Årsredovisning. Resurs Bank 1

Transkript

1 Årsredovisning 2010 Resurs Bank 1

2 Året i korthet MSEK Innehåll Viktiga händelser 2010 Positiv utveckling inom företagets kärnområden Stärkt kapitaltäckningskvot Volymtillväxt inom säljfinans Offensiv satsning på privatlån 2010 i siffror Räntenetto: 872 (672) MSEK Rörelseintäkter: (1 097) MSEK Rörelseresultat: 221 (194) MSEK* Soliditet: 15,7 (12,1) procent MSEK MSEK Året i korthet 2 VD har ordet 4 Kort om Resurs Bank 9 Säljfinans 10 Kundsamarbete Mio 12 Många nya kunder inom factoring Kapitaltäckningskvot: 1,89 (1,78) Kundsamarbete Synoptik 14 Fortsatt tillströmning av nya sparkunder Antal anställda vid årets slut: 194 (226) Privatmarknad Supreme Card 17 Nordisk expansion Privatmarknad Privatlån 18 Söderberg & Partners valde Supreme Card Gold till bästa kreditkort Privatmarknad Inlåning 21 Resurs Bank blev huvudpartner till Cancerfondens Rosa Bandet-kampanj *Jämförelsetal justerat för erhållna utdelningar och realisationsvinst vid försäljning av dotterbolagsaktier Allmänhetens inlåning de tre senaste åren. Företag 23 Kund & kreditavdelningen 24 Personal/HR 27 Våra värderingar 28 Utlåning till allmänheten Primärt kapital En spännande historia Leasing Supplementärt kapital 110 MSEK 110 MSEK 861 MSEK 913 MSEK Sponsring och samarbeten 32 Nyhetsår Resursgruppen 35 Förvaltningsberättelse 36 Fem år i sammandrag MSEK Nyckeltal 41 Resultaträkning 42 Balansräkning Förändring av eget kapital Kassaflödesanalys 46 MSEK MSEK Noter till redovisningen 47 Revisionberättelse 77 Räntenetto de tre senaste åren. Utlåning till allmänheten och leasingverksamhet de tre senaste åren. Kapitalbas de tre senaste åren. Kontakt 78

3 VD har ordet: Ett starkt 2010 skapar växtkraft för framtiden Kenneth Nilsson, VD Resurs Bank Fortsatt nordisk expansion Att få leda en organisation som Resurs Bank är en stor förmån, vår bank har vuxit år efter år och vi har gjort det med lönsamhet. Vi har dessutom lyckats navigera igenom finanskrisen och kommit stärkta ur den. Jag avslutade förra årets VD-ord med att måla upp att vi har alla förutsättningar att göra 2010 till ännu ett rekordår. Så blev det är bankens bästa år hittills med ett operativt resultat på 221 MSEK. Det är en ökning med 14 % jämfört med föregående års resultat(justerat för erhållna utdelningar och realisationsvinst vid försäljning av dotterbolagsaktier). Volymerna i vår kärnverksamhet, utlåning till konsument, har utvecklats väl under året. Däremot, och som ett resultat av att vi under 2009 valde att avveckla vår leasingverksamhet, har volymerna på företagssidan minskat under året. Hösten 2010 upphörde samarbetet med Konsumentkredit i Sverige AB, ett återfinansieringsupplägg. Nettopåverkan innebär sammantaget en minskning med cirka 1 miljard lägre utlåning jämfört med För bankens kapitalbas betyder de minskade volymerna att vi kunnat amortera förlagslån med 110 MSEK och att vi vid utgången av 2010 redovisar en kapitalbas på 913 MSEK. Det ger en kapitalkvot på 1,89 (1,78) vilket motsvarar en kapitaltäckning på 15,1 % (14,2). Bankens kapitalbas utgörs i sin helhet av primärkapital. Ökad inlåning Utan att vi marknadsfört våra sparformer mer än vad som syns i olika jämförelsetabeller har vi haft en fortsatt tillströmning av såväl nya inlåningskunder, som ökat sparande bland befintliga kunder. Bankens inlåning från allmänheten har ökat med 13 %. Interna satsningar skapar växtkraft Under 2010 genomfördes flera strategiskt viktiga, interna satsningar för att utveckla banken. Till att börja med har vi utvecklat vår IT-struktur, såväl system som arbetsmetoder. Detta genomfördes i samarbete med IT-tjänsteföretaget CSC och har resulterat i en klar målbild där det mesta redan är genomfört. Vidare har vi förändrat bankens administrativa flöden och har samlat administrationen för samtliga affärsområden under en gemensam funktion. Vår kundtjänst bedrivs sedan hösten 2010 i ett gemensamt projekt tillsammans med vårt systerbolag Teleresurs. Arbetet med att stärka banken för att kunna fortsätta vår tillväxtresa omfattar inte bara organisationen utan också förändringar i vår styrelse. Jag är glad att kunna hälsa Anders Dahlvig samt Lars Nordstrand välkomna till vår styrelse. Båda mycket erfarna företagsledare som nu tillför banken stort kunnande. Bankens mångårige styrelseledamot och de senaste årens styrelseordförande, advokaten Claes Peyron, har meddelat att han önskar trappa ned och därmed lämna sitt uppdrag. Jag vill rikta ett alldeles speciellt tack till Claes som varit ett mycket stort stöd för mig och övriga i bankens ledning och styrelse under många år. Ny styrelseordförande i Resurs Bank är Martin Bengtsson. Ovan beskrivna förändringar i styrelsen sker Resurs Bank Resurs Bank 5

4 Ökat tempo i den nordiska expansionen Sedan 1998 har banken varit verksam i Danmark och sedan 2001 också i Norge och Finland. Hittills har dessa verksamheter bedrivits som gränsöverskridande och ledning har skett från bankens huvudkontor i Helsingborg. Vi har under dessa år sett en god utveckling, men tror oss kunna växa ytterligare med en lokal närvaro. Dessa tankar har funnits en längre tid, men dessvärre kom en lågkonjunktur med finanskris emellan och vi valde att inte göra dessa satsningar i tider av finansiell oro. Vår bedömning är att marknaderna i samtliga nordiska länder nu hämtat sig efter lågkonjunkturen samt tagit bra fart. Vi har därför beslutat att verkställa våra planer och med detta etablera filial i Norge och sätta upp ett kontor med lokal ledning. Under 2011 kommer verksamheterna i Danmark och Finland att ändras till filialer och kontor kommer att etableras. Nöjda kunder och en fortsatt satsning på Supreme Card Vårt kortkoncept med MasterCard, Supreme Card, har många nöjda kunder som samlar poäng på sina inköp. Att de är nöjda ser vi inte minst av den kundundersökning vi genomförde Under året graderade vi upp samarbetet med Cancerfondens Rosa Bandet-kampanj och är med vårt Supreme Card Woman nu huvudpartner. Det betyder att vi bidrar med minst 1 miljon kronor varje år. Under hösten 2010 genomförde vi kampanjer som gav oss nya kortkunder, som varje gång de handlar med sitt Supreme Card Woman, bidrar med 1 krona till Rosa Bandet. För att citera en av många nöjda kunder handla gör man ju alltid, så varför då inte använda ett kort där fler än bara banken tjänar på det. Vi kunde inte sagt det bättre själva. Kundundersökningen som jag nämnde ovan, gjordes tillsammans med företaget Brand Clinic. Undersökningen gick ut till ett brett kundurval samt kontrollgrupper utanför våra egna kundled. Vi fick till svar att mycket av det vi gör är väldigt uppskattat, våra säljfinanskoncept är starkt integrerade i detaljhandeln, och våra konsumentprodukter är uppskattade för sin enkelhet. Visst finns det ett och annat som vi kan bli bättre på och vi är glada för kundernas värdefulla förslag på förbättringar. Att stanna upp och vara nöjda är inget för oss. Ett starkt 2010 lovar gott för kommande år 2010 blev ett bra år, mycket tack vare alla våra kunder, vår duktiga personal samt goda relationer med övriga intressenter. Ett stort tack till er alla har i skrivande stund börjat bra och banken har i sin verksamhetsplan för kommande år en stark tro på fortsatt tillväxt. Det är min starka övertygelse att det blir så, inte minst med tanke på genomförda satsningar, bankens personal och finansiella styrka. Kenneth Nilsson VD Resurs Bank 7

5 Kort om Resurs Bank En annorlunda bank med kunden i fokus ånga öjda under Resurs Bank är en snabbväxande, svensk nischbank. Banken har sedan 80-talet drivit utvecklingen inom delbetalningslösningar för detaljhandeln och var först med att lansera räntefritt i Sverige. Med avstamp i en stor, nordisk kundbas erbjuder idag Resurs Bank ett konkurrenskraftigt utbud av delbetalning, kreditkort, privatlån, företagstjänster och sparkonton. Resurs Bank är Sveriges största leverantör av delbetalningslösningar för detaljhandeln och är specialiserad på lojalitetsbyggande kortlösningar. Dessa används idag av cirka 350 kedjor och deras butiker i Norden. Kortkoncepten utvecklas i nära samarbete med ledande butikskedjor från olika branscher som hemelektronik, möbler, bilar, byggvaror, resor, sport, data och telefoni. Idag har Resurs Bank mer än en miljon profilerade kort på marknaden. Ett nischat och starkt totalerbjudande Oavsett erbjudande har Resurs Bank fokus på att erbjuda värdeskapande produkter och tjänster. Ett attraktivt konsumenterbjudande Till privatpersoner erbjuder Resurs Bank även kreditkort, privatlån och sparkonton. Bankens lån erbjuds från kronor upp till kronor och ledstjärnan är enkelhet och snabbhet. Sparkonton med hög ränta erbjuds och allt fler kunder väljer Resurs Bank för sina besparingar. Varumärket Supreme Card är Resurs Banks familj av kreditkort kopplade till Master- Card. Det handlar om tre särpräglade kort. Med korten erbjuds kortinnehavare räntefri delbetalning på köp över hela världen och tjänar poäng som kan användas till resor, upplevelser och produkter. Flaggskeppet är Supreme Card Gold som sedan 2005 har satt guldkant på kundernas vardag. Med Supreme Card Woman och Supreme Card Green är Resurs Bank en av de första aktörerna som aktivt kombinerar kortbetalning med bidrag till välgörande ändamål. I de här fallen till Cancerfondens Rosa Bandet-kampanj och Naturskyddsföreningens miljöarbete. Företagstjänster på frammarsch Till företag erbjuder Resurs Bank fakturaköp, fakturabelåning, avbetalningslösningar, leasing och sparkonton. Resurs Banks tjänster inom fakturaköp stärker kundernas likviditet och har vunnit erkännande på marknaden under de senaste åren. Med Resurs Banks fakturaköpstjänster kan kunderna göra fler och bättre affärer, snabbare. Resurs Banks betal- och kreditkort Supreme Card Green ingår i 8 Resurs Bank Supreme Card-familjen med korten Gold, Woman och Green. Resurs Bank 9

6 Karina Bengtsson och Daniel Högfeldt, medarbetare på Resurs Bank, i ett avslappnat samtal med Sovas säljare. Sova erbjuder kunderna delbetalning från Resurs Bank. Affärsområde Säljfinans Resurs Banks ursprung och hjärta Resurs Bank är en bank skapad av och för handelsmän Resurs Bank är en bank skapad av och för handelsmän. Resurs har sedan 1983 erbjudit delbetalning som idag erbjuds av 350 kedjor och deras butiker. Efter ett starkt 2010 fortsätter den nordiska expansionen, bland annat genom etableringen av Resurs Banks första egna kontor i Norge. Över en miljon kunder i Norden har ett profilerat kundkort från Resurs Bank. Orsaken är kundvänlig finansiering som Resurs Bank erbjuder tillsammans med partnerföretagen. Själva begreppet räntefritt lanserades av Resurs Bank redan på 80-talet och delbetalningar har kommit att bli ett viktigt och säljdrivande inslag i svensk handel. En utveckling som Resurs Bank fortsätter att driva i nära samarbete med detaljhandeln. Bra för handeln bra för konsumenten Den enkla förklaringen till framgången är att kundfinansieringen är värdefull, både för detaljhandelns aktörer och deras kunder. För detaljhandeln skapar räntefri delbetalning ökad försäljning och återkommande, nöjda kunder. För konsumenterna å andra sidan, skapar finansieringen frihet att snabbare ta rätt beslut om investeringar och stor flexibilitet i betalningen av varorna. Oavsett om kunderna väljer räntefri delbetalning i tolv månader eller att delbetala varan på längre tid med ränta kan kunderna ta genomtänkta köpbeslut. Detaljhandelns behov och möjligheter Kedjornas unika situationer ligger till grund för kundfinansiering från Resurs Bank. I varje enskilt partnerskap baseras erbjudandet på specifika behov, butikspersonalens vardag, öppethållande, lojalitetsprogram etc. I samtliga fall är enkelhet, snabbhet och flexibilitet avgörande faktorer. När en kund ansöker om delbetalning i butiken tar det bara några få sekunder för Resurs Bank att svara på telefon eller hantera en elektronisk ansökan online. Några minuter senare är krediten upplagd och kunden på väg hem med sitt köp. Skapar lojala kunder och långa relationer Med profilerade kund- och betalkort stärker butikerna sitt eget varumärke samtidigt som de ökar försäljningen och bygger värdefulla kundregister via Resurs Bank. Utifrån dessa kan kunderna vårdas med attraktiva erbjudanden, rabatter, lojalitetsprogram etc. Mervärden som skapar varaktiga kundrelationer och där Resurs Banks lösning för databashantering och analys spelar en viktig roll för partnerföretagen. Säljfinans i hela Norden Med fler säljare, nya kontor och fördjupade samarbeten med detaljhandeln har Resurs Bank positionerat sig som ett heltäckande nordiskt alternativ. I flera fall har kedjor tecknat nordiska samarbetsavtal med Resurs Bank. Ofta ett resultat av mångåriga affärsrelationer där kunderna uppskattar Resurs Banks engagemang och förmåga att värna om samarbetet. Med andra ord kundernas framgång blir Resurs Banks framgång. I hela Norden. 10 Resurs Bank Resurs Bank 11

