form JOB reklambyrå foto Per Pettersson, Tomas Bergman

Transkript

1 årsredovisning 2009

2

3 Året i sammandrag 5 Vd har ordet 6 Verksamheten i sammandrag 8 Förvaltningsberättelse 9 Resultaträkning 12 Balansräkning 13 Kassaflödesanalys 14 Noter 15 Styrelse 20 Revisionsberättelse 21 Verksamheten i diagram 22 form JOB reklambyrå foto Per Pettersson, Tomas Bergman årsredovisning

4 4 årsredovisning 2009 året i sammandrag

5 Produktionstakten under året har motsvarat ca 80 % av normal produktion på grund av årets svaga stålmarknad. Fortsatt utbyggnad av fjärrvärmenätet har gjort att Lulekraft haft den högsta värmeleveransen någonsin till Luleå Energi. Det åtta veckor långa driftstoppet under året har gjort att kraftvärmeverket endast har en drifttid på timmar. Ägaravtalet från 2008 har tillämpats under året och bränslepriset på gasen har baserats på elprismodellen. Lulekraft kan redovisa utsläppsrätter för CO 2 till myndigheterna enligt godkänd deklaration. Det aktiva miljöarbetet fortsätter. Genom att utveckla och säkra verksamheten kan påverkan på omgivningen minimeras. Arbetet med att produktionsanpassa kapaciteten i anläggningen har påbörjats under 2009 för att fortsätta under årsredovisning

6 vd har ordet Nya investeringsprogrammet igång Lulekraft har under verksamhetsåret 2009 haft en produktionstakt motsvarande ca 80 % av normal produktion. Orsaken är både den marknadssituation som varit och SSAB:s låga produktion GWh gas har förbränts, vilket är 587 GWh lägre än Den totala tillförseln av bränsle motsvarade GWh. Förbrukningen av olja blev mycket högre (280 GWh). Det är fem gånger mer än normalt. Anledningen är att olja måste användas under produktionsneddragningar och produktionsstopp. Utleveransen av energi blev GWh, vilket är 139 GWh lägre än Däremot blev värmeleveranserna till Luleå Energi det högsta någonsin (789 GWh), trots ett åtta veckor långt stopp under sommaren. Den främsta orsaken bedöms vara den fortsatta utbyggnaden av fjärrvärmenätet. Lulekraft svarade för 96 % av fjärrvärmeleveranserna och bidrar därmed till det låga fjärrvärmepriset i Luleå. Leveransen av el minskade till 444 GWh, vilket är 153 GWh mindre än året innan. Priset på elkraft har däremot varit bra. Kraftvärmeverket har varit i drift endast timmar på grund av SSABs åtta veckor långa driftstopp, då Luleå Energi tog över värmeleveransen. Det investeringsprogram som styrelsen beslutade om har upphandlats och vi planerar att genomföra det under sommarstoppet Den första investeringen i en ny gasförvärmare genomfördes med positivt resultat. Övriga åtgärder är dels en uppgradering av ångpannan för att klara livslängden till 2022 och dels en anpassning till en högre bränslemängd. Vi genomför även en mindre revision av ångturbinen. Det nya ägaravtalet från 2008 har tillämpats och bränslepriset på gasen har baserats på elprismodellen. Under året har Lulekraft uppfyllt alla miljövillkor som myndigheterna ställt upp. Bullernivån på Örnäset har åtgärdats och ligger nu på en godkänd nivå tack vare den ljuddämpare som installerats i skorstenen. Systemet för handel med utsläppsrätter för CO 2 har tillämpats under 2009 och Lulekraft kommer att redovisa utsläppsrätter till myndigheterna enligt godkänd deklaration. Eric Sandström, vd Lulekraft 6 årsredovisning 2009

