plats för text 2 årsredovisning 2010 form Yours foto yit, Tomas Bergman

Transkript

1 årsredovisning 2010

2 plats för text 2 årsredovisning 2010 form Yours foto yit, Tomas Bergman

3 plats för text Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning Året i sammandrag 4 Vd har ordet 6 Verksamheten i sammandrag 12 Förvaltningsberättelse 13 Resultaträkning 15 Balansräkning 16 Kassaflödesanalys 18 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 19 Noter 20 Styrelse 24 Revisionsberättelse 25 Verksamheten i diagram 26 årsredovisning

4 plats för text 2010 i sammandrag Investeringsprogrammet Underhåll har till stor del genomförts under sommaren Produktionstakten var under året reducerad på grund av en kärv marknadssituation samt ett åtta veckors produktionsavbrott. Vinterns stränga kyla ledde till en högre förbrukning av olja än vad som är normalt och den största värmeleveransen någonsin till Luleå Energi, 864 GWh. Lulekraft svarade för 89 procent av fjärrvärmeleveranserna. Under året har Lulekraft uppfyllt myndigheternas samtliga miljökrav och tillämpat systemet med handel med utsläppsrätter för koldioxid. Lulekraft har redovisat utsläppsrätter för koldioxid till myndigheterna enligt godkänd deklaration. 4 årsredovisning 2010

5 årsredovisning

6 vd har ordet Stort investeringsår på Lulekraft Huvuddelen av investeringsprogrammet "Underhåll ", som styrelsen tidigare beslutat om, har genomförts under sommaren Den första investeringen, en ny gasförvärmare, genomfördes med positivt resultat under Övriga åtgärder innebär en uppgradering av ångpannan för att klara livslängden till 2022 samt en anpassning till en högre bränslemängd. En mindre revision av ångturbinen har också genomförts under sommaren. Lulekraft har under verksamhetsåret 2010 haft en reducerad produktionstakt beroende på marknadssituationen för stål, samt ett åtta veckors produktionsavbrott på grund av investeringsarbeten. Under avbrottet tog Luleå Energi över värmeleveransen. Totalt var kraftvärmeverket i drift timmar. Under året har GWh gas förbränts, vilket är 351 GWh mer än år Den totala tillförseln av bränsle motsvarade GWh. Förbrukningen av olja blev 182 GWh, något högre än normalt. Anledningen är i huvudsak vinterns stränga kyla i kombination med mindre mängd tillgängligt gasbränsle. Utleveransen av energi blev GWh, vilket är 139 GWh högre än Värmeleveranserna till Luleå Energi blev 864 GWh, den största årliga leveransen någonsin trots det långa stoppet under sommaren. Den främsta orsaken var den mycket kalla väderleken under vintermånaderna. Lulekraft svarade för 89 procent av fjärrvärmeleveranserna och bidrar därmed till det låga fjärrvärmepriset i Luleå. Leveransen av el blev 519 GWh, vilket är 75 GWh mer än året innan. Priset på elkraft har varit mycket högt under året, i genomsnitt 545 kr/mwh. Ett högt oljepris under året innebär att bränslepriset på gasen har baserats på elprismodellen. Under året har Lulekraft uppfyllt alla miljövillkor som myndigheterna ställt upp. Systemet för handel med utsläppsrätter för koldioxid har tillämpats under 2010 och Lulekraft kommer att redovisa utsläppsrätter till myndigheterna enligt godkänd deklaration. Eric Sandström, vd Lulekraft 6 årsredovisning 2010