7 KUNDSAMARBETE Oerhört viktigt för Mio Björn Lindblad, försäljnings- och ekonomichef Mio Varje år väljer kunder att betala sina köp hos Mio med Miokortet från Resurs Bank. Samarbetet startade redan 1997 och sedan 2003 levererar Resurs Bank delbetalning i kedjans samtliga butiker. Mio är en ledande svensk detaljhandelskedja för möbler och heminredning med ett 60-tal butiker runt om i landet. På Mio är man stolt över sin delbetalningslösning och erbjuder den aktivt till kedjans växande skara kunder. Orsak. Det är bra både för Mio och kunderna. Och kunderna gillar Mio. De senaste två åren har kedjan vuxit snabbare än möbelbranschen i övrigt och tar marknadsandelar. Resurs Banks lösning för kundfinansiering är en framgångsfaktor. Vi har lagt ner mycket arbete på att erbjuda vårt betalningserbjudande till alla våra kunder och har gjort det till ett helt naturligt inslag i vår försäljning. Vi kommunicerar enkel och tillgänglig delbetalning så att kunderna inte känner någon tvekan inför att dela upp betalningen med Resurs Bank. Det har vi lyckats med och det märks i försäljningen, säger Björn Lindblad. Enkelt för kunderna Mio erbjuder en flexibel kundfinansiering som stärker Mios erbjudande samtidigt som den underlättar köpbesluten för kunderna. Och delbetalning är idag en helt naturlig del av försäljningen. Det handlar om att göra delbetalningen otroligt enkel för kunderna så att de kan göra smarta val när de ska betala. Tillsammans med Resurs Bank är vi duktiga på att ta bort tvivel och hinder kring att använda krediter. Det är tydligt att allt fler uppskattar den flexibilitet och betalningsfrihet som lösningen erbjuder. Redskap för tillväxt Med Miokortet och Resurs Banks kundfinansiering får kunden uppemot 60 dagar kostnadsfri kredit och när Mio några gånger om året kampanjar kring Tian får kunderna helt kostnadsfri delbetalning på 10 månader. Ett populärt grepp som bidrar till Mios tillväxt och utveckling. Samarbetet med Resurs Bank är ett oerhört viktigt redskap i Mios tillväxtambitioner. För oss är det avgörande att samarbeta med en stark, trovärdig och mycket alert partner. För våra kunder är det en självklarhet att vi kan erbjuda en mycket flexibel finansiering och väldigt många av våra kunder uppskattar en smart finansiering, avslutar Björn Lindblad, försäljnings- och ekonomichef på Mio. Mio bildades 1962 när fria möbelhandlare organiserade i två så kallade inköpsföreningar bestämde sig för att samarbeta. Ambitionen var i första hand att genom stora volymer nå mer fördelaktiga inköpspriser. Men idén om Mio som varumärke väcktes snabbt. 12 Resurs Bank Björn Lindblad, försäljnings- och ekonomichef, Mio. Resurs Bank 13 Resurs Bank 13

8 KUNDSAMARBETE 30 % högre snittköp Roland Olsson, VD Synoptik med delbetalning Roland Olsson, VD Synoptik Sverige Den svenska kedjan Synoptik har 104 butiker i Sverige och erbjuder kunderna räntefri delbetalning. Det betyder att kunderna kan dela upp sina köp av glasögon på 12 månader utan räntor och avgifter. Ett uppskattat erbjudande som gör det enkelt för kunderna att finansiera glasögon och som dessutom stärker Synoptiks affär. Närmare bestämt med hela 30 procent varje gång kunderna väljer delbetalning. Synoptik-kortet är namnet på kedjans uppskattade kund- och lojalitetskort. Kortet är den synliga bäraren av kedjans kundfinansiering som sedan 1997 har hjälpt Synoptik att växa i Sverige. För kedjans butiker är lösningen ett viktigt smörjmedel för tillväxt. För våra kunder är nya glasögon en investering de inte vill kompromissa med. Därför är det mycket bra att kunna erbjuda en finansiering med rak och enkel delbetalning som innebär en låg månadskostnad. För oss blir det enklare att sälja kvalitet, vilket är viktigt inte minst för kunderna, säger Roland Olsson, VD på Synoptik. Med klar blick för delbetalning. Givet samarbete som driver försäljning Målet är att samtliga kunder i kedjans butiker ska informeras om räntefri delbetalning så tidigt i sin köpprocess som möjligt. Något som också lönar sig för Synoptik. I de butiker där säljarna arbetar aktivt med att erbjuda delbetalning är snittförsäljningen minst 30 procent högre i jämförelse med köp som görs utan delbetalning. För Roland Olsson är det helt givet att samarbeta med Resurs Bank. Han har 15 års erfarenhet av kundfinansiering, så han vet vad som krävs av en bra partner. Resurs Bank är bäst på kundfinansiering. De andra bankerna är just banker och har inte fokus på detaljhandelns vardag, därför blir de aldrig lika bra. Det är extremt viktigt för oss att samarbeta med en detaljhandelsexpert som är snabb i huvudet och i fötterna. Som snabbt kan hjälpa till och förstår att kassorna räknas varje dag. Som faktiskt drivs av att hjälpa oss att sälja mer, säger Roland. Kampanj med tydligt fokus För att väcka allmänhetens intresse för Synoptiks räntefria delbetalning görs en gång om året en kampanj där delbetalning är huvudbudskapet. Det är också en ingrediens i årets övriga kampanjer, samtidigt som man varje dag arbetar med att lyfta fram kundnyttan i butikerna. En udda utmaning för Synoptik är att synliggöra erbjudandet på varje separat glasögonbåge. Det är inte lätt att få plats med information på de små, små lapparna på glasögonen. Men å andra sidan. Om det är någonstans där man kan få proffsig hjälp med att se, så är det ju hos Synoptik. Och om det är något Roland uppskattar med Resurs Bank så är det en klar blick för nya möjligheter. Ingenting är omöjligt när det handlar om Resurs Bank. Den inställningen gillar vi inom detaljhandeln, avslutar Roland Olsson, VD på Synoptik Sverige. Med 104 butiker i Sverige är Synoptik en av landets ledande optikerkedjor. Man är en del av världens största optikerkedja Grand Vision som sammanlagt har drygt butiker i 40 länder. Samarbetet med Resurs Bank omfattar även de övriga nordiska länderna Danmark, Norge och Finland. 14 Resurs Bank Resurs Bank 15

9 Fredrik Casta, affärsutvecklare och Dunia Olanderson, försäljningsansvarig Supreme Card diskuterar utvecklingen av bankens rosa kort Supreme Card Woman, som under 2010 bidrog med 1 miljon kronor till svensk bröstcancerforskning. Affärsområde Privatmarknad Kreditkort som ger mer Med Supreme Card erbjuds kreditkort som ger kunderna mer. Bonuspoäng, flexibla delbetalningslösningar, reseförsäkring, banbrytande säkerhetslösningar och dessutom möjlighet till betydande bidrag till välgörande ändamål. Supreme Card har sedan lanseringen av Supreme Card Gold 2005 vuxit till en familj av attraktiva kort med uppemot användare. Med lyhördhet för kundernas önskemål utvecklas Supreme Card löpande för att vara marknadens mest värdefulla betal- och kreditkort. Kort som helt enkelt ger kunderna mer. Betalkort med många goda sidor Supreme Card Woman är ett rosa kort som är särskilt omtänksamt. Både för användaren och för svensk bröstcancerforskning. Sedan 2010 är Resurs Bank tillsammans med bland andra Lindex, Ica och Apoteket huvudpartner till Cancerfondens Rosa Bandetkampanj. Varje gång en kund använder sitt kort går en krona till Rosa Bandet, vilket sammanlagt genererade över en miljon kronor till bröstcancerforskningen Med Supreme-familjens tredje och yngsta medlem, Supreme Card Green, får den miljöengagerade tillgång till ett kort vars avkastning hjälper Naturskyddsföreningen i deras arbete för en bättre miljö. Även detta samarbete fördjupades under 2010 och bidraget till miljön uppgick till en dryg kvarts miljon kronor. Alla korten erbjuder upp till 60 dagars kostnadsfri kredit, sex månaders räntefri delbetalning och en kostnadsfri reseförsäkring. Supreme Card förenar nytta och nöje Banbrytande kortsäkerhet Supreme Card var först i Sverige med att lansera SMS-kvitto. En säkerhetslösning som både ger uppskattad överblick över kortanvändandet och skyddar mot bedrägeriförsök. När kortet används skickas ett SMS kostnadsfritt med uppgifter om varoch var kortet använts. Kortinnehavaren får direkt vetskap om kortet använts av någon annan och kan då enkelt spärra det. Ett exempel på stärkt kortsäkerhet som rönt stor uppmärksamhet. Poängen är poängen med bonusshopen Allt fler kunder tycker att det är poängen som är poängen. Genom att använda Supreme Card till alla inköp tjänar kunderna värdefulla poäng som byts in mot upplevelser och produkter. Supreme Cards bonusprogram är innehållsrikt och drivs i egen regi där valmöjligheterna är många. Oavsett om det rör sig om flygresor, hotell, biobiljetter, märkesprodukter, konserter eller dykning med hajar, så växlar en växande skara kunder in sina bonuspoäng mot upplevelser i poängshopen. Rekommenderas av experter När den finansiella rådgivaren Söderberg & Partners jämförde svenska kreditkort blev Supreme Card Gold deras förstaval. Kortet fick högsta betyg i deras jämförelse med ledande kreditkort på marknaden. Låg årsavgift, SMS-kvitto, delbetalningsmöjligheter och bra bonusprogram var fördelar som fällde avgörandet. Nu rekommenderar de kortet till sina kunder. 16 Resurs Bank Resurs Bank 17

10 Staffan Leksten och Diana Novratidou, medarbetare på privatmarknad, diskuterar utvecklingen av privatlån. Affärsområde Privatmarknad Små och stora lån för små och stora behov konton Resurs Bank erbjuder enkla och konkurrenskraftiga lån till privatpersoner. Lån som erbjuds utan krav på säkerhet. För kunderna betyder det möjligheter till investeringar, konsumtion eller betalningar av andra krediter och lån konton konton Resurs Banks lån erbjuds från kronor upp till kronor. Med enkelhet, hög tillgänglighet och service vinner Resurs Bank allt oftare kundernas förtroende och under 2010 expanderade utlåningen kraftigt. Bland annat lanserades ett helt nytt lån för lite lägre belopp. Vänlig och snabb service Servicenivån har höjts och det har aldrig tidigare varit så enkelt och tryggt att få ett lån hos Resurs Bank. Förväntningarna på en utmanande nischbank är höga och kunderna kan med rätta kräva att Resurs Bank är flexiblare och snabbare än traditionella storbanker. Oavsett om man ansöker om lån på telefon, internet eller via postala utskick är målet att kunderna ska få besked inom 24 timmar Antal privatlånekunder i Resurs Bank. 925 MSEK Lån för olika behov och situationer Resurs Bank erbjuder lån i Sverige, Norge, Finland och Danmark. Samtliga lån med flexibla återbetalningstider och utan krav på säkerhet. En av många fördelar för kunderna är att en noggrann kreditprövning genomförs och att pengarna betalas ut 1 3 dagar efter ansökan. Betalskydd för ökad trygghet För att stärka konsumentskyddet och göra lånen ännu tryggare erbjuds alla lånekunder en försäkring som täcker lånekostnader vid sjukdom eller arbetslöshet. Ett uppskattat skydd som dessutom har en av marknadens lägsta premier. 640 MSEK 590 MSEK Resurs Banks utlåning till privatpersoner i Sverige. 18 Resurs Bank Resurs Bank 19

