Dala Vatten och Avfall AB Årsredovisning 2013

Transkript

1 Dala Vatten och Avfall AB Årsredovisning

2 Årsredovisning för räkenskapsåret 2013 Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning. Innehåll VD har ordet... 3 Förvaltningsberättelse... 4 Resultaträkning... 5 Balansräkning... 6 Balansräkning... 7 Noter... 8 Underskrifter Revisionsberättelse Granskningsrapport Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Dala Vatten och Avfall AB Postadress: Box 234, Leksand Besöksadress: Tallskogsvägen 1, Leksand Org.nr:

3 VD har ordet Det är med glädje och stolthet vi ser hur resultaten av våra kundundersökningar, verksamhetsgenomlysningar och medarbetarenkäter genomgående är mycket goda. De visar att Dala Vatten och Avfall AB är ett stabilt företag som tillför stor nytta för såväl ägare, medarbetare, kunder och samhälle. Det finns planer och nya mål som ska ta oss vidare i arbetet att bli ännu bättre. Kostnadseffektivisering Under 2013 har upphandling av företags försäkring skett med en total kostnads minskning av kr för Dala Vatten och Avfall AB, Rättviks Teknik AB, Leksand Vatten AB och Gagnef Teknik AB. Vansbro Teknik AB ingick ej i upphandlingen då Vansbro kommun har en egen lösning. För att stärka likvida medel övergick bolaget till att leasa fordon istället för köp. Vad som skett 2013 i stora drag Ägarna har tagit beslut om nya ägardirektiv som ska gälla från och med Styrelsen tog beslut att arbetstagar representation ska finnas i styrelsen och avtal mellan bolaget och arbetstagar organisationerna har tecknats. En uppföljningsanalys av ägarmål har genomförts av Sweco med mycket gott resultat. Ägare, medarbetare och kunder har gynnats positivt av Dala Vatten och Avfall AB:s bildande. Kundnöjdheten inom VA och Avfall är mycket god enligt senaste mätningen hösten Trenden är uppåtgående. Framtagning av långsiktiga Förnyelseplaner för VA-ledningar har påbörjats för samtliga fyra kommuner och beräknas vara klara under Personalen Personalomsättningen, liksom sjukfrånvaron under 2013 är fortsatt mycket låg inom Dala Vatten och Avfall AB. Ett flertal utbildningar är genomförda för att utveckla personal och företag. Under våren 2013 genomfördes en medarbetarundersökning med mycket goda resultat. Personalen trivs och mår bra. Vi fortsätter under 2014 Utvecklingsarbete som ska genomföras under 2014 är följande: Nya långsiktiga mål för bolaget ska tas fram under våren En ny medarbetarundersökning ska ske under våren. Utredning om ett huvudmannaskap ska genomföras. Vi ska arbeta med att säkra kompetens försörjningen inom VA med anledning av flertalet pensions avgångar de närmaste åren. VA-planer för samtliga kommuner ska tas fram. Nya föreskrifter för avfall ska tas fram under året. Utveckling av bolaget är en viktig del för att säkra god ekonomi och bra kvalitet. Örjan Furn, VD Dala Vatten och Avfall AB 3

