar. Arbetet beräknas vara avslutat under 2018 I N V E S T E R I N G A R Periodens investeringar uppgick till 3,8 mkr varav 3,1 mkr avser renoveringen av Operans övermaskineri. P E R S O N A L Under perioden har Morten Hesseldahl och Eva Halvarsson utsetts till nya ledamöter i Operans styrelse. Catarina Falkenhav har tillträtt som kommunikationschef och Petra Kron Forsling har tillträtt som ny HR-chef. B O L A G E T S F Ö R V Ä N T A D E E K O N O M I S K A U T V E C K L I N G O C H V Ä S E N T L I G A R I S K E R R E N O V E R I N G A V O P E R A H U S E T Regeringen har fattat beslut om projektering fram till systemhandlingar för renoveringen och ombyggnationen av operahuset. Statens fastighetsverk (SFV) kommer att ha ansvar för allt utom de fastighetsanknutna inventarierna, t.ex. teaterteknik, som ägs/kommer att ägas av Operan. Utgångspunkten för Operan är att den konstnärliga ambitionen kan bibehållas. En renovering av scenens övermaskineri måste med hänsyn till bl.a. arbetsmiljörisker genomföras redan och har påbörjats. Regeringen beslutade i december 2016 om en låneram i Riksgäldskontoret om maximalt 120 mkr för en renovering och ombyggnation av vissa fastighetsanknutna inventarier som ägs av Operan, t.ex. övermaskineriet och av dessa får upp till 38 mkr användas till projektering. Regeringen har vidare beslutat att det årliga bidraget tillförs 9 mkr 2018, 6 mkr 2019 och 2020 för att täcka kostnader i samband med renoveringen av övermaskineriet och Operan har påbörjat upphandlingen av leverantörer för detta. Regeringen har ännu inte fattat beslut om den totala finansieringen av den kommande stora renoveringen och ombyggnationen av operahuset, vilken är nödvändig för att Operan ska kunna verka i ett operahus som uppfyller samhällets krav på öppenhet och tillgänglighet för alla medborgare. Operan har noterat att regeringen utfäster sig i budgetprop. 2016/17:1 att "Kostnadsökningar för Operan kommer att kompenseras genom medelstillskott.

5 P E N S I O N E R Det är oklart hur de nya pensionsavtalen och omställningspremierna kommer att påverka den totala kostnadsbilden för Operan i framtiden. Pensionspremierna blir lägre i det nya systemet, men som en konsekvens av Operans särställning avseende stora kollektiv där tidiga omställningar krävs, kommer kostnaderna för sådana omställningar att vara högre än idag. För att säkra kvaliteten måste dessa omställningsinsatser äga rum inom ramen för Operans verksamhet och utifrån organisationens specifika förutsättningar. Till detta kommer behovet av att vidta kvalitetsstärkande åtgärder till följd av behovet om bl.a. utveckling, förnyelse och kompetensutveckling inom branschen. Beträffande resultatet och ställningen i övrigt per hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar.

6 R E S U L T A T R Ä K N I N G (tkr) Helår 2016 Rörelsens intäkter Recettmedel Turnéer Sponsorintäkter och donationer Övriga intäkter Statligt bidrag Summa Rörelsens kostnader Produktionskostnader Personalkostnader Lokalkostnader Övriga externa kostnader Avskrivningar Summa Rörelseresultat Resultat från finansiella inv esteringar Ränteintäkter Räntekostnader Periodens resultat

7 B A L A N S R Ä K N I N G ( T K R ) T ILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner, tekniska anläggningar och inv entarier Pågående ny inv esteringar Summa Om sättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa Kassa och bank Sum m a tillgångar EGET KAPIT AL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital, 500 aktier à kr Reservfond Summa Fritt eget kapital Balanserad vinst Periodens resultat Summa Sum m a eget kapital Avsättningar Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Långfristig del av förutbetalt renov eringsbidrag Summa Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Lev erantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa Sum m a eget kapital och skulder