11 Maria Knutsson, BMW-försäljare i samtal med bankens marknadsanalytiker Ulf Kohl. BMW Group samarbetar med Resurs Bank i både Sverige och Norge. Affärsområde Privatmarknad Sparkonton med höga räntor och trogna kunder Resurs Bank har under många år erbjudit attraktiva sparräntor. Både till privatpersoner och företag. Resurs Banks mest populära sparformer är Repokontot, ResursSpar och KapitalPlus. Trygga produkter med god avkastning. Eftersom sparräntorna oftast är markant högre än hos storbankerna blir kundernas val enkelt och allt fler väljer att öppna sparkonto hos Resurs Bank. En trend som fortsatte Stabil historia skapar trygghet för kunderna Resurs Bank har genom åren visat att man erbjuder samma trygghet som storbankerna, samtidigt som kunderna får ta del av nischbankens fördelar. Ett vinnande recept för kunderna som lärt sig ställa krav på sina banker och som allt oftare byter eller skaffar en bank till. Sparkundernas pengar omfattas dessutom av den statliga insättningsgarantin som numera uppgår till euro per kund. Erbjuder kunderna en god avkastning Repokontot en unik sparform Repokontot är en numera klassisk sparform hos Resurs Bank som tidigare blivit utsett till Årets sparkonto av Privata Affärer. Ett sparkonto som alltid följer reporäntans utveckling och som ger 0,25 procent högre sparränta än gällande reporänta. Lika mycket eller lite som Riksbanken förändrar reporäntan höjer eller sänker Resurs Bank sparräntan. Här finns inga krav på lägsta sparbelopp eller begränsningar i antalet uttag. En enkel och begriplig sparform för kunder som söker ett tryggt sparande. ResursSpar högre krav, högre ränta ResursSpar erbjuder kunderna chans till ännu högre avkastning på sitt sparkapital. Motkravet är att kunderna sätter in minst kronor MSEK MSEK KapitalPlus högst ränta för pengar som kan vila KapitalPlus är ett av marknadens bästa sparkonton, framtaget för kunder som vill ha en ekonomisk buffert tryggt placerad och samtidigt få bankens högsta ränta. KapitalPlus erbjuder ett kostnadsfritt uttag per år MSEK Allmänhetens sparande på konton i Resurs Bank. 20 Resurs Bank Resurs Bank 21

12 Mirko Paspalj och Anna Birkvig på företagsavdelningen, med fullt fokus på att hjälpa företagskunder med olika factoringtjänster. Affärsområde Företag Fakturaköp på frammarsch Resurs Bank har de senaste åren vuxit inom företagstjänster som fakturaköp och fakturabelåning. Med fortsatt fokus på fakturaköp erbjuder Resurs Bank värdefulla tjänster till företag som snabbt behöver få betalt från sina kunder. Resurs Banks satsningar inom fakturaköp har varit framgångsrika och erbjudandet väcker allt större intresse hos svenska små och medelstora företag. I tillväxttider ger fakturaköp företag större handlingskraft, frihet och flexibilitet. Snabb betalning viktig för företagen Med Resurs Banks fakturaköpstjänster kan kunderna göra fler och bättre affärer, snabbare. Kunderna får förbättrad likviditet och minskade kreditförluster. Med fakturaköp från Resurs Bank får kunden betalt inom 24 timmar, att jämföra med den genomsnittliga betalningstiden för en faktura på dagar. Resurs Bank har lång erfarenhet av fakturaköp och har stor förståelse för företagarens utmaningar och möjligheter. Fakturaköp och fakturabelåning Som alltid hos Resurs Bank är tjänsterna enkla och flexibla. I grunden handlar erbjudandet om att kunderna säljer sina fakturor till Resurs Bank och snabbt frigör kapital. Vid köp av fakturan övertar Resurs Bank hela kreditrisken från kunden, alternativt väljer kunden fakturabelåning vilket innebär att kunden fortsatt äger fakturan men belånar den. Kunden kan dessutom överlåta hela eller delar av sin fakturahantering till Resurs Bank, d v s registrering, betalning, påminnelsehantering, indrivning av fordringar etc. På så sätt frigörs inte bara likviditet utan också värdefull tid som kunden kan ägna åt att utveckla sin egen affärsverksamhet. Fakturaservice Baserat på erfarenheter och kunskaper från fakturahantering erbjuder Resurs Bank även fakturaservicetjänster. Med dessa kan kunderna helt ställa om sina fakturaflöden till Resurs Bank som tar ett helhetsansvar för administration, utskick och avisering. Tjänsten avlastar kundernas administration och skapar en kostnadseffektiv metod för att hantera det ofta krävande och kostsamma flödet av inkommande och utgående fakturor. Ett sätt för kunderna att fokusera mindre på administration och mer på sina affärer fakturaköp fakturaköp fakturaköp fakturaköp fakturaköp Leasing och avbetalning Vid stora investeringar som binder mycket kapital erbjuder Resurs Bank kunderna leasing och avbetalning. Därmed klarar företag av investeringar i exempelvis teknik- och maskinparker, utan att belasta sin likviditet med en stor, enskild utbetalning. Ett erbjudande som ger kunderna större frihet att agera flexibelt fakturaköp Antalet fakturaköp. 22 Resurs Bank Resurs Bank 23

13 Senaste nytt från TV-fronten. Resurs Banks medarbetare Ajdin Talic lyssnar till ONOFFs säljare. ONOFF är en av 350 samarbetspartners till Resurs Bank. Kund & kreditavdelningen kundkontakter per dag året runt Kundservice på tå Över två miljoner människor har någon gång varit kund hos Resurs Bank. Eftersom kunderna mycket sällan möter Resurs Bank direkt ställs extra höga krav på företagets kundtjänst. Korrekt, snabbt och vänligt bemötande är ledstjärnan för bankens kundtjänst. På Resurs Banks kundtjänst möter ett sextiotal medarbetare tusentals kunder, varje dag. Detta oavsett om frågorna rör sig om delbetalning, Supreme Card, privatlån eller företagstjänster. Kundtjänsten är öppen samtliga vardagar och avdelningen för kreditservice för butikspartners är öppen hela 365 dagar per år. Hög, snabb och korrekt service Kundtjänst besvarar frågor om räkningar, ansökningar, betalningar, saldobesked, lån och kreditprövningar. Utöver kortkundernas förfrågningar hanterar kundtjänst även de kreditprövningar som sker på telefon. När butikskedjorna ringer in för att lägga upp en kundkredit måste det gå snabbt och vara korrekt. Några få sekunder efter slaget nummer ska butikerna få svar och en minut senare ska en kundkredit kunna vara klar. Även för allmänna frågor till kundtjänst ska svarstiden vara kort för att ge kunderna hög service. Kundtjänst på nätet För kunder som inte behöver tala med bankens kundtjänstpersonal utökas kontinuerligt kontaktmöjligheterna via Internet. På hemsidan kan kunderna ställa frågor och de kan också logga in på sina konton för att kontrollera aktuella saldon. Ledstjärnor i mötet med kunderna Att kunden är kung ska genomsyra alla kundkontakter. Därför är bemötandet lyssnande, hjälpande och vänligt. Personalen på kundtjänst genomgår regelbundet utbildning, inte minst avseende service och kundbemötande. Kunnig och vänlig personal som sätter kunden i centrum och gör sitt yttersta för att alltid hjälpa till. 24 Resurs Bank Resurs Bank 25

14 Personal/HR En dynamisk arbetsplats med starka värderingar Sedan starten har Resurs Bank utvecklats till en av Helsingborgs största och mest spännande arbetsplatser. Efter att företaget 2001 blev bank ökade attraktionskraften ytterligare för företaget som fyndigt kan kalla sig världens största bank med huvudkontor i Helsingborg. En bank som dessutom fyller 10 år hösten I Resurs Bank lever medarbetarna efter tydliga värderingar. Värderingarna är interna men i vardagen påverkar de mötet med kunder, samarbetspartners, beslutsfattare, medier och andra intressenter i bankens omgivning. Resursandan Värderingarna stöds av Resursandan som sedan 1977 präglat arbetssätt och kundrelationer. Det handlar om en positiv grundsyn där allt är möjligt i kombination med klar blick för att nya idéer driver företaget mot nya mål. Entreprenörsarvet är starkt i bolaget som värdesätter kreativitet och innovationskraft hos medarbetarna. Man får stort förtroende och goda chanser att utvecklas som individ i en kreativ miljö Markus Borbely, systemutvecklare Interna informationskanaler För att ytterligare stärka Resursandan har personaltidningen ResursForum startats och skickas till alla medarbetare fyra gånger om året. Tidningens syfte är att sprida kunskap och stärka Resursandan och gemenskapen inom bolaget. Tidningen produceras av de anställda inom organisationen och blir därmed en levande del av företagskulturen. Ett nytt intranät lanseras under 2011 för att ge alla anställda lättåtkomlig information på daglig basis. Karriärvägar På Resurs Bank är karriärmöjligheterna många. I ett företag där tillväxt är ett normaltillstånd kan ambitiösa medarbetare snabbt utvecklas och få nya, spännande uppdrag. Det finns många exempel på medarbetare som avancerat till höga befattningar på banken. Inom Resursgruppens fem bolag stimuleras även övergångar mellan bolagen. Därmed ökar karriärmöjligheterna ytterligare. 180 anställda 226 anställda 194 anställda Arbetsmiljö och hälsa På en stor och intensiv arbetsplats ställs krav på att arbetsgivaren ställer upp med friskvård och en god arbetsmiljö. Resurs Bank stödjer därför medarbetarna med bidrag till friskvård, subventionerad massage på plats, behandlingar hos naprapat med mera. Arbetsmiljön bevakas och utvecklas regelbundet genom arbetsplatsinspektioner Antal anställda på Resurs Bank. I förgrunden Marielle Käller, i bakgrunden fr v Emil Larsson och David Andersson, 26 Resurs Bank alla medarbetare på Resurs Banks AdminCenter. Resurs Bank 27

15 Våra värderingar För medarbetare på Resurs Bank är värderingarna väl förankrade, tydliga och alltid närvarande. Beroende på situation betyder de olika mycket men sammantaget påverkar de dagliga beslut och är därför personalens rättesnöre i vardagen. Var rädd om pengarna Små utgifter blir snabbt stora summor. Banken investerar gärna för framtiden men är varsam om små, vardagliga kostnader. Kunden är kung Kunden står alltid i centrum för Resurs Bank. Be hellre om förlåtelse än tillåtelse Medarbetarna uppmanas att fatta egna beslut, därför är mod och egen drivkraft viktig. Snabbhet före perfektion Snabbhet är en framgångsfaktor och får gå före total perfektion. Rätt och snabbt duger fint hos Resurs Bank. Kräv kvalitet Resurs Bank ställer alltid krav på kvalitet. Vad som är rätt kvalitet beror på mottagarens förväntningar. Ha kul och trivs på jobbet Att känna glädje och trivsel kommer av engagemang för sitt uppdrag, av att man ger av sig själv och visar respekt. 28 Resurs Bank Resurs Bank 29

16 En spännande historia bakom Resurs Bank Resurs Bank är en del av en klassisk, svensk entreprenörshistoria. Precis som många andra framgångsföretag startade Resursgruppens verksamhet i liten skala för att över åren växa och utvecklas. I centrum för företagsgruppens evolution har en kärna av drivna entreprenörer och ägare verkat. Som Resursgruppens enskilt största företag är idag Resurs Bank mycket av koncernens hjärta. Så har det inte alltid varit. Grundarna fokuserade inledningsvis på handel och finansiering av hemelektronik när de 1977 startade Resurs Radio & TV. En organisation som erbjöd finansiering, inköp, etableringar och leveranser av radio- och TV-produkter. Produkter från minnenas arkiv Tidigt insåg grundarna betydelsen av marknadsföring för de anslutna butikerna. Sverige-TV:n kom att bli Resurs enskilt största produktframgång. Med braskande budskap som Chockpris på färg-tv vann 20-tummaren svenskarnas hjärtan kronor var ett vinnande pris och apparaterna sålde som smör i solsken. Viktig inspiration från väst Marknadsföringsidéer hämtades ofta utanför Sveriges gränser. Idén om nattöppet inom handeln kom från USA. Andra exempel på begrepp var Öppet köp, Lägsta pris garanti, Hyr och häpna och Mellandagsrea var Resurs först i Sverige med att lansera Räntefritt. Inspirationen kom från en amerikansk kampanj där kunderna erbjöds krediter till 2 % ränta. Men Resurs nöjde sig inte med det. Lanseringen av smått chockerande Nollränta blev sedermera en succé. Ett exempel på hur grundarna inte bara inspirerades av en idé, utan också utvecklade den. Viktiga milstolpar i Resurs historia 1989 renodlades verksamheten när Resurs sålde sina butiker till medlemsföretagen SIBA och ONOFF. Resurs valde att fokusera på finansiering och grossistverksamhet bildades försäkringsbolaget Solid och Order Hemelektronik inleddes en expansion ut i de Nordiska länderna blev minnesvärt för Resurs då företaget fick sin bankoktroj, d v s tillstånd att bedriva bankverksamhet. Sedan starten har banken vuxit och samtidigt har erbjudandet breddats. Nu handlar det inte längre om att bara erbjuda finansieringslösningar för detaljhandeln. Istället har produkter som betal- och kreditkortet Supreme Card, lån och företagstjänster tillkommit. Snart tio år efter starten är målen högt ställda och företaget växer stadigt. Eller för att avslutningsvis citera grundaren Thomas Paulson: Det kan egentligen bli hur stort som helst! 1977 Hemelektronikkedjan Resurs Radio & TV bildas Resurs Finans bildas Konceptet Räntefritt lanseras för att erbjuda anslutna butikers kunder räntefri finansiering Radio- och TV-butikerna säljs och Resurs fokuserar på finansiering och grossistverksamhet Etablering av verksamhet i Danmark Resurs Finans blir bank Etablering i Norge och Finland Årets sparkonto i Privata Affärer Lansering av Supreme Card Gold Lansering av Supreme Card Woman Kaupthing Finans förvärvas Lansering av Supreme Card Green och trygghetstjänsten SMS-kvitto Resurs Bank planerar etablering av eget kontor i Norge. 30 Resurs Bank Resurs Bank 31