7 plats för text årsredovisning

8 plats för text 8 årsredovisning 2010

9 plats för text årsredovisning

10 10 årsredovisning 2010

11 årsredovisning

12 Verksamheten i sammandrag ( Belopp i Mkr ) Från resultaträkningen Omsättning 445,3 308,7 404,9 364,4 361,0 Kostnader för bränsle 405,2 255,7 341,7 299,8 305,4 Kostnader för drift 39,4 42,0 48,9 47,2 37,6 Avskrivningar 5,2 3,1 2,5 15,2 15,9 Rörelseresultat efter avskrivningar -4,5 7,9 11,9 2,3 2,1 Finansnetto -1,6-0,7-2,4-2,3-2,1 Från balansräkningen Omsättningstillgångar 143,9 100,8 144,5 159,9 156,1 Anläggningstillgångar 103,0 58,0 20,5 17,3 26,8 Kortfristiga skulder 129,7 125,3 136,0 157,1 162,8 Bundet eget kapital 20,1 20,1 20,1 20,1 20,1 Övriga uppgifter Medelantal anställda Lönekostnad 14,8 14,1 13,8 14,0 13,6 Taxeringsvärde 71,8 71,8 71,8 71,8 89,8 Tillförd energi till kraftvärmeverket (GWh) Gas Olja Summa tillförd energi Levererad energi från kraftvärmeverket (GWh) Värme Elkraft Ånga Torkgas Summa levererad energi årsredovisning 2010

13 Förvaltningsberättelse Styrelsen och VD får härmed avge årsredovisning för Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Ägarförhållanden Bolaget ägs till lika delar av Luleå kommunföretag AB och SSAB AB. Verksamhet Lulekraft som togs i drift 1982 producerar elkraft, ånga, hetvatten och torkgas. Huvudbränslet till kraftvärmeverket är masugns-, stålverks- och koksgas från SSABs metallurgiska enhet. Vid otillräcklig tillgång på gas för att producera behovet av hetvatten eller då gasen har för lågt värmevärde används eldningsolja som komplement. Ett normalår utgör eldningsoljan mindre än 4 procent av totala årsförbrukningen av bränsle. Resultat och ställning (Belopp i Mkr) Omsättning 445,3 308,7 404,9 364,4 361,0 Kostnader för bränsle 405,2 255,7 341,7 299,8 305,4 Kostnader för drift 39,4 42,0 48,9 47,2 37,6 Avskrivningar 5,2 3,1 2,5 15,2 15,9 Rörelseresultat efter avskrivningar -4,5 7,9 11,9 2,3 2,1 Finansnetto -1,6-0,7-2,4-2,3-2,1 De totala leveranserna av energi från kraftvärmeverket har ökat jämfört med föregående år och uppgick till 1495 (1356) GWh. Hetvattenleveransen till Luleå Energi AB uppgick till 864 (789) GWh. Elkraftleveransen till SSAB uppgick till 513 (437) GWh och till Luleå Energi AB 6 (7) GWh. Sammanlagd leverans av torkgas och ånga blev 112 (123) GWh. Av bränslet var 1783 (1432) GWh brännbar gas och 182 (280) GWh eldningsolja. Gasen motsvarar ca m 3 eldningsolja. årsredovisning