8 K A S S A F L Ö D E S A N A L Y S ( T K R ) Helår 2016 Den löpande v erksam heten Periodens resultat Avskrivningar Kassaflöde från den löpande verksam heten före förändringar av rörelsekapitalet Ökning / minskning av kortfristiga fordringar Ökning / minskning av lev erantörsskulder Ökning / minskning av öv riga kortfr. rörelseskulder Kassaflöde från den löpande v erksam heten Inv esteringsv erksamheten Inv esteringar i materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från inv esteringsv erksam heten Finansieringsv erksamheten Ökning/minskning av långfristig skuld Kassaflöde från finansieringsv erksam heten Periodens kassaflöde Likv ida medel v id periodens början Likvida m edel vid periodens slut

9 Redovisningsprinciper och värderingsprinciper Allm än inform ation Kungliga Operan AB med organisationsnummer är ett aktiebolag registrerat i Sv erige med säte i Stockholm. Adressen till bolaget är Kungliga Operan AB, Box 16094, STOCKHOLM. Operan är nationalscen för opera och balett. Koncernförhållande föreligger ej. Bolaget ägs till 100% av sv enska staten. Balansdag är 30/ och den finansiella rapporten är upprättad för räkenskapsperioden 1/1-30/ Företaget tillämpar Årsredovisningslagen (1995:1554) och bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning ("K3"). Intäktsredov isning /Offentliga bidrag Löpande bidrag från staten intäktsredov isas som huv udregel i takt med utbetalning. I de fall bidraget är villkorat med någon ty p av prestation, sker dock intäktsredovisning först när prestationen sker. Detta gäller specifikt för tillkommande bidrag från staten för att finansiera investeringar, underhåll och reparationer enligt särskild investeringsplan. Denna del av bidraget intäktsredovisas direkt för de fall det ny ttjas för underhåll och reparationer. Om bidraget istället ny ttjas för investeringar intäktsredovisas bidraget i takt med av skriv ningar och räntekostnader på den underliggande inv esteringen. I delårsbokslutet har likt tidigare år periodisering av det årliga bidraget redovisats för att täcka förändringen i semesterlöneskulden. I balansräkningen redovisas ej ny ttjat bidrag som förutbetald intäkt. I de fall denna till v iss del är långfristig framgår detta. Öv riga intäkter och kostnader i v erksamheten redov isas enligt bokföringsmässiga grunder. Detta innebär att föreställningsanknutna kostnader inte aktiv eras. Biljettintäkter och turnéintäkter intäktsförs i samband med att föreställning ges. Materiella anläggningstillgångar Redov isning sker till anskaffningsv ärde efter av drag för ackumulerade av skriv ningar och nedskriv ningar. Av skriv ningar på materiella anläggningstillgångar görs linjärt enligt följande: Maskiner och tekniska anläggningar 5-50 år Inv entarier 5 år Nedskriv ning av m ateriella anläggningstillgångar När det finns en indikation på att en tillgång minskat i värde görs en bedömning av dess redovisade värde. I de fall det redovisade värdet överstiger det beräknade återvinningsvärdet skrivs det redov isade v ärdet omedelbart ner till detta återv inningsv ärde. Fordringar och skulder Fordringar har tagits upp till de belopp v armed de beräknas infly ta. Fordringar och skulder i utländsk v aluta är v ärderade till balansdagens kurs. Öv riga tillgångar och skulder är v ärderade enligt lägsta v ärdets princip. Skatter Inkomstskatt redovisas enligt BFNAR 2012:1. Eftersom sy ftet med Operans verksamhet inte är att redovisa vinst och att det finns skattemässiga ackumulerade underskott bedöms inte det skattemässiga underskottet kunna ny ttjas, därmed redovisas ingen uppskjuten skattefordran. Det ackumulerade underskottsav draget för taxeringsåret 2017 uppgår till tkr. Ställda säkerheter och eventualförpliktelser Ställda säkerheter 0 0 Eventualförpliktelser Svensk Scenkonst

10 Denna rapport är fastställd av styrelsen. Denna rapport har varit föremål för revisors översiktliga granskning. Stockholm den 25 augusti 2017 Birgitta Svendén Verkställande direktör