17 Sponsring och samarbeten Inom idrotten har Resurs Bank tagit en starkt profilerande position Med sponsorsamarbeten visar Resurs Bank sitt engagemang i strategiskt utvalda sammanhang. Under 2010 valde Resurs Bank att bli huvudpartner till Cancerfondens Rosa Bandet-kampanj och dessutom bli guldsponsor till Naturskyddsföreningen. Inom idrotten har Resurs Bank tagit en starkt profilerande position. Främst som huvudsponsor till fotbollslagen Helsingborgs IF och Eskilsminne IF. Dessutom sponsrar Resurs Bank innebandylaget FCH, Helsingborgs Hockey, Rögle och handbollslaget OV Helsingborg. Värdet av satsningarna är stort då Resurs Bank med strategisk placering av varumärket exponeras i både TV och tryckt media. Men lika viktigt är att Resurs Bank med sina samarbeten och sponsorskap aktivt bidrar till föreningarnas utveckling. Med inställningen att hjälpa idrottsföreningar i sitt viktiga arbete för ungdomar valde Resurs Bank att 2010 gå in som treårig huvudsponsor till fotbollsföreningen Eskilsminne IF och ungdomsturneringen Eskilscupen. Eskilscupen är Sveriges näst största ungdomsturnering och slog 2010 rekord med 773 lag och spelare. Välgörande samarbeten för cancerforskning och miljö Under 2010 fördjupades Resurs Banks samarbete med både Cancerfondens Rosa Bandet-kampanj och Naturskyddsföreningen. Genom att bli huvudpartner till Rosa Bandet stärktes kopplingen till bankens kreditkort Supreme Card Woman och sammanlagt bidrog kunderna och banken med över en miljon kronor till kampen mot bröstcancer. Samarbetet är flerårigt och en satsning på att just stärka Womans särprägel och göra det enkelt att handla med omtanke. Resurs Bank har även stärkt stödet till miljösatsningar genom att Supreme Card Green är guldsponsor till Naturskyddsföreningen. Under året ökades avkastningen från kortet till över kronor och flera gemensamma satsningar genomfördes med Naturskyddsföreningen för att lyfta fram kortet som gör det enkelt att handla för miljön. Resurs Bank är stolt huvudsponsor till HIF som kom tvåa i Allsvenskan Resurs Bank satsar även på ungdomar genom att vara huvudsponsor till Eskilsminne IF och Sveriges näst största ungdomscup Eskilscupen. En miljon kronor till Cancerfondens Rosa Bandet-kampanj 2010 genom Supreme Card Woman kronor till Naturskyddsföreningen 2010 genom Supreme Card Green. 32 Resurs Bank Resurs Bank 33

18 Resurs Banks nyhetsår blev ännu ett nyhetsintensivt år för Resurs Bank. Under året valde företaget att lyfta fram händelseutvecklingen i pressreleaser som publicerades på resurs.se och mynewsdesk.se. Nyheterna följdes upp och kommenterades även på Resurs Banks blogg på resursbank.wordpress.com samt på företagets Facebook-sidor. Januari Resurs Bank ökar satsningen på betalkortet Supreme Card Green. Juli Resurs Banks kunder utnyttjar möjligheten att ta semester från sina lån. Resursgruppen Fem bolag med kunden i fokus Resurs Bank är en av Sveriges mest snabbväxande banker. Företaget är marknadsledande inom finansiering för detaljhandeln och var först med att lansera räntefritt i Sverige redan på 1980-talet. Resurs Bank erbjuder också sparkonton och lån, betalkorten Supreme Card och företagstjänster. Tel: +46(0) Internet: Februari Mars April En månad efter lansering succé för säkerhetslösning för betalkort. Norges största klock- och smyckeskedja väljer Resurs Bank för kundfinansiering. Resurs Bank tecknar nordiskt samarbetsavtal med Bosch Car Service. Resurs Bank blir guldsponsor till Naturskyddsföreningen. Resurs Bank blir huvudsponsor till Snabbväxarna Resurs Bank blir huvudsponsor till Eskilscupen och Eskilsminne IF. BMW väljer Resurs Bank. Resurs Bank ger kortkunder unik säkerhetstjänst som välkomnas av Svensk Handel. Resurs Bank hjälper branschorganisationen Modebutikerna stärka medlemmarnas försäljning. Augusti Resurs Bank satsar grönt på miljömässan Eco Now. September Resurs Bank blir stödföretag till BRIS. Resurs Bank förlänger sponsoravtal med HIF till Resurs Bank blir ny huvudpartner till Cancerfondens Rosa Bandet-kampanj. Norges snabbast växande sportkedja, XXL Sport & Vildmark, väljer Resurs Bank. Oktober November Bygghandelsföretaget NP Nilsson väljer Resurs Bank för kundfinansiering. Rekordsatsning när Resurs Bank tiodubblar bidraget till Rosa Bandet. Resurs Bank och Golvkedjan inleder samarbete inom kundfinansiering. Resurs Bank expanderar i Norden och planerar filial i Norge. Solid Försäkringar är ett försäkringsbolag som erbjuder ovanligt okrångliga försäkringar. Enbart i Sverige har Solid Försäkringar tre miljoner kunder och över ombud. Solid Försäkringar driver även verksamhet i övriga Norden och delar av Europa. Solid Försäkringar grundades 1993 och har sedan dess haft sitt huvudkontor i Helsingborg. Tel: +46(0) Internet: Order Hemelektronik är en ledande aktör på den svenska marknaden för hemelektronik. Företaget lagerför cirka artiklar för leverans samma dag. Order erbjuder one-stop-shopping, allt under ett tak, tredjepartslogistik, webshop med lagersaldo i realtid, skräddarsydda lösningar för handeln och E-handeln. Order eftersträvar alltid en hög servicegrad för att överträffa kundernas förväntningar. Tel: +46(0) Internet: Maj Supreme Card Green blir ännu grönare. Ahrens Rapid Growth utser Resurs Bank till Sveriges uthålligaste snabbväxande företag. Resurs Bank höjer lånetaket till kronor. December Resurs Bank välkomnar Riksdagens beslut om höjd insättningsgaranti. Bedrägeriförsök stoppas med SMS-kvitto från Resurs Bank. Teleresurs är ett modernt kommunikationsföretag som arbetar med kommunikation på distans. Ny teknik och motiverade medarbetare som kan ge kunden ett oförglömligt bemötande. Service och kvalitet är hörnstenar och genomsyrar alla kunddialoger. Språkkompetensen sträcker sig över Nordens alla språk vilket gör Teleresurs till den kompletta samarbetspartnern. Tel: +46(0) Internet: TELERESURS Juni Bläcket har torkat. Sveriges Registrerade Tatuerare valde Resurs Bank. Glasögonmagasinet inleder samarbete med Resurs Bank om avgifts- och räntefri delbetalning. Allt fler av Resurs Banks kunder väljer att försäkra sina lån. 97 procent av Resurs Banks kunder uppskattar SMS-kvitto. Reda Inkasso är tillsammans med Reda Faktura fullserviceleverantörer när det gäller faktura- och kravhantering. Med tids- och kostnadsbesparande faktura- och inkassosystem, kunniga medarbetare och en kreativ inställning vet Reda vad som ger bäst resultat och lyckas därmed oftare än konkurrenterna. Tel: +46(0) Internet: 34 Resurs Bank Resurs Bank 35

19 Resurs Bank Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören i Resurs Bank AB, organisationsnr , får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Årsredovisningen är upprättad i tusentals svenska kronor (KSEK) om inget annat anges. Information om verksamheten Resurs Bank, med säte i Helsingborg, är ett helägt dotterbolag till Resurs Holding AB ( ), också detta med säte i Helsingborg. Huvudkontoret finns på Väla Norra, strax utanför Helsingborg. Resurs Bank bedriver av Finansinspektionen tillståndspliktig bankverksamhet främst i form av kreditgivning till allmänheten och inlåning från allmänheten i Sverige. I Danmark, Norge och Finland bedriver banken gränsöverskridande bankverksamhet i form av kreditgivning till allmänheten. Väsentliga händelser under året Bolaget redovisar ett rörelseresultat för verksamhetsåret på 221 MSEK (194 MSEK föregående år justerat för erhållna utdelningar och realisationsvinst vid försäljning av dotterbolagsaktier). Året har präglats av fokus på förbättring av interna processer samt en genomlysning av produktutbudet, allt i syfte att skapa goda förutsättningar för fortsatt expansion. Under verksamhetsåret har banken beslutat att inte längre aktivt erbjuda leasing, och som en följd av detta har den portfölj som övertogs från Resurs Finans 2009 satts i run-off. Under verksamhetsåret har utlåningssamarbetet med Konsumentkredit i Sverige AB avvecklats, vilket för banken inneburit en minskning av utlåningsvolymen med cirka MSEK. Banken har genomfört en omorganisation och samlat samtliga administrativa funktioner kring konsumentfinansiering i ett gemensamt administrationscentrum. Huvudsyftet med förändringen är att skapa förutsättningar att på ett effektivare sätt ta hand om större transaktionsflöden. Bankens kapitalbas uppgick vid utgången av år 2010 till 913 MSEK (971 MSEK). Under verksamhetsåret har banken amorterat förlagslån på 110 MSEK, och därefter består hela kapitalbasen av primärt kapital. Under verksamhetsåret har banken implementerat det nya likviditetsriskregelverket (FFFS 2010:7). Per balansdagen har banken 350 MSEK i placerade medel som ingår i likviditetsreserven. Konsumentfinansiering Verksamhetsområdet har haft en positiv utveckling under året. Efter att banker generellt under finanskrisen varit förhållandevis återhållsamma med marknadsaktiviteter samt haft stramare riktlinjer för kreditgivning, har vi under året successivt ökat marknadsaktiviteterna samt återgått till tidigare riktlinjer för kreditgivning. Företag Factoringverksamheten har utvecklats väl under verksamhetsåret. Arbetet med att digitalisera fakturaadministrationen har fortlöpt under året. Sedan sommaren erbjuds kunderna en ny plattform där fakturainformationen överförs digitalt från kunderna till banken. Inlåning Banken har som strategi att fördela sin refinansiering mellan eget kapital, inlåning från allmänheten samt genom kreditfaciliteter hos annan bank. För att uppnå jämnvikt strävar banken efter att inlåningsverksamheten ska följa utvecklingen i utlåningsverksamheten. Under verksamhetsåret avvecklades utlåningssamarbetet med Konsumentkredit i Sverige AB, vilket fick till följd att bankens utlåningsvolym reducerades med cirka MSEK. Av denna anledning har banken inte arbetat aktivt med att bearbeta inlåningsmarknaden under året. Förväntningar avseende den framtida utvecklingen Resurs Bank har en stark kapitalbas och en god likviditet. Utifrån nuvarande konjunkturläge är bedömningen att rörelseresultatet för 2011 kommer att bli bättre än Inom konsumentfinansiering kommer banken att satsa på fortsatt expansion på samtliga delmarknader där banken är verksam. Speciellt fokus kommer det att vara på bankens finansieringstjänster till detaljhandeln i Norge, Danmark och Finland. Under året kommer banken att lansera en uppdaterad e-handelsplattform. Inom verksamhetsområde Företag kommer banken att fokusera på fortsatt renodling av verksamheten kring factoringrelaterade tjänster. Ytterligare säljare har rekryterats för att öka tillväxttakten i affärsområdet. Banken förväntar fortsatt volymtillväxt för kredit- och betalkortet Supreme Card, med sina tre undergrupper, Gold, Woman samt Green. Under hösten fick banken stor uppmärksamhet i media kring det förnyade samarbetet med Cancerfondens Rosa Bandet-kampanj. Samarbetet har mottagits väl av bankens kunder. Genom att fortsatt erbjuda attraktiva inlåningsvillkor till den breda allmänheten förväntas inlåningsverksamheten fortsätta utvecklas enligt plan. Händelser efter räkenskapsårets utgång Banken ansökte i slutet på 2010 om tillstånd att få etablera en filial i Norge, för att kunna göra ytterligare satsningar på konsumentfinansiering på plats i Norge. I januari erhöll banken norska Finanstilsynets tillstånd att etablera en filial i Norge. Under våren kommer banken att kartlägga förutsättningarna för att även etablera filialer i Danmark och Finland i syfte att öka takten även på dessa marknader. Styrelsens ordförande Claes Peyron valde vid en extra bolagsstämma i februari 2011, att lämna över ordförandeskapet till styrelseledamot Martin Bengtsson. På samma stämma invaldes Anders Dahlvig som ny styrelseledamot. Riskhantering Riskkontroll, compliance och internrevision Banken har en självständig riskcontroller som är direkt underställd verkställande direktören. Regelefterlevnad (compliancefunktionen) utförs av extern part. Internrevision utförs regelbundet och säkerställer efterlevnad av bolagets egna instruktioner och rutiner. Internrevisionen utförs av extern part. Likviditetsrisk och likviditetsreserv Under verksamhetsåret har banken implementerat det nya likviditetsriskregelverket (FFFS 2010:7). De nya föreskrifterna innebär skärpta krav på att banken har en uttalad risktolerans, samt riktlinjer för sin likviditetshantering. Med detta följer att banken har byggt upp en avskild likviditetsreserv för att säkra bankens korta betalningsförmåga i händelse av bortfall eller försämrad tillgång till normala finansieringskällor. Per balansdagen har banken avsatt 350 MSEK i en likviditetsreserv. Basel II Resurs Bank beräknar kapitalkravet för kreditrisker enligt schablonmetoden och kapitalkravet för operativa risker enligt basmetoden. Under verksamhetsåret har banken utvecklat de administrativa processerna för att löpande kunna genomföra och uppdatera bankens interna kapitalutvärdering. Penningtvätt och bedrägeribevakning Resurs Bank genomför löpande fortbildning av medarbetare och partners för att möta de krav som ställs avseende penningtvättsregelverken. Under verksamhetsåret har banken implementerat ett nytt systemstöd för bedrägeribevakningen i syfte att möjliggöra en ytterligare bättre bevakning av transaktionsflöden. I not 3 beskrivs den finansiella riskhanteringen. Personal Bankens viktigaste resurs för fortsatt expansion är medarbetarna. Under verksamhetsåret har banken gjort en omorganisation som påverkat ett flertal avdelningar och funktioner. Resultatet av förändringsarbetet har blivit över förväntan. Personalomsättningen har varit fortsatt låg, en viktig värdemätare på hur banken lyckas utveckla och behålla medarbetare. Se vidare not 10. Personal i siffror 2010 i siffror 37

20 Förslag till vinstdisposition Belopp i KSEK Till årsstämmans förfogande står Från tidigare år balanserade vinstmedel Årets vinst Disponeras enligt följande Till aktieägare utdelas I ny räkning överföres Förslaget till utdelning, som utgör 13 % av bankens egna kapital, har gjorts med beaktande av dels reglerna om buffertkapital, riskbegränsning och genomlysning enligt lagen om bank- och finansieringsrörelse, dels försiktighetsregeln i 17 kap 3 Aktiebolagslagen. Gällande regelverk för kapitaltäckning och stora exponeringar innebär att ett företag vid varje tidpunkt skall ha en kapitalbas som motsvarar minst summan av kapitalkraven för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker och dessutom beräknat kapitalkrav för ytterligare identifierade risker i verksamheten i enlighet med företagets interna kapitalutvärderingspolicy. Kapitalbasen uppgår efter föreslagen vinstdisposition till KSEK ( KSEK) och slutligt minimikapitalkrav till KSEK ( KSEK). Specifikation av posterna framgår av not 4. Styrelsens bedömning är att företagets egna kapital såsom det redovisas i årsredovisningen är tillräckligt stort i förhållande till verksamhetens omfattning och risk. Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar och bokslutskommentarer. Fem år i sammandrag Balansräkning* Tillgångar Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Aktier och obligationer Aktier och andelar i koncernföretag Immateriella anläggningstillgångar Materiella tillgångar Övriga tillgångar Summa tillgångar Skulder, avsättningar och eget kapital Skulder till kreditinstitut In- och upplåning från allmänheten Övriga skulder Obeskattade reserver Eget kapital Summa skulder, avsättningar och eget kapital * Enligt lagbegränsad IFRS och enligt ÅRKL i siffror 2010 i siffror 39

21 Fem år i sammandrag Resultaträkning* Nyckeltal och definitioner Ränteintäkter Leasingintäkter Räntekostnader Summa räntenetto Erhållna utdelningar Övriga intäkter/övriga kostnader Summa rörelseintäkter Allmänna administrationskostnader: - Personalkostnader Övriga allmänna administrationskostnader Övriga rörelsekostnader Av- och nedskrivningar anläggningstillgångar Summa kostnader före kreditförluster Resultat före kreditförluster Kreditförluster netto Rörelseresultat Bokslutsdispositioner Skatter Årets resultat Soliditet (%) 15,7 12,1 8,7 8,4 9,9 Reserveringsgrad (%) Förändring utlåning till allmänheten (%) Kreditförlustnivå (%) 0,8 0,3 0,2 0,3 0,2 Kapitaltäckningskvot 1,89 1,78 1,75 1,33 - Kapitaltäckningsgrad (%) - - 9,8 9,8 Kapitalbas (KSEK) Medelantal anställda Antalet anställda vid årets slut Definitioner Soliditet Eget kapital inklusive årets vinst och 73,7 % (72 % för jämförelseåren ) av obeskattade reserver, i procent av balansomslutningen. Reserveringsgrad Reserv för befarade kreditförluster i förhållande till osäkra fordringar netto, se not 17. För jämförelseåret 2006 har reserv för befarade kreditförluster ställts i relation till osäkra fordringar brutto. Kreditförlustnivå Kreditförluster i förhållande till ingående balans för utlåning till allmänhet, samt Materiella tillgångar Leasing. Kapitaltäckningskvot/kapitaltäckningsgrad Kapitalbasen i relation till bankens minimikapitalkrav enligt Finansinspektionens direktiv, se not 4. Kapitalbas Kapitalbasen är beräknad enligt Finansinspektionens direktiv, se not 4. * Enligt lagbegränsad IFRS och enligt ÅRKL i siffror 2010 i siffror 41

22 Resultaträkning Balansräkning Not Ränteintäkter Leasingintäkter Räntekostnader Räntenetto Erhållna utdelningar Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Allmänna administrationskostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader före kreditförluster Resultat före kreditförluster Kreditförluster, netto Rörelseresultat Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat Årets resultat Rapport över totalresultatet Årets resultat Årets totalresultat Not Tillgångar Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Aktier och obligationer Aktier och andelar i intresseföretag Immateriella anläggningstillgångar Materiella tillgångar Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar Skulder, avsättningar och eget kapital Skulder och avsättningar Skulder till kreditinstitut In- och upplåning från allmänheten Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Avsättningar Övriga avsättningar Efterställda skulder 5, Summa skulder och avsättningar Obeskattade reserver 31 Ackumulerade överavskrivningar Periodiseringsfond Summa obeskattade reserver Eget kapital 32 Bundet eget kapital Aktiekapital Beslutad ej registrerad fondemission Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Summa skulder, avsättningar och eget kapital i siffror 2010 i siffror 43

23 Balansräkning Redogörelse för förändringar i eget kapital Not Poster inom linjen Ställda säkerheter för egna skulder Ansvarsförbindelser Garantier Borgensåtagande Åtaganden Beviljade ej utnyttjade limiter Aktie- Reserv- Fritt eget Totalt eget kapital fond kapital kapital Eget kapital per 1 januari Utdelning enligt årsstämma Fondemission enligt extra bolagsstämmobeslut Lämnat koncernbidrag Skatteeffekt på lämnat koncernbidrag Årets resultat Eget kapital per 31 december Utdelning enligt årsstämma Fondemission enligt årsstämmobeslut Årets resultat Eget kapital per 31 december Bundna fonder Bundna fonder får inte minskas genom vinstutdelning. Reservfond Syftet med reservfonden har varit att spara den del av nettovinsten som inte går åt för täckning av balanserad förlust. Balanserad vinst eller förlust Utgörs av föregående års fria egna kapital efter att en eventuell vinstutdelning lämnats och fondemission beslutats. Detta utgör tillsammans med årets resultat summa fritt eget kapital. För övriga upplysningar om eget kapital hänvisas till not i siffror 2010 i siffror 45

24 Kassaflödesanalys Noter till redovisningen Löpande verksamhet Not Rörelseresultat varav erhållna räntor varav erlagda räntor Justering för ej kassaflödespåverkande poster i rörelseresultatet - Kreditförluster Av- och nedskrivningar anläggningstillgångar Realisationsvinst vid försäljning av dotterbolagsaktier Realisationsförlust vid försäljning av materiella tillgångar Betalda inkomstskatter Kassaflöde i den löpande verksamheten före förändring av den löpande verksamhetens tillgångar och skulder Förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Övriga tillgångar Skulder till kreditinstitut In- och upplåning från allmänheten Avsättningar Övriga skulder Efterställda skulder Kassaflöde från löpande verksamhet Investeringsverksamhet Förvärv av aktier och andelar i intresseföretag - -1 Försäljning/förvärv av aktier i dotterbolag Förvärv av obligationer Förvärv av materiella anläggningstillgångar Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Avyttring av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamhet Finansieringsverksamhet Utbetald utdelning Lämnat koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamhet Årets kassaflöde - - Likvida medel vid årets början - - Likvida medel vid årets slut - - Not 1. Allmän information Bolaget är ett privat aktiebolag med säte i Helsingborg, Sverige. Bolagets firma är Resurs Bank AB, org nr: , adress Ekslingan 9, Väla Norra, Helsingborg. Bolaget ägs till 100 % av Resurs Holding AB, org nr: Resurs Bank AB ingår i en koncern där Resurs Holding AB upprättar koncernredovisning. Noter ej direkt relaterade till resultaträkningen, balansräkningen, kassaflödesanalysen eller förändringar i eget kapital: Not 2. Redovisningsprinciper Lag och föreskriftsenlighet Bolagets årsredovisning är upprättad enligt Lag om årsredovisning i Kreditinstitut och Värdepappersbolag (ÅRKL 1995:1559) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2008:25) och Rådet för finansiell rapportering, RFR 2.3 Redovisning för juridiska personer. Denna årsredovisning är upprättad i enlighet med så kallad lagbegränsad IFRS. Det innebär att de internationella redovisningsstandarder samt tolkningar härav som antagits av EU har tillämpats så långt det är möjligt inom ramen för nationella lagar och föreskrifter samt med beaktandet av sambandet mellan redovisning och beskattning. Bedömningar och uppskattningar i de finansiella rapporterna Att upprätta de finansiella rapporterna i enlighet med IFRS kräver att bolagets ledning gör bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tilllämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen av tillgångar, skulder, intäkter och kostnader. Uppskattningarna och antagandena är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer som under rådande förhållanden synes vara rimliga. Resultatet av dessa uppskattningar och antaganden används sedan för att bedöma de redovisade värdena på Not 1 Allmän information Not 2 Redovisningsprinciper Not 3 Riskhantering Not 4 Kapitaltäckningsanalys Not 10 Personal Not 34 Närstående Not 35 Klassificering av finansiella instrument tillgångar och skulder som inte annars framgår tydligt från andra källor. Verkliga utfall kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Bolaget har främst gjort följande kritiska bedömningar vid tillämpningen av väsentliga redovisningsprinciper. klassificering av leasingavtal som operationella eller finansiella om säkringsrelationer är effektiva eller inte om bolaget övertagit väsentliga risker och belöningar från säljaren vid förvärv av fordringar och avtal Områden där det kan råda osäkerhet kring uppskattningar är antaganden om kreditförlustnedskrivningar och nedskrivning av leasingobjekt. Uppskattningar och antaganden ses över regelbundet. Ändringar av uppskattningar redovisas i den period ändringen görs om ändringen endast påverkat denna period, eller i den period ändringen görs om ändringen påverkar både aktuell period och framtida perioder. Nya regelverk Ingen av de nya eller omarbetade standarder som gäller från och med 1 januari 2010 har varit relevanta att tilllämpa för Resurs Bank. Kommande regelverksändringar Vid upprättande av årsredovisning per har några standarder, ändringar och tolkningar publicerats men ännu inte trätt i kraft: i siffror 2010 i siffror 47

25 IFRS 9 Finansiella instrument (Gäller för räkenskapsår som börjar 1 januari 2013, men har ännu inte godkänts av EU). Denna standard är det första steget i processen att ersätta IAS 39, Finansiella instrument och klassificering. IFRS 9 är ännu inte färdigställd och det är inte möjligt att bedöma de finansiella effekterna för Resurs Bank. IAS 24 (Omarbetad 2010) Upplysningar om närstående. (gäller för räkenskapsår som påbörjas 1 januari 2011). Omarbetningen förtydligar och förenklar definitionen av en närstående part. Resurs Bank har ännu ej utrett hur den omarbetade standarden kommer att påverka omfattningen på upplysningar avseende närståendetransaktioner. Därutöver har ett flertal andra standarder utkommit med tillämpning från och med 1 januari 2011: klassificering av teckningsrätter (ändring av IAS 32), IFRIC 19, Utsläckning av finansiella skulder med egetkapitalinstrument, IFRIC 14 (ändring). Förskottsbetalning av lägsta fonderingskrav. Ändringarna förväntas inte ha någon inverkan på de finansiella rapporterna för Resurs Bank under Avgivande och fastställelse av årsredovisningen Årsredovisningen har godkänts för utfärdande av styrelsen den 27 april Resultat- och balansräkning blir föremål för fastställelse på årsstämman den 12 maj Kritiska bedömningar I samband med upprättandet av finansiell rapportering i enlighet med lagbegränsad IFRS och god redovisningssed är det erforderligt att ledningen i vissa avseende gör aktiva uppskattningar, antaganden och bedömningar. Dessa baseras på historiska erfarenheter och aktuella faktorer, vilka anses vara rättvisande och rimliga. Resultatet av de professionella uppskattningarna och bedömningarna påverkar de redovisade beloppen för tillgångar, skulder, intäkter och kostnader i årsredovisningen. Faktiskt utfall kan avvika från de ställningstaganden som gjorts. Valuta Bolaget använder svenska kronor som funktionell redovisningsvaluta och därmed utgör den även rapportvaluta. Transaktioner i utländsk valuta omräknas till den funktionella valutan enligt snittkurs under vilken period intäkterna och kostnaderna inträffat. Valutakursvinster/-förluster som uppkommer vid reglering av sådana transaktioner och vid omräkning av tillgångar respektive skulder i utländsk valuta till balansdagens kurs, redovisas i resultaträkningen. Ränteintäkter och räntekostnader Ränteintäkter och räntekostnader hänförliga till finansiella tillgångar och skulder redovisas med tillämpning av effektivräntemetoden. Intäktsräntor på oreglerade fordringar intäktsförs enligt kontantprincipen. Leasingintäkter Leasingintäkter redovisas linjärt över leasingavtalets löptid. Intäkterna redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras företaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Provisionsintäkter och provisionskostnader Provisionsintäkter och provisionskostnader som är en integrerad del i effektivräntan redovisas inte under klassificeringen provisioner, utan ingår i Ränteintäkter/- kostnader. Övriga provisionsintäkter och -kostnader delges under rubriceringarna Provisionsintäkter och Provisionskostnader i resultaträkningen samt redovisas i den period då tjänsterna debiteras/tillhandahålls. Utdelningsintäkter Utdelningsintäkter redovisas först när rätten att erhålla betalning har fastställts. Allmänna administrationsomkostnader Rubriceringen allmänna administrationskostnader inkluderar personalkostnader, porto- upplysnings- och aviseringskostnader, IT-kostnader, lokalkostnader samt vissa övriga omkostnader relaterade till verksamheten. I Allmänna administrationsomkostnader, delposten Övrigt, ingår leasingkostnader för bankens fordon. Samtliga leasingkontrakt är att se som operationell leasing och leasingavgifterna redovisas som kostnad i resultaträkningen linjärt utifrån avtalade leasingperioder. Banken har inga andra leasingåtaganden. Redovisning av tillgångar och skulder Tillgångar definieras som resurser över vilka det finns kontroll till följd av inträffade händelser och som förväntas ge framtida ekonomiska fördelar. Dessa resurser balanseras när det är sannolikt att de framtida ekonomiska fördelarna förknippade med tillgången kommer att tillfalla bolaget och när resursens värde/anskaffningskostnad kan mätas med tillförlitlighet. Skulder definieras som befintliga förpliktelser som till följd av inträffade händelser förväntas medföra ett resursutflöde från bolaget. En skuld balanseras således vid det tillfälle då det är sannolikt att bolaget, för att kunna uppfylla en befintlig förpliktelse, måste lämna ifrån sig en resurs med ett värde som kan mätas med tillförlitlighet. Finansiella instrument Finansiella instrument värderas och redovisas i enlighet med reglerna i IAS 39 och ÅRKL. Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar på tillgångssidan lånefordringar. Under rubrik skulder, avsättningar och eget kapital återfinns leverantörsskulder och låneskulder. Finansiella instrument Redovisning i och borttagande från balansräkningen En finansiell tillgång eller finansiell skuld tas upp i balansräkningen när banken blir part enligt instrumentets avtalsmässiga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när rättigheterna i avtalet realiseras, förfaller eller banken förlorar kontrollen över dem. Detsamma gäller för del av en finansiell tillgång. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när förpliktelsen i avtalet fullgörs eller på annat sätt utsläcks. Detsamma gäller för del av en finansiell skuld. En finansiell tillgång och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett nettobelopp i balansräkningen endast när det föreligger en legal rätt att kvitta beloppen samt att det föreligger avsikt att reglera posterna med ett nettobelopp eller att samtidigt realisera tillgången och reglera skulden. Förvärv och avyttring av finansiella tillgångar redovisas på affärsdagen, som utgör den dag då bolaget förbinder sig att förvärva eller avyttra tillgången. Lånelöften redovisas inte i balansräkningen, med undantag för de fall då löftet är oåterkalleligt och lämnas till en låntagare där ett nedskrivningsbehov identifieras redan innan lånet betalats ut eller när utlåningsräntan inte täcker bankens upplåningskostnader för att finansiera lånet. En avsättning görs då för lämnat lånelöfte. Lånefordringar redovisas i balansräkningen i samband med att lånebelopp utbetalas till låntagaren. Finansiella instrument Klassificering och värdering Finansiella instrument redovisas initialt till instrumentets verkliga värde med tillägg för transaktionskostnader. Detta gäller inte för derivat och de instrument som tillhör kategorin finansiell tillgång som redovisas till verkligt värde via resultaträkningen, vilka redovisas till verkligt värde exklusive transaktionskostnader. Ett finansiellt instrument klassificeras vid första redovisningen delvis utifrån i vilket syfte instrumentet förvärvades, men också utifrån de valmöjligheter som finns i IAS 39. Klassificeringen avgör hur det finansiella instrumentet värderas efter första redovisningstillfället såsom beskrivs nedan. Finansiella instrument Tillgångar värderade till verkligt värde via resultaträkningen Denna kategori består av två undergrupper: dels finansiella tillgångar som utgör innehav för handelsändamål, dels andra finansiella tillgångar som företaget initialt valt att placera i denna kategori (enligt den s k Fair Value Option). Finansiella instrument i denna kategori värderas löpande till verkligt värde med värdeförändringar redovisade i resultaträkningen. I den första undergruppen ingår derivat med positivt verkligt värde med undantag för derivat som är ett identifierat och effektivt säkringsinstrument. För finansiella instrument som innehas för handelsändamål redovisas såväl realiserade som orealiserade värdeförändringar i resultatposten Nettoresultat av finansiella transaktioner i siffror 2010 i siffror 49

26 Finansiella instrument Lånefordringar och kundfordringar Lånefordringar och kundfordringar är finansiella tillgångar som inte är derivat och som har fastställda eller fastställbara betalningar och som inte är noterade på en aktiv marknad. I balansräkningen representeras dessa av balansposterna Utlåning till kreditinstitut, Utlåning till allmänheten, Övriga tillgångar samt Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter. Dessa tillgångar värderas till upplupet anskaffningsvärde. Upplupet anskaffningsvärde bestäms utifrån den effektivränta som beräknades vid anskaffningstidpunkten. För krediter med en beräknad genomsnittlig kredittid understigande 12 månader balanseras dock inte anskaffningskostnaden (se vidare avsnitt Ränteintäkter och räntekostnader enligt ovan). Kund- och lånefordran redovisas till det belopp som beräknas inflyta, d v s efter avdrag för osäkra fordringar. Finansiella instrument Investeringar som hålles till förfall Investeringar som hålles till förfall är finansiella tillgångar som omfattar räntebärande värdepapper med fasta eller fastställbara betalningar och fastställd löptid som företaget har en uttrycklig avsikt och förmåga att inneha till förfall. Tillgångar i denna kategori värderas till upplupet anskaffningsvärde. Resurs Bank har för räkenskapsåren 2010 och 2009 inga instrument värderade i denna kategori. Finansiella instrument Finansiella tillgångar som kan säljas I kategorin finansiella tillgångar som kan säljas ingår finansiella tillgångar som inte klassificerats i någon annan kategori eller finansiella tillgångar som företaget initialt valt att klassificera i denna kategori. Innehav av aktier och andelar som inte redovisas som dotterföretag, intresseföretag eller joint ventures redovisas här. Tillgångar i denna kategori värderas löpande till verkligt värde med värdeförändringar redovisade mot eget kapital, dock ej värdeförändringar som beror på nedskrivningar (se redovisningsprinciper) eller på valutakursdifferenser på monetära poster vilka redovisas i resultaträkningen. Vidare redovisas ränta på räntebärande instrument i enlighet med effektivräntemetoden i resultaträkningen likaså utdelning på aktier. För dessa instrument kommer eventuella transaktionskostnader att ingå i anskaffningsvärdet vid redovisningen för första tillfället och därefter ingå vid löpande värdering till verkligt värde och ingå i fond för verkligt värde till dess att instrumentet förfaller eller avyttras. Finansiella instrument Skulder värderade till verkligt värde via resultaträkningen Denna kategori består av två undergrupper, dels finansiella skulder som utgör innehav för handelsändamål (se ovan), dels finansiella skulder som vid första redovisningstillfället identifierats som tillhörig till denna kategori (Fair Value Option). Förändringar i verkligt värde redovisas i resultaträkningen. Resurs Bank har för räkenskapsåren 2010 och 2009 inga instrument värderade i denna kategori. Finansiella instrument Andra finansiella skulder I balansräkningen representeras dessa av balansposterna Skulder till kreditinstitut, In- och upplåning från allmänheten, Övriga skulder, Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter samt Efterställda skulder. Skulderna värderas till upplupet anskaffningsvärde och upplupna räntekostnader periodiseras löpande enligt god redovisningssed. Finansiella skulder i utländsk valuta har värderats till balansdagens valutakurs. Säkringsredovisning Resurs Bank finansierar leasingtillgångar genom upptagande av lån i samma valuta (NOK och EUR) som investeringen redovisas till. Genom att investeringen redovisas till anskaffningsvärde (med avdrag för avskrivningar) i svenska kronor samtidigt som lånet omvärderas till balansdagens kurs uppstår en valutaexponering. För att eliminera denna valutaexponering tillämpar Resurs Bank säkringsredovisning, genom säkring av verkligt värde av ett framtida åtagande. Med framtida åtagande avses tillhandahållande av leasinginventarierna mot fastställda framtida inbetalningar i utländsk valuta (leasingkontrakten). Detta innebär att den säkrade posten (leasingtillgången) värderas till verkligt värde 1), där skillnaden mellan verkligt värde och bokfört värde för investeringen redovisas som en övrig tillgång eller övrig skuld. Den omräkningseffekt som uppstår när leasingtillgången omvärderas till verkligt värde (omräknat till balansdagens kurs) nettoredovisas i resultaträkningen mot den omräkningseffekt som uppstår när säkringsinstrumentet (skulden) omräknas till balansdagens kurs. Nettoredovisning sker så länge säkringen bedöms vara effektiv. Med effektivitet avses i vilken utsträckning som förändringar i verkligt värde på tillgången motsvaras av en förändring i verkligt värde på lånet. Detta mäts i procent och måste ligga inom intervallet % för att bedömas vara effektiv. Kreditförluster och nedskrivning av finansiella tillgångar Som kreditförlust redovisas under året konstaterade kreditförluster minskade med belopp, som influtit på tidigare års konstaterade kreditförluster, samt förändring avseende befarade kreditförluster. Utlåningen redovisas netto efter avdrag för såväl konstaterade kreditförluster som reservering för befarade kreditförluster. Vid beräkning av reserv för kreditförluster avseende blancokrediter och reversfordringar görs en kollektiv bedömning utifrån statistisk erfarenhet med bedömning om vad som beräknas kunna inflyta. Vid denna gruppvisa värdering har såväl det historiska utfallet av kreditförlusterna som den förväntade utvecklingen av förlustnivån varit styrande för reserveringen av befarade förluster. Större engagemang har bedömts såväl enskilt som i grupp. För denna grupp har ingen nedskrivning bedömts vara nödvändig. För de övriga avtalsgrupper som ovan nämns finns inga enskilt betydande fordringar, varför ingen del i dessa grupper nedskrivningsbedöms på individuell nivå. Vid beräkning av reserv för kreditförluster avseende leasing och factoring görs individuell bedömning om en kreditförlust skall redovisas. För dessa avtalsgrupper görs test endast på individuell nivå då respektive grupp inte bedöms uppfylla kraven för att vara en homogen grupp. Som konstaterad kreditförlust redovisas förlust som är beloppsmässigt fastställd via konkurs, ackordsuppgörelse, utlåtande av kronofogdemyndighet eller när fordran eftergivits på annat sätt. Med oreglerad fordran avses fordran för vilken räntor, hyresfordringar och amorteringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Med osäker fordran avses fordran som är oreglerad enligt ovan, eller för vilken andra omständigheter medför osäkerhet om dess värde, och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och upplupen ränta. Vad gäller bankens utlåningsportfölj till hushåll har banken valt en kreditförsäkringslösning för huvuddelen av utlåningsportföljen. Därav redovisas osäkra fordringar som omfattas av kreditförsäkringen separat, se not 17. Utlåning till allmänheten och osäkra fordringar. På grund av att bolaget tillämpar gruppvis värdering av fordringar med avseende på kreditrisk har bolaget ej möjlighet att, vid reservering av kreditförluster på fordringar förfallna mer än 100 dagar (fordringar överförda till inkassoreskontran) samt vid återföring av tidigare gjorda reserveringar, bryta ut förändringarna i räntedelen i reserveringsbeloppet. Återföring av en nedskrivning sker när det finns verifierande information om att nedskrivningsbehovet inte längre föreligger. Återförda nedskrivningar på finansiell utlåning redovisas som en minskning av kreditförlusterna och specificeras särskilt i not 13. Även övriga finansiella tillgångar är frekvent föremål för prövning av huruvida det finns objektiva belägg för reservation och om en prövning av nedskrivningsbehov tyder på en förlust. Lånelöften Med lånelöfte avses dels en ensidig utfästelse från bolaget att ge ut lån med på förhand bestämda villkor där låntagaren kan välja att uppta lånet eller inte, dels ett avtal där både bolaget och låntagaren är bundna vid ett låneavtal som börjar löpa vid en tidpunkt i framtiden. Normalförfarandet från bolagets sida är att den framtida utbetalningen är villkorad av att den utveckling som vid avtalets ingång prognostiserats avseende låntagarens återbetalningsförmåga inte får försämras 1) nuvärdet av de framtida kassaflöden i den utländska valutan som leasingavtalet förväntas inbringa under resten av leasingperioden i siffror 2010 i siffror 51

27 väsentligen. Föreligger en sådan väsentlig försämring kan kreditlöftet återkallas. Resurs Bank har för räkenskapsåren 2010 och 2009 inga lånelöften. Materiella tillgångar Materiella tillgångar redovisas till anskaffningsvärdet med avdrag för ackumulerade avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. Tillkommande utgifter läggs till tillgångens redovisade värde eller redovisas som en separat tillgång, beroende på vilket som är lämpligt, endast då det är sannolikt att de framtida ekonomiska förmånerna som är förknippade med tillgången kommer att komma bolaget tillgodo och tillgångens anskaffningsvärde kan mätas på ett tillförlitligt sätt. Redovisat värde för den ersatta delen tas bort från balansräkningen. Alla andra former av reparationer och underhåll redovisas som kostnader i resultaträkningen under den period de uppkommer. Avskrivningar på materiella tillgångar, för att fördela deras anskaffningsvärde eller omvärderat belopp ner till det beräknade restvärdet över den beräknade nyttjandeperioden, görs linjärt för inventarier för eget bruk. Avskrivning sker över beräknad nyttjandeperiod om 3 5 år från och med anskaffningstidpunkten. Materiella tillgångar som utgör leasingobjekt skrivs av enligt annuitetsmetoden och avskrivningarna baseras på objektens individuella anskaffningsvärde, leasingperiodernas längd samt estimerat restvärde vid leasingperiodens slut. Materiella tillgångars restvärden och nyttjandeperiod prövas varje balansdag och justeras vid behov. En tillgångs redovisade värde skrivs därtill omgående ner till dess återvinningsvärde om tillgångens redovisade värde överstiger dess bedömda återvinningsvärde. Med återvinningsvärdet avses det högre av nettoförsäljningsvärdet och nyttjandevärdet. En beräkning av återvinningsvärdet sker så snart det finns en indikation på att det redovisade värdet är för högt. Det redovisade värdet för en materiell anläggningstillgång tas bort ur balansräkningen vid utrangering, avyttring eller när inga framtida ekonomiska fördelar väntas från användning eller utrangering/avyttring av tillgången. Vinst eller förlust som uppkommer vid avyttring eller utrangering av en tillgång utgörs av skillnaden mellan försäljningspriset och tillgångens redovisade värde med avdrag för direkta försäljningskostnader. Vinst och förlust redovisas i leasingintäkter. Materiella tillgångar, Leasing Leasingobjekt redovisas som anläggningstillgångar till anskaffningsvärde efter avdrag för avskrivningar beräknade enligt annuitetsmetoden samt eventuella nedskrivningar på grund av leasetagarens bristande betalningsförmåga. Oavsett leasingavtalets konstruktion redovisas samtliga leasingavtal som operationella enligt reglerna i RFR 2.3. Leasingkontrakt skrivs normalt av till restvärdet, vilket brukar motsvara 1 45 % av investeringskostnaden, över kontraktets löptid som i genomsnitt är 42 månader. Avskrivning görs enligt annuitetsmetoden. För finansiella leasingavtal mellan bolaget och dess leasetagare garanteras inga restvärden av bolaget. Nedskrivning av materiella tillgångar Nedskrivningsprövning De redovisade värdena för företagets tillgångar prövas vid varje balansdag för att bedöma om det finns indikation på nedskrivningsbehov. Om indikation på nedskrivningsbehov finns, beräknas enligt IAS 36 tillgångens återvinningsvärde. Om det inte går att fastställa väsentligen oberoende kassaflöden till en enskild tillgång ska tillgångarna vid prövning av nedskrivningsbehov grupperas till den lägsta nivå där det går att identifiera väsentligen oberoende kassaflöden en så kallad kassagenererande enhet. En nedskrivning redovisas när en tillgångs- eller kassagenererande enhets (grupp av enheters) redovisade värde överstiger återvinningsvärdet. En nedskrivning belastar resultaträkningen. Återvinningsvärdet är det högsta av verkligt värde minus försäljningskostnader och nyttjandevärde. Vid beräkning av nyttjandevärdet diskonteras framtida kassaflöden med en diskonteringsfaktor som beaktar riskfri ränta och den risk som är förknippad med den specifika tillgången. Återföring av nedskrivningar En nedskrivning reverseras om det både finns indikation på att nedskrivningsbehovet inte längre föreligger och det har skett en förändring i de antaganden som låg till grund för beräkningen av återvinningsvärdet. En reversering görs endast i den utsträckning som tillgångens redovisade värde efter återföring inte överstiger det redovisade värde som skulle ha redovisats, med avdrag för avskrivning där så är aktuellt, om ingen nedskrivning gjorts. Leasade tillgångar Samtliga leasingavtal redovisas enligt reglerna för operationell leasing. Operationell leasing innebär att leasingavgiften kostnadsförs över löptiden med utgångspunkt från nyttjandet, vilket kan skilja sig åt från vad som erlagts som leasingavgift under året. Bokslutsdispositioner Bokslutsdispositioner omfattar avsättningar och upplösningar av obeskattade reserver. Avsättningar En avsättning redovisas i balansräkningen när banken har en befintlig juridisk eller informell förpliktelse som en följd av en inträffad händelse, och det är troligt att ett utflöde av ekonomiska resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen samt en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Där effekten av när i tiden betalningen sker är väsentlig, beräknas avsättningar genom diskontering av det förväntade framtida kassaflödet till en räntesats före skatt som återspeglar aktuella marknadsbedömningar av pengars tidsvärde och om det är tillämpligt, de risker som är förknippade med skulden. Skatter Inkomstskatter utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, med tillämpning av de skattesatser som är beslutade per balansdagen. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt har sin utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att utnyttjas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skattemässiga effekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. Kassaflödesanalys Bolagets kassaflödesanalys är upprättad enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar. De likvida transaktionerna klassificeras inom kategorierna löpande verksamhet, investeringsverksamhet och finansieringsverksamhet. Ansvarsförbindelser En ansvarsförbindelse redovisas när det finns ett möjligt åtagande som härrör från inträffade händelser och vars förekomst bekräftas av en eller flera osäkra framtida händelser eller när det finns ett åtagande som inte redovisas som skuld eller avsättning på grund av att det inte är troligt att ett utflöde av resurser kommer att krävas. Ianspråktagen pant Övertagen egendom för skyddande av lånefordran värderas enligt lägsta värdets princip, d v s det lägre beloppet av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Övertagen egendom redovisas under samma tillgångspost som egendom av motsvarande slag som förvärvats på annat sätt. Intäkter och kostnader som avser övertagen egendom fördelas på motsvarande sätt som andra intäkter och kostnader i resultaträkningen. Koncernbidrag och aktieägartillskott Koncernbidrag och aktieägartillskott redovisas i enlighet med UFR 2 efter dess ekonomiska innebörd. Skatteeffekten på poster som redovisas mot eget kapital, redovisas även den direkt mot eget kapital i siffror 2010 i siffror 53

28 Not 3. Riskhantering Bankens förmåga att hantera risker och bedriva en effektiv kapitalhantering är avgörande för bankens lönsamhet. I den löpande verksamheten uppstår olika typer av finansiella risker såsom kreditrisker, marknadsrisker, likviditetsrisker och operativa risker. I syfte att balansera risktagandet samt begränsa och kontrollera riskerna har bolagets styrelse, som är ytterst ansvarig för den interna kontrollen i bolaget, fastställt policies och instruktioner för bland annat kreditgivning och den övriga finansverksamheten. Samtliga policies och instruktioner är föremål för revision minst en gång om året med formaliserat fastställande. Kredit- och motpartsrisker Med kredit- och motpartsrisk avses risken att bolaget inte erhåller betalning enligt överenskommelse och/ eller kommer att göra en förlust på grund av motpartens oförmåga att infria sina avtalsenliga förpliktelser. Resurs Banks huvudsakliga kreditrisk uppstår vid olika former av utlåning till allmänheten. Bolagets kreditgivning präglas av högt uppställda mål med avseende på etik, kvalitet och kontroll. Vid varje kreditgivningstillfälle är det kredittagarens sannolika återbetalningsförmåga som är den avgörande bedömningsgrunden. Riskbegränsningen i sig åstadkoms genom att bolaget följer en av styrelsen fastställd kreditinstruktion, vilken bland annat delger kriterier för handläggning, prövning och bedömning av krediter samt även förespråkar en stor riskspridning och relativt små enskilda kreditengagemang. För att begränsa bolagets kreditrisker har bolaget därtill också kreditåterförsäkrat huvuddelen av sin utlåning till allmänheten. Under året har inget ianspråktagande skett för pant som erhållits som säkerhet för lämnad kredit. Kreditrisk- Värde av Kreditriskexponering, säkerheter exponering brutto brutto Kreditriskexponering brutto och netto 2010 Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Krediter till företag säkerställda via annan typ av säkerhet Blancokrediter till företag Blancokrediter till hushåll Summa Kreditriskexponering brutto och netto 2009 Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Krediter till företag säkerställda via annan typ av säkerhet Blancokrediter till företag Blancokrediter till hushåll Summa Kreditkvalitet Resurs Bank följer årligen upp och rapporterar kreditgivningen på företagsengagemang enligt särskilda riktlinjer för att säkerställa kreditkvaliteten i banken. Köpta fakturafordringar under 2010 (MSEK): (908) Förluster under 2010 (MSEK): 3,8 (2,3) Förlustprocent: 0,31 (0,25) Avseende privatmarknaden bedömer banken hela segmentet vara låg risk då kreditförlusterna historiskt varit låga och uppföljning mot nyckeltal sker löpande. Den avgörande bedömningsgrunden för bankens kreditgivning är kredittagarens sannolika återbetalning. Varje kreditansökan kreditprövas också genom kreditupplysning, kontroll av tidigare engagemang och avstämning mot interna regelverk. Ränterisker/Marknadsrisker I finansiell verksamhet är marknadsriskerna primärt hänförliga till prisförändringar på de finansiella marknaderna och utgörs av komponenterna ränterisker, valutarisker och aktiekursrisker. För Resurs Bank är det ränterisken som utgör den största marknadsrisken. Ränterisken består av räntenettorisk och ränteprisrisk. Räntenettorisk definieras som risken för att en ändring i ränteläget påverkar räntenettot för räntebärande tillgångar och skulder. Ränteprisrisk definieras som risken för att en ändring i ränteläget påverkar marknadsvärdet av tillgångar och skulder. I enlighet med bolagets riskpolicy kontrolleras marknadsriskerna bland annat med limiter. I syfte att minska riskexponeringen matchas bindningstiden för aktuell utlåning till allmänheten mot upptagna krediter och därtill ska exempelvis bolagets räntebärande placeringar hålla sig inom vissa tids- och beloppsmässiga ramar. Vidare begränsas kreditrisken genom en kreditförsäkring. För att hantera räntenettorisken har banken valt en räntebindning i upplåning via kreditinstitut och inlåning från allmänheten, som i genomsnitt understiger tre månader. Juridiskt sett är bolagets ränterisk högst begränsad utifrån merparten av aktuella avtalsvillkor. I realiteten är det dock av marknadsmässiga skäl inte lika enkelt att kompensera en ränteförändring fullt ut, vilket kan medföra en påverkan på räntenettot beroende på aktivt ställningstagande av bolaget. Eventuellt höjda kostnadsräntor kan däremot snabbt bemötas genom ändring av villkoren för nyutlåning. Med hänsyn till att kreditomsättningshastigheten är relativt hög bedöms ränterisken sammantaget vara begränsad för banken. Vidare har huvuddelen av bankens kredittagare möjlighet att växla mellan olika delbetalningsalternativ under kreditens löptid. Med anledning av ovanstående kan banken inte redovisa något rättvisande kvantifierat värde på räntenettorisken. Valutariskexponeringen är begränsad och det finns en tydlig balansmässig matchning mellan tillgångar och skulder i utländsk valuta, se not 17, 24 och 25. Likviditetsrisker Likviditetsrisk innefattar risken för att inte kunna fullgöra sina betalningsförpliktelser utan ökade kostnader och/eller inte kunna infria dem. Likviditetsbehovet uppstår när förväntade utbetalningar överstiger förväntade inbetalningar. Dock begränsas storleken på detta gap av limiter. Löpande bevakas likviditetssituationen genom återkommande kassaflödesanalyser och bolaget strävar kontinuerligt efter att skapa likviditetsresurser genom att i möjligaste mån matcha tillgångar och skulder med hänsyn till aktuella löptider. Beviljade ej utnyttjade krediter är höga p g a att flertalet krediter är s k kontokrediter, men bolaget har rätt att vid behov med kort varsel reducera givna kreditlöften och genom långsiktiga samarbetsavtal med bankpartners möjlighet att öka den egna upplåningen. Säkring av verkligt värde Förändring i verkligt värde på säkrad post (tillgången) uppgår under perioden till -16,8 (7,7) MSEK och på säkringsinstrumentet (skulden) 15,5 (-6,6) MSEK, vilket innebär en nettoredovisning med 0,2 (1,1) MSEK i posten Nettoresultat av finansiella transaktioner i siffror 2010 i siffror 55

29 Likviditetsexponering (återstående löptid) Finansiella tillgångar upp till 3 mån 3 12 mån 1 5 år över 5 år Summa Utlåning till kreditinstitut Aktier och obligationer Utlåning till allmänheten Övriga finansiella tillgångar Summa Finansiella skulder Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Övriga finansiella skulder Summa Differens per tidsintervall Finansiella tillgångar upp till 3 mån 3 12 mån 1 5 år över 5 år Summa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Övriga finansiella tillgångar Summa Finansiella skulder Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Övriga finansiella skulder Efterställda skulder Summa Differens per tidsintervall Operativa risker Med operativ risk avses risken för att fel eller brister i administrativa rutiner leder till oväntade ekonomiska eller förtroendemässiga förluster. Dessa kan exempelvis orsakas av bristande intern kontroll, bristfälligheter i system eller teknisk utrustning. Även risken för oegentligheter, internt eller externt, ingår i den operativa risken liksom legala risker. De operativa riskerna motverkas genom intern kontroll. Upprätthållande av en god intern kontroll är en ständigt pågående process i bolaget som bland annat omfattar: ändamålsenliga rutiner och instruktioner för återkommande arbetsuppgifter. definierad ansvars- och arbetsfördelning för medarbetarna. IT-stöd i form av ekonomi- och finanssystem med inbyggda behörighetskontroller. interna informations- och rapporteringssystem för att bland annat tillgodose ledningens krav på information. informationssäkerhet och fysisk säkerhet för att skydda bolagets tillgångar och personal. Not 4. Kapitaltäckningsanalys För fastställande av bankens lagstadgade kapitalkrav gäller Lagen om kapitaltäckning och stora exponeringar (2006:1371) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om kapitaltäckning och stora exponeringar (FFFS 2007:1). Enligt styrelsens riktlinjer ska banken ha en kapitalbas som med marginal täcker dels de föreskrivna minimikapitalkraven, dels det kapitalkrav som beräknats för övriga identifierade risker i verksamheten i enlighet med bankens interna kapitalutvärderingspolicy (IKU). Den löpande genomgången av bankens interna kapitalutvärdering är en integrerad del av bankens riskhanteringsarbete. Den sammantagna kapitalutvärderingsprocessen utförs och uppdateras vid behov dock minst en gång om året. Information om bankens riskhantering redogörs i not 3, Riskhantering. Banken har valt att i denna årsredovisning lämnas endast de upplysningar som krävs om kapitalbas och kapitalkrav enligt 4 kap Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5) Primärt kapital Eget kapital ,7 % av obeskattade reserver Avgår uppskjuten skattfodran -198 Avgår föreslagen utdelning Summa primärt kapital Supplementärt kapital Tidsbundna förlagslån Summa supplementärt kapital Total kapitalbas Kapitalkrav för kreditrisk enl. schablonmetoden Institutsexponeringar Företagsexponeringar Hushållsexponeringar Exponeringar med säkerhet i fastighet Övriga poster Summa kapitalkrav för kreditrisker Kapitalkrav för valutakursrisk Valutakursrisk Summa kapitalkrav för valutakursrisk Kapitalkrav för operativrisk Basmetoden Summa kapitalkrav för operativa risker Totalt minimikapitalkrav Kapitaltäckningskvot (kapitalbas/kapitalkrav) 1,89 1, i siffror 2010 i siffror 57

30 Not 5. Räntenetto Medelsaldo Belopp Medelsaldo Belopp Ränteintäkter Utlåning till allmänheten, brutto 1) Avgår transaktionskostnader enligt effektivränteberäkningsmetoden Summa ränteintäkter, netto Varav ränteintäkter från finansiella poster ej värderade till verkligt värde Räntekostnader Skulder till kreditinstitut In- och upplåning från allmänheten Efterställda skulder Summa räntekostnader Leasingverksamhet Leasingintäkter, brutto Summa räntenetto inkl leasingintäkter, brutto Avgår avskrivningar leasing Summa räntenetto inkl leasingintäkter, netto Medelräntan på utlåning till allmänheten har uppgått till 10,2 (10,4) %. Medelräntan på inlåning från allmänheten har uppgått till 2,2 (2,4) %. Medelräntan på skulder till kreditinstitut har uppgått till 3,8 (2,9) %. 1) I beloppet ingår kontant inbetalda räntor på problemkrediter med: Intäkternas geografiska fördelning Resurs Banks intäkter fördelas enligt följande: Sverige 81 (81) % och övriga nordiska länder 19 (19) %. Not 6. Provisioner Provisionsintäkter Utlåningsprovisioner Övriga provisioner Summa provisionsintäkter Provisionskostnader Utlåningsprovisioner Summa provisionskostnader Not 7. Nettoresultat av finansiella transaktioner Not 8. Övriga rörelseintäkter Valutakursdifferenser Nettoresultat av obligationer Summa nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter Realisationsvinst vid försäljning av dotterbolagsaktier Summa övriga rörelseintäkter Not 9. Allmänna administrationskostnader Personalkostnader (se vidare not 10) Porto-, upplysnings- och aviseringskostnader IT-kostnader Lokalkostnader Övrigt Summa allmänna administrationskostnader Posten övrigt inom klassificeringen allmänna adminstrationskostnader inkluderar arvoden och ersättningar till revisorer enligt nedanstående fördelning: Arvode och kostnadsersättning till revisorer Mazars SET Revisionsbyrå AB Revisionsuppdrag Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdrag - - Skatterådgivning - - Övriga tjänster - - Summa ersättning revisionsföretag Med revision avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning. Därtill ingår även övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är Övriga uppdrag i siffror 2010 i siffror 59

31 Not 10. Personal Löner Socialförsäkringskostnader Pensionskostnader Övriga personalkostnader Summa personalkostnader Löner och andra ersättningar Styrelse, VD, vice VD och andra ledande befattningshavare Övriga anställda Summa Ersättningar Till styrelsens ordförande och ledamöter utgår arvode enligt årsstämmans beslut. Något särskilt arvode utgår ej för kommittéarbete. Ersättning till verkställande direktör och vice verkställande direktör beslutas av styrelsens presidie. Ersättning till andra ledande befattningshavare beslutas av verkställande direktören. Ersättningen utgörs av grundlön, rörlig ersättning, övriga förmåner samt pension. Ersättningar och förmåner Grundlön/ Rörlig Övriga Andra 2010 styrelsearvode ersättning förmåner ersättningar Summa Styrelsens ordförande 1) Styrelseledamöter (5 personer) Verkställande direktören Andra ledande befattningshavare (13 personer) Övriga anställda som kan påverka bankens risknivå Summa Ersättningar och förmåner Grundlön/ Rörlig Övriga Andra 2009 styrelsearvode ersättning förmåner ersättningar Summa Styrelsens ordförande 1) Styrelseledamöter (5 personer) Verkställande direktören Andra ledande befattningshavare (13 personer) Övriga anställda som kan påverka bankens risknivå Summa För verkställande direktören utgick ingen rörlig ersättning för 2010 och för övriga ledande befattningshavare baserades rörliga ersättningar för 2010 till 13 (0) % på bolagets rörelseresultat samt 87 (100) % på individuellt uppställda mål. Rörliga ersättningar för ledande befattningshavare motsvarade 6 (6) % av grundlönen. För övriga anställda som kan påverka bankens risknivå har det inte utgått rörlig ersättning. Till övriga anställda som inte ingår i ledande befattningshavare eller anställda som kan påverka bankens risknivå har det utgått rörliga ersättningar för 2010 med (1 876) KSEK och fasta ersättningar med (53 744) KSEK. Rörliga ersättningar för 2010 motsvarade 3,5 (3,5) % av grundlönen. Fördelningen mellan grundlön och rörlig ersättning ska stå i proportion till befattningshavarens ansvar och befogenhet. Banken bedömer att det finns en lämplig balans och har begränsat den rörliga ersättningen i förhållande till grundlönen. Samtliga avtal som reglerar rörlig ersättning har ett tak för att kunna begränsa den rörliga ersättningens omfattning. Totalt har det utgått rörlig ersättning till 24 (37) anställda. I december hade bolaget 194 (226) tillsvidareanställda. Omräknat till årsanställda blir det 216 (208). Ersättningar som har betalts ut till anställda under 2010 uppgår till (68 484) KSEK varav (66 976) KSEK är intjänat under 2010 och resten under tidigare år. Utestående intjänade ersättningar under 2010 uppgår per till (1 678) KSEK. All rörlig ersättning intjänad under 2010 har utbetalats kontant under 2010 och Det har inte förekommit några garanterade rörliga ersättningar under 2010 och bankens avsikt är att även i framtiden begränsa denna typ av ersättningar. Styrelsen har tagit fram en ersättningspolicy och utsett en styrelseledamot som kommer att ansvara för att bereda ersättningsbeslut samt beslut om åtgärder för att följa upp tillämpningen av företagets ersättningspolicy. Banken har även upprättat en kontrollfunktion som ska när det är lämpligt och i vart fall årligen självständigt granska om företagets ersättningar överensstämmer med ersättningspolicyn. Rörliga ersättningar intjänade under 2010 är kopplade till både kvalitativa och kvantitativa mål. Banken har tillsett att samtliga mål avseende rörliga ersättningar för 2010 går att mäta på ett tillförlitligt sätt. Banken har beaktat att anställda som självständigt kan besluta i kreditfrågor inte bör ha mål kopplade endast till försäljning, detta för att en anställd som tillhör denna personalkategori inte ska kunna utöva inflytande på företagets risknivå. Bankens bedömning är att man tillämpar en risknivå som står väl i proportion till bankens intjänandeförmåga. Banken har bedömt att risktagarna vid banken inte har bonusavtal som är av den karaktär att de väsentligt kan påverka företagets risknivå. Banken tillämpar inte uppskjutna utbetalningar på rörliga ersättningar. Pensioner Bolagets pensionsförpliktelser för verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare täcks genom avgiftsbestämda pensionsförsäkringar och utgår på erhållen grundlön samt rörlig ersättning med (11 52) % beroende på ålder. Pensionsförmåner för verkställande direktören utöver tjänstepension och lagstadgad pension har avsatts med 200 (200) KSEK enligt beskrivning ovan. För övriga ledande befattningshavare finns ej pensionsförmåner utöver tjänstepension och lagstadgad pension. Uppsägningstid Vid uppsägning från bolagets sida är VD:s uppsägningstid 12 månader. 1) Andra ersättningar avser arvode för juridiska konsultationer i siffror 2010 i siffror 61

32 Pensionskostnader Till styrelse, VD, vice VD och andra ledande befattningshavare Till övriga anställda Summa Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Ledande befattningshavares lån och limiter i banken Antal per Varav Antal Varav män män Styrelseledamöter % % Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare % % Kreditlