Dala Vatten och Avfall AB Årsredovisning 2014

Transkript

1 Dala Vatten och Avfall AB Årsredovisning

2 Årsredovisning för räkenskapsåret 2014 Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning. Innehåll VD har ordet... 3 Förvaltningsberättelse... 4 Resultaträkning... 5 Balansräkning... 6 Balansräkning... 7 Tilläggsupplysningar... 8 Underskrifter Revisionsberättelse Granskningsrapport Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Dala Vatten och Avfall AB Postadress: Box 234, Leksand Besöksadress: Tallskogsvägen 1, Leksand Org.nr:

3 VD har ordet 2014 har varit ett år med många utmaningar vad gäller organisationsutveckling och kompetenshöjning inom bolaget för att möta det stora investeringsbehovet som kommunerna har och för att ytterligare kvalitetssäkra våra tjänster. Ekonomi Bolaget har stärkt sin likviditet och börjat betala tillbaka till ägarna de lån som togs inför uppstarten av Dala Vatten och Avfall AB Vad som skett 2014 i stora drag Styrelsen beslutade om ny affärsplan, med långsiktiga mål fram till Nya föreskrifter för Avfall är framtagna och beslutade i respektive Kommunfullmäktige. En omstrukturering av Kundservice har genomförts med målsättningen att förbättra kvalitet och service till våra kunder. VA-organisationen har setts över och beräknas bli klar våren Syftet är att förbättra ledarskapet, säkra driften och öka servicen till våra kunder. Kundnöjdheten inom VA och Avfall är mycket god enligt senaste mätningen. Trenden är fortsatt uppåtgående. Långsiktiga förnyelseplaner för VA-ledningar är framtagna och nu pågår utformning av handlingsplaner för fortsatt arbete. Bolaget har kompetensförstärkts genom att vi anställt en Bygg- och projektledare för att säkra de stora projekt som vi har under en lång tid framåt. Framtagning av kommunala VA-planer pågår i samarbete med respektive kommun. En analys av hur bolaget samt teknikbolagen ska kunna skapa en effektivare organisation har genomförts. Beslutet för eventuellt genomförande ligger hos ägarna. Personalen Personalomsättningen liksom sjukfrånvaron är fortsatt mycket låg inom Dala Vatten och Avfall AB under Ett flertal utbildningar är genomförda för att utveckla personal och företag. Under våren 2014 genomfördes en medarbetarundersökning med mycket goda resultat. Personalen trivs och mår bra. Vi fortsätter under 2015 Utvecklingsarbete som ska genomföras under 2015 är följande: - Vi ska arbeta med att säkra kompetensförsörjningen inom VA med anledning av flertalet pensionsavgångar de närmaste åren. - Vi ska utveckla ledarskapet inom bolaget. - Den nya VA-organisationen ska sjösättas och ny affärsområdeschef tillsättas. - Vi ska fortsätta arbetet med Effektivare organisation. Betydande investeringsprojekt finns i samtliga kommuner som kommer att kräva stora resurser av Dala Vatten och Avfall AB. Information om verksamheten Dala Vatten och Avfall AB startade Verksamheten omfattar: Ansvar för renhållningsverksamheten inom Gagnefs, Leksands, Rättviks och Vansbro kommuner. Ansvar för Vatten och Avloppsverksamheten innebärande produktion och distribution av dricksvatten samt avledande och omhändetagande av avloppsvatten inom Gagnefs, Leksands, Rättviks och Vansbro kommuner. Ledning och administration av fjärrvärmeverksamheten i Rättvik. Marknaden för bolagets produktion och tjänster är huvudsakligen kommuninnevånare och företag i Gagnef, Leksand, Rättvik och Vansbro. Örjan Furn, VD Dala Vatten och Avfall AB 3

4 Förvaltningsberättelse Flerårsöversikt Nettoomsättning kkr Resultat efter finansiella poster kkr Balansomslutning kkr Antal tillsvidareanställda st varav kvinnor st varav män st Total sjukfrånvaro % 2,2 3,6 2,9 4,1 varav långtids sjukfrånvaro % 25,9 57,0 46,6 70,6 Solditet % 3,8 1,6 1,7 4,4 Kassalikviditet % Långfristiga skulder kkr Genomsnittlig låneränta % 2,1 2,0 2,1 4,2 Skuldsättningsgrad % Nyckeltalsdefinitioner framgår av Not 1. Ägarförhållanden Kompetensbolaget är direkt eller indirekt ägt av Gagnefs, Leksands, Rättviks och Vansbro kommuner. Dala Vatten och Avfall AB ägs till: 1/4 av Gagnefs kommun 1/4 av Leksand Vatten AB 1/4 av Rättviks kommun Kommunhus AB 1/4 av Vansbro kommun Leksand Vatten AB och Rättviks kommun Kommunhus AB ägs i sin tur till 100 % av respektive kommun. Finansiella risker Bolaget är exponerat för ränterisker och egendomsskador, däremot inte för kreditförluster. Ansvarsförsäkringar gäller för personalen i kompetensbolaget. Personal Personalen är bolagets största tillgång. Medeltalet fast anställda var vid årsskiftet 70 st (66). Resultatdisposition Styrelsen och verkställande direktören föreslår att den ansamlade förlusten överförs i ny räkning med kr. Miljöpåverkan Kompetensbolaget Dala Vatten och Avfall AB är inte direkt utsatt för risker. Däremot ansvarar personalen indirekt för att uppdragsgivarnas tillståndspliktiga anläggningar drivs enligt kraven i miljöbalken. 4

5 Resultaträkning Not Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. Nettoomsättning Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m Rörelsekostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Förändringar av överavskrivningar Summa bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatter Skatt på årets resultat Årets resultat

6 Balansräkning Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Kassa och Bank Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

7 Balansräkning Not Eget kapital Bundet eget kapital 6 Aktiekapital, aktier (6 800 aktier) Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar Summa obeskattade reserver Långfristiga skulder Skulder till intresseföretag Övriga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder

8 Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Företagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna). Tjänsteuppdrag Inkomster och utgifter från uppdrag på löpande räkning resultatredovisas i den takt uppdraget utförs och faktureras, varför det inte förekommer någon balanspost avseende dessa uppdrag. Fordringar och korta placeringar Kortfristiga innehav av värdepapper, främst statsskuldväxlar och företagscertifikat, redovisas till det lägre av anskaffningsvärde och marknadsvärde (noterad köpkurs vid börsens stängning) på balansdagen. Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Avskrivningar görs systematiskt över den bedömda nyttjandetiden. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader 50 år Markanläggningar 20 år Inventarier, verktyg och installationer 5-10 år Datorer 3 år Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Kassalikviditet Omsättningstillgångar exklusive varulager i förhållande till kortfristiga skulder. Genomsnittlig låneränta Räntekostnad för lån i procent av genomsnittlig låneskuld. Skuldsättningsgrad Skulder och uppskjuten skatt på obeskattade reserver i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). 8

9 Upplysningar till resultaträkningen. Not 2 Personal Medelantalet anställda, m m Kvinnor Män Totalt Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader inkl pensionskostnader Löner och andra ersättningar Sociala kostnader Pensionskostnader Totala löner, andra ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader Könsfördelning i styrelse och ledning Antal styrelseledamöter på balansdagen Kvinnor 1 1 Män 7 7 Totalt 8 8 Antal verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare Kvinnor 3 5 Män 2 2 Totalt 5 7 Upplysningar till balansräkningen Not 3 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden Utgående anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Redovisat värde

10 Not 4 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Redovisat värde Not 5 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Ingående nedlagda kostnader - - Under året nedlagda kostnader Under året genomförda omfördelningar Utgående nedlagda kostnader Not 6 Förändring i eget kapital Aktie- Balanserat Årets Totalt kapital resultat resultat Belopp vid årets ingång enligt fastställd balansräkning Resultatdisposition enligt årsstämman Utdelning Balanseras i ny räkning Årets resultat Belopp vid årets utgång

11 Underskrifter Underskrifterna är gjorda på originalhandlingarna. 11

12 Revisionsberättelse Underskrifterna är gjorda på originalhandlingarna. 12

13 Granskningsrapport 13

14