7 årsredovisning

8 verksamheten i sammandrag ( Belopp i Mkr ) Från resultaträkningen Omsättning 308,7 404,9 364,4 361,0 320,5 Kostnader för bränsle 255,7 341,7 299,8 305,4 267,9 Kostnader för drift 42,0 48,9 47,2 37,6 36,3 Avskrivningar 3,1 2,5 15,2 15,9 15,9 Rörelseresultat efter avskrivningar 7,9 11,9 2,3 2,1 0,4 Finansnetto -0,7-2,4-2,3-2,1-0,4 Från balansräkningen Omsättningstillgångar 100,8 144,5 159,9 156,1 122,4 Anläggningstillgångar 58,0 20,5 17,3 26,8 42,0 Kortfristiga skulder 125,3 136,0 157,1 162,8 144,2 Bundet eget kapital 20,1 20,1 20,1 20,1 20,1 Övriga uppgifter Medelantal anställda Lönekostnad 14,1 13,8 14,0 13,6 12,7 Taxeringsvärde 71,8 71,8 71,8 89,8 89,8 Tillförd energi till kraftvärmeverket (GWh) Gas Olja Summa tillförd energi Levererad energi från kraftvärmeverket (GWh) Värme Elkraft Ånga Torkgas Summa levererad energi årsredovisning 2009

9 förvaltningsberättelse Styrelsen och VD får härmed avge årsredovisning för Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Ägarförhållanden Bolaget ägs till lika delar av Luleå kommunföretag AB och SSAB AB. Verksamhet Lulekraft som togs i drift 1982 producerar elkraft, ånga, hetvatten och torkgas. Huvudbränslet till kraftvärmeverket är masugns-, stålverks- och koksgas från SSAB:s metallurgiska enhet. Vid otillräcklig tillgång på gas för att producera behovet av hetvatten eller då gasen har för lågt värmevärde används eldningsolja som komplement. Ett normalår utgör eldningsoljan mindre än 4 % av totala årsförbrukningen av bränsle. Resultat och ställning (Belopp i Mkr) Omsättning 308,7 404,9 364,4 361,0 320,5 Kostnader för bränsle 255,7 341,7 299,8 305,4 267,9 Kostnader för drift 42,0 48,9 47,2 37,6 36,3 Avskrivningar 3,1 2,5 15,2 15,9 15,9 Rörelseresultat efter avskrivningar 7,9 11,9 2,3 2,1 0,4 Finansnetto -0,7-2,4-2,3-2,1-0,4 De totala leveranserna av energi från kraftvärmeverket har minskat jämfört med föregående år och uppgick till 1356 (1495) GWh. Hetvattenleveransen till Luleå Energi AB uppgick till 789 (776) GWh. Elkraftleveransen till SSAB uppgick till 437 (590) GWh och till Luleå Energi AB 7 (7) GWh. Sammanlagd leverans av torkgas och ånga blev 123 (122) GWh. Av bränslet var 1432 (2019) GWh brännbar gas och 280 (101) GWh eldningsolja. Gasen motsvarar ca m 3 eldningsolja. årsredovisning