4 Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Dala Vatten och Avfall AB startade Verksamheten omfattar: Ansvar för renhållningsverksamheten inom Gagnefs, Leksands, Rättviks och Vansbro kommuner. Ansvar för Vatten och Avloppsverksamheten innebärande: Produktion och distribution av dricksvatten samt avledande och omhändetagande av avloppsvatten inom Gagnefs, Leksands, Rättviks och Vansbro kommuner. Ledning och administration av fjärrvärmeverksamheten i Rättvik. Marknaden för bolagets produktion och tjänster är huvudsakligen kommuninnevånare och företag i Gagnef, Leksand, Rättvik och Vansbro. Miljöpåverkan Kompetensbolaget Dala Vatten och Avfall AB är inte direkt utsatt för risker. Däremot ansvarar personalen indirekt för att uppdragsgivarnas tillståndspliktiga anläggningar drivs enligt kraven i miljöbalken. Finansiella risker Bolaget är exponerat för ränterisker och egendomsskador, däremot inte för kreditförluster. Personal Personalen är bolagets största tillgång. Medeltalet fast anställda var vid årsskiftet 66 st (64). Ägarförhållanden Kompetensbolaget är direkt eller indirekt ägt av Gagnefs, Leksands, Rättviks och Vansbro kommuner. Dala Vatten och Avfall AB ägs till: 1/4 av Gagnefs kommun 1/4 av Leksand Vatten AB 1/4 av Rättviks kommun Kommunhus AB 1/4 av Vansbro kommun Leksand Vatten AB och Rättviks kommun Kommunhus AB ägs i sin tur till 100 % av respektive kommun. Förslag till behandling av förlust Årets vinst kr samt 2013 års ansamlade förlust kr uppgår till kr. Styrelsen och verkställande direktören föreslår att den ansamlade förlusten kr överförs i ny räkning. Ansvarsförsäkringar gäller för personalen i kompetensbolaget. Nyckeltal Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag Nettoomsättning kkr Resultat efter finansiella poster kkr Justerat eget kapital kkr Soliditet % 1,6 1,7 4,4 4,6 4,1 Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1. 4

5 Resultaträkning Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader Summa resultat från finansiella poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat Årets vinst

6 Balansräkning Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

7 Balansräkning Not Eget kapital och skulder Eget kapital 7 Bundet eget kapital Aktiekapital Ansamlad förlust Balanserad vinst eller förlust Årets vinst Summa eget kapital Obeskattade reserver Långfristiga skulder Skulder till aktieägare Övriga långfristiga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 7

8 Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna). Intäkter Försäljning av tjänster redovisas vid leverans till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljning redovisas netto efter moms, rabatter och kursdifferenser vid försäljning i utländsk valuta. Tjänsteuppdrag Inkomster och utgifter från uppdrag på löpande räkning resultatredovisas i den takt uppdraget utförs och faktureras, varför det inte förekommer någon balanspost avseende dessa uppdrag. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år och justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Bedömningen görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. Fordringar och korta placeringar Kortfristiga innehav av värdepapper, främst statsskuldväxlar och företagscertifikat, redovisas till det lägre av anskaffningsvärde och marknadsvärde (noterad köpkurs vid börsens stängning) på balansdagen. Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Avskrivningar görs systematiskt över den bedömda nyttjandetiden. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader 50 år Markanläggningar 20 år Inventarier, verktyg och installationer 5-10 år Datorer 3 år Leasingavtal Samtliga leasingavtal, oavsett om de är finansiella eller operationella, redovisas som hyresavtal (operationella leasingavtal). Leasingavgiften kostnadsförs linjärt över leasingperioden. Nyckeltalsdefinitioner Justerat eget kapital Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. 8

9 Not 2 Personal Medelantalet anställda Kvinnor Män Totalt Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till styrelsen Löner och ersättningar till övriga anställda Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader för styrelsen och verkställande direktören Pensionskostnader för övriga anställda Totalt Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal styrelseledamöter på balansdagen Kvinnor 1 1 Män 7 7 Totalt 8 8 Antal verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare Kvinnor 5 4 Män 2 3 Totalt 7 7 Not 3 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Summa

10 Not 4 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden Årets investering Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 5 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Årets inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 6 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Övriga förutbetalda kostnader Upplupna intäkter Summa

11 Not 7 Förändring av eget kapital Aktie- Fritt eget kapital/ Årets Summa kapital Ansamlad förlust resultat eget kapital Eget kapital Omföring fg års resultat Årets resultat Eget kapital Aktiekapitalet består av st A-aktier med kvotvärde 100 kr. Not 8 Obeskattade reserver Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Summa Not 9 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Övriga upplupna kostnader Summa

12 Underskrifter Underskrifterna är gjorda på originalhandlingarna. 12

13 Revisionsberättelse 13

14 Granskningsrapport Underskrifterna är gjorda på originalhandlingarna. 14

15

16