14 Förvaltningsberättelse Miljö Lulekrafts verksamhet ingår i stålets kretslopp genom att brännbara industrigaser med lågt energiinnehåll från SSABs stålprocesser förädlas till elkraft, hetvatten, processånga och torkgas. Härigenom skapas god energihushållning och miljöförbättring. Skyddet av miljön är en viktig samhällsfråga. Företaget strävar efter att i miljöarbetet ha en framskjuten position inom branschen. Ambitionerna är att genom ständiga förbättringar nyttja och förädla energin så effektivt som möjligt. Lulekrafts miljöarbete bedrivs på ett öppet och sakligt sätt med tydliga och mätbara mål. Lulekraft har betydande utsläpp av växthusgasen koldioxid. För närvarande tillämpas ett handelssystem med syfte att begränsa dessa utsläpp. Volymen har deklarerats för 2010 och inlämning av utsläppsrätter sker under april Kol är emellertid en nödvändig komponent för tillverkning av stål från järnmalm och ett alternativt bränsle på Lulekraft skulle därför inte minska utan snarare öka utsläppen av koldioxid i Luleå. Övriga positiva miljöaspekter för gasbränslet som används, samt den stora energiproduktionen, talar också emot andra alternativ. För eldning av processgas kommer Lulekraft att erhålla nödvändiga utsläppsrätter från SSAB på samma sätt som i tidigare överenskommelse. För eldning av olja köps de nödvändiga utsläppsrätterna. Miljövillkoren för Lulekraft är offentligt prövade och definitivt tillståndsgivna september För att uppfylla det nya IPPC-direktivet i miljöbalken har en uppdatering av tillståndsvillkoren redovisats till Länsstyrelsen. Arbetet med reduktion av oljeförbrukning fortsätter. Förutsättningarna för lägre oljeförbrukning har förbättrats genom det nya ägaravtalet där samkörning av anläggningarna möjliggörs. Dock har under året en något förhöjd oljeförbrukning erhållits på grund av det mycket svåra marknadsläget inom stålbranschen och därav följande brist på bränsle vid Lulekraft. Utsläppen övervakas kontinuerligt och kontrollmätningar genomförs regelbundet. Resultaten är offentliga och delges berörda myndigheter för kontroll. Företaget bedriver ett aktivt miljöarbete vars syfte är att utveckla och säkra verksamheten så att påverkan på omgivningen blir så liten som möjligt. Arbetet omfattar utsläpp till luft och vatten, begränsning av bullerstörningar, hushållning med energi, hantering av restprodukter och kemikalier, riskanalyser, beredskap mot miljöolyckor, etc. Utsläppen är i de flesta fall betydligt lägre än de tillståndsvärden som myndigheterna angivit. Inom företaget finns väl fungerande system för källsortering av bland annat papper, plast, batterier, lysrör, wellpapp, spillolja och oljefilter. Mätning och dokumentation av miljöinformation utförs enligt LCP-direktivet. Lulekraft har ett nätverk för att följa forskning och utveckling inom miljöområdet och deltar i flera projekt rörande den branschspecifika forskningen. Vidare har företaget ett omfattande kontaktnät med andra företag i branschen. Företaget har ansvarsförsäkring som täcker skada för tredje person. Framtida utveckling Under 2010 har ångpannan uppgraderats för hög och stabil produktion under resterande avtalstid. Motsvarande åtgärder återstår på turbinanläggningen för genomförande vid lämpligt tillfälle under Förslag till vinstdisposition (Belopp i tkr) Till årsstämmans förfogande står balanserad vinst årets resultat -853 Totalt Disponeras så att till aktieägarna utdelas I ny räkning balanseras Styrelsens yttrande över den föreslagna utdelningen Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap st. 14 årsredovisning 2010

15 Resultaträkning (Belopp i tkr) Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Rörelsens kostnader Bränslekostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader Summa resultat från finansiella poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat årsredovisning

16 Balansräkning (Belopp i tkr) Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Pågående anläggning Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar årsredovisning 2010

17 Balansräkning (Belopp i tkr) Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 11 Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver 12 Ackumulerade avskrivningar utöver plan Skulder till kreditinstitut Övriga skulder till kreditinstitut Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga årsredovisning

18 Kassaflödesanalys (Belopp i tkr) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Avskrivningar som belastat detta resultat Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändring av fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Förändring av lån Utbetald utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut årsredovisning 2010

19 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Allmänna redovisningsprinciper Lulekraft AB:s årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redo visningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Leasingavtal Samtliga leasingavtal, oavsett om de är finansiella eller operationella, redovisas som hyresavtal (operationella leasingavtal). Leasingavgiften kostnadsförs linjärt över leasingperioden. Kundfordringar Kundfordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra kundfordringar. Intäkter Försäljning av varor redovisas vid leverans av produkter till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och rabatter. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångarnas prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Som likvida medel klassificeras, förutom kassa- och banktillgodohavanden, kortfristiga finansiella placeringar som är utsatta för endast en obetydlig risk för värdefluktuationer. Anläggningstillgångar Byggnader och markanläggningar Kraftvärmeverk Övriga inventarier 25 år 5-25 år 3-10 år Har en materiell anläggningstillgång på balansdagen ett lägre värde än det bokförda värdet skrivs tillgången ner till detta lägre värde om det kan antas att värdenedgången är bestående. För byggnader och markanläggningar har skattemässigt tilllåtna avskrivningar tillämpats. årsredovisning

20 Noter Not 1 Nettoomsättning per rörelsegren Fjärrvärmeförsäljning Elförsäljning Ångleverans Torkgas Summa Not 2 Övriga rörelseintäkter Från och med 1 januari 1992 ska en miljöavgift erläggas på utsläpp av kväveoxider vid energiproduktion. För Lulekraft beräknas avgiften för 2010 bli tkr och ingår i bränslekostnaderna. Det totala avgiftsbeloppet från samtliga skattskyldiga återförs till de avgiftsskyldiga i proportion till deras andel av den sammanlagda nyttiggjorda energiproduktionen. För Lulekrafts del beräknas återföringen bli tkr, vilket redovisats bland övriga rörelseintäkter. Not 3 Arvode och kostnadsersättning till revisorer Öhrlings PricewaterhouseCooper AB Revisionsarvode Övriga uppdrag Summa årsredovisning 2010

21 Noter Not 4 Personal Medelantalet anställda Kvinnor 3 4 Män Totalt Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och ersättningar till styrelsen och vd Löner och ersättningar till övriga anställda Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader för vd Pensionskostnader för övrig anställda Totalt I december 2010 har ett avtal om avgångspension träffats med bolagets vd. Pensionen utbetalas från och med vd:s avgång ur tjänst Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal styrelseledamöter på balansdagen Kvinnor 1 - Män 4 5 Totalt 5 5 Vd och andra ledande befattningshavare Kvinnor 1 1 Män 4 4 Totalt Sjukfrånvaro anställda Total sjukfrånvaro i procent 1,3 1,1 Not 5 Skatt på årets resultat Aktuell skatt för året * Summa * varav skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond - 15 årsredovisning

22 Noter Not 6 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden vid årets början Utgående ackumulerade anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar vid årets början Årets avskrivning Utgående ackumulerade avskrivningar Redovisat värde vid årets slut Taxeringsvärde byggnader Taxeringsvärde mark Not 7 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden vid årets början Årets investeringar Avyttringar och utrangeringar - - Utgående ackumulerade anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar vid årets början Avyttringar och utrangeringar - - Årets avskrivning Utgående ackumulerade avskrivningar Redovisat värde vid årets slut Not 8 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden vid årets början Årets investeringar Avyttringar och utrangeringar - - Utgående ackumulerade anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar vid årets början Avyttringar och utrangeringar - - Årets avskrivning enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar Redovisat värde vid årets slut Not 9 Pågående nyanläggningar Nedlagda kostnader Utgående nedlagda kostnader årsredovisning 2010

23 Noter Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Miljöavgift Energiskatt Övriga poster Not 11 Förändring av eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Summa eget kapital Vid årets början Årets resultat Utdelning Vid årets slut Aktiekapitalet består av st aktier med kvotvärde 100 kronor. Not 12 Obeskattade reserver Periodiseringsfonder Avskrivningar utöver plan Totalt Av obeskattade reserver utgör 0 (1 372) uppskjuten skatt. Not 13 Övriga skulder till kreditinstitut Förfallotidpunkt, inom ett år från balansdagen Förfallotidpunkt, ett till fem år från balansdagen Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Semesterlöner inkl. sociala avgifter Löneskuld inkl. sociala avgifter Övriga sociala avgifter Styrsystem Utsläppsrätter Leverantörsskulder Övriga poster Resultat- och balansräkning fastställdes på årsstämman Luleå Bernt Grahn Stefan Enbom Johan Paulsson Anneli Sjömark Eric Sandström Stefan Wiklund Styrelseordförande Verkställande direktör Revisionsberättelse har lämnats Tommy Enstedt, auktoriserad revisor årsredovisning

24 styrelse ordinarie ledamöter Bernt Grahn (ordförande), vd Luleå kommunföretag AB, Luleå Stefan Enbom (vice ordförande), platschef SSAB Luleå Johan Paulsson, bolagsjurist SSAB AB, Stockholm Anneli Sjömark, vd Luleå Energi Stefan Wiklund (personalrepresentant), driftingenjör Lulekraft AB suppleanter Lars Åhl, ekonomichef Luleå kommun Erik Bergenudd, enhetschef råjärn SSAB Luleå Magnus Johansson, fjärrvärmechef Luleå Energi Nils Edberg, enhetschef råvaror & energi SSAB Luleå Kjell Cullberg (personalrepresentant), driftingenjör Lulekraft AB företagsledning Eric Sandström, verkställande direktör Per Söderberg, produktionschef Jan-Erik Josefsson, el/instrumentchef Hans Eriksson, mek/underhållschef Monica Rönnlund Hellgren, administrativ chef 24 årsredovisning 2010

25 revisionsberättelse årsredovisning

26 verksamheten i diagram Tillförd gas (GWh) Tillförd olja (GWh) levererad värme (GWh) levererad elkraft (GWh) levererad ånga (GWh) levererad torkgas (GWh) årsredovisning 2010

27

28 org nr