10 förvaltningsberättelse Miljö Lulekrafts verksamhet ingår i stålets kretslopp genom att brännbara industrigaser med lågt energiinnehåll från SSAB:s stålprocesser förädlas till elkraft, hetvatten, processånga och torkgas. Härigenom skapas god energihushållning och miljöförbättring. Skyddet av miljön är en viktig samhällsfråga. Företaget strävar efter att i miljöarbetet ha en framskjuten position inom branschen. Ambitionerna är att genom ständiga förbättringar nyttja och förädla energin så effektivt som möjligt. Lulekrafts miljöarbete bedrivs på ett öppet och sakligt sätt med tydliga och mätbara mål. Lulekraft har betydande utsläpp av växthusgasen koldioxid. För närvarande tillämpas ett handelssystem med syfte att begränsa dessa utsläpp. Volymen har deklarerats för 2009 och inlämning av utsläppsrätter gjordes under april Kol är emellertid en nödvändig komponent för tillverkning av stål från järnmalm och ett alternativt bränsle på Lulekraft skulle därför inte minska utan snarare öka utsläppen av koldioxid i Luleå. Övriga positiva miljöaspekter för gasbränslet som används, samt den stora energiproduktionen, talar också emot andra alternativ. För eldning av processgas kommer Lulekraft att erhålla nödvändiga utsläppsrätter från SSAB på samma sätt som i tidigare överenskommelse. För eldning av olja köps de nödvändiga utsläppsrätterna. Miljövillkoren för Lulekraft är offentligt prövade och definitivt tillståndsgivna september För att uppfylla det nya IPPC-direktivet i miljöbalken har en uppdatering av tillståndsvillkoren redovisats till länsstyrelsen. Arbetet med reduktion av oljeförbrukning fortsätter. Förutsättningarna för lägre oljeförbrukning har förbättrats genom det nya ägaravtalet där samkörning av anläggningarna möjliggörs. Dock har under året en ökning av oljeförbrukningen erhållits på grund av det mycket svåra marknadsläget inom stålbranschen och därav följande brist på bränsle vid Lulekraft. Utsläppen övervakas kontinuerligt och kontrollmätningar genomförs regelbundet. Resultaten är offentliga och delges berörda myndigheter för kontroll. Företaget bedriver ett aktivt miljöarbete vars syfte är att utveckla och säkra verksamheten så att påverkan på omgivningen blir så liten som möjligt. Arbetet omfattar utsläpp till luft och vatten, begränsning av bullerstörningar, hushållning med energi, hantering av restprodukter och kemikalier, riskanalyser, beredskap mot miljöolyckor, etc. Utsläppen är i de flesta fall betydligt lägre än de tillståndsvärden som myndigheterna angivit. Det bullerproblem som tidigare registrerats, har under 2009 åtgärdats genom installation av ljuddämpare i Lulekrafts skorsten. Inom företaget finns väl fungerande system för källsortering av bland annat papper, plast, batterier, lysrör, wellpapp, spillolja och oljefilter. Mätning och dokumentation av miljöinformation utförs enligt LCP-direktivet. Lulekraft har ett nätverk för att följa forskning och utveckling inom miljöområdet och deltar i flera projekt rörande den branschspecifika forskningen. Vidare har företaget ett omfattande kontaktnät med andra företag i branschen. Företaget har ansvarsförsäkring som täcker skada för tredje person samt lagstadgad miljöskadeförsäkring. 10 årsredovisning 2009

11 förvaltningsberättelse Framtida utveckling Större energimängder kommer enligt planering att levereras från SSAB under kommande år. Arbetet med att förbättra kapaciteten i anläggningarna fortsätter. Ett antal åtgärder i anläggningarna har beslutats av styrelsen under 2008 för genomförande Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står balanserad vinst årets vinst disponeras så att till aktieägarna utdelas Styrelsen och verkställande direktören föreslår att i ny räkning balanseras Styrelsens yttrande över den föreslagna utdelningen Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap st. årsredovisning

12 resultaträkning ( Belopp i tkr ) Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Rörelsens kostnader Bränslekostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader Summa resultat från finansiella poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat Årets vinst årsredovisning 2009

13 balansräkning ( Belopp i tkr ) Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Pågående anläggning Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital och skulder Eget kapital 12 Bundet kapital Aktiekapital Reservfond Fritt kapital Balanserad vinst Årets vinst Summa eget kapital Obeskattade reserver Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till kreditinstitut Aktuella skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga årsredovisning

14 kassaflödesanalys ( Belopp i tkr ) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Betald inkomstskatt Avskrivningar som belastat detta resultat Reaförlust materiella anläggningstillgångar Övriga ej likviditetspåverkande poster Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändring av fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Förändring av lån Utbetald utdelning Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut årsredovisning 2009

15 noter Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer. Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Lulekraft ABs årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Intäkter Försäljning av varor redovisas vid leverans av produkter till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och rabatter. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångarnas prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Leasingavtal Samtliga leasingavtal, oavsett om de är finansiella eller operationella, redovisas som hyresavtal (operationella leasingavtal). Leasingavgiften kostnadsförs linjärt över leasingperioden. Kundfordringar Kundfordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra kundfordringar. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Som likvida medel klassificeras, förutom kassa- och banktillgodohavanden, kortfristiga finansiella placeringar som är utsatta för endast en obetydlig risk för värdefluktuationer. Byggnader och markanläggningar Kraftvärmeverk Övriga inventarier 25 år 5-25 år 3-10 år Har en materiell anläggningstillgång på balansdagen ett lägre värde än det bokförda värdet skrivs tillgången ner till detta lägre värde om det kan antas att värdenedgången är bestående. För byggnader och markanläggningar har skattemässigt tilllåtna avskrivningar tillämpats. årsredovisning

16 noter Not 2 Nettoomsättning per rörelsegren Fjärrvärmeförsäljning Elförsäljning Ångleverans Torkgas Summa Not 3 Övriga rörelseintäkter Från och med 1 januari 1992 ska en miljöavgift erläggas på utsläpp av kväveoxider vid energiproduktion. För Lulekraft beräknas avgiften för 2009 bli tkr och ingår i bränslekostnaderna. Det totala avgiftsbeloppet från samtliga skattskyldiga återförs till de avgiftsskyldiga i proportion till deras andel av den sammanlagda nyttiggjorda energiproduktionen. För Lulekrafts del beräknas återföringen bli tkr, vilket redovisats bland övriga rörelseintäkter. Not 4 Ersättning till revisorerna Revision Öhrlings PricewaterhouseCoopers Andra uppdrag än revisionsuppdraget Öhrlings PricewaterhouseCoopers Summa årsredovisning 2009

17 noter Not 5 Personal Medelantal anställda Kvinnor 4 4 Män Totalt Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättning till styrelsen och vd Löner och ersättningar till övriga anställda Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader för vd Pensionskostnader för övriga anställda Totalt Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal styrelseledamöter på balansdagen Män Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare Kvinnor 1 1 Män 4 4 Totalt Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro % 1,1 1,0 Not 6 Skatt på årets resultat Aktuell skatt för året * Summa * varav skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond 15 0 årsredovisning

18 noter Not 7 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Taxeringsvärden byggnader i Sverige Taxeringsvärden mark i Sverige Not 8 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärden Årets investeringar Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar Avskrivningar Försäljningar och utrangeringar 0 46 Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 9 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Årets förändringar Årets investeringar Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets förändringar Avskrivningar enligt plan Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan årsredovisning 2009

19 noter Not 10 Pågående nyanläggningar Nedlagda kostnader Utgående nedlagda kostnader Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Miljöavgift Energiskatt Övriga poster Summa Not 12 Förändring av eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Summa eget kapital Eget kapital Årets resultat Utdelning Eget kapital Aktiekapitalet består av st aktier med kvotvärde 100 kronor. Not 13 Obeskattade reserver Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Periodiseringsfond Summa Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Semesterlöner inkl. sociala avgifter Löneskuld inkl. sociala avgifter Övriga sociala avgifter Elcertifikat Styrsystem Utsläppsrätter Övriga poster Summa Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman för fastställelse. Luleå Bernt Grahn Stefan Enbom Johan Paulsson Magnus Johansson Roland Strömgren Eric Sandström Styrelsens ordförande Suppleant Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats Karl-Olof Öhrn, auktoriserad revisor årsredovisning

20 styrelse Ordinarie ledamöter Bernt Grahn (ordförande), vd Luleå kommunföretag AB, Luleå Stefan Enbom (vice ordförande), platschef SSAB Luleå Johan Paulsson, bolagsjurist SSAB AB, Stockholm Roland Strömgren (personalrepresentant), driftingenjör vid Lulekraft AB Suppleanter Lars Åhl, ekonomichef Luleå kommun Erik Bergenudd, enhetschef råjärn SSAB Luleå Magnus Johansson, fjärrvärmechef Luleå Energi Nils Edberg, enhetschef råvaror & energi SSAB Luleå Stefan Wiklund (personalrepresentant), driftingenjör vid Lulekraft AB Företagsledning Eric Sandström, verkställande direktör Per Söderberg, produktionschef Jan-Erik Josefsson, el-/instrumentchef Hans Eriksson, mek-/underhållschef Monica Rönnlund Hellgren, administrativ chef 20 årsredovisning 2009

21 revisionsberättelse Till årsstämman i Lulekraft AB Org nr Jag har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i LuleKraft AB för år Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra mig om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Luleå den 19 mars 2010 Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Karl-Olof Öhrn Auktoriserad revisor årsredovisning

22 verksamheten i diagram Tillförd gas (GWh) Tillförd olja (GWh) levererad värme (GWh) levererad elkraft (GWh) levererad ånga (GWh) levererad torkgas (GWh) årsredovisning 2009

23

24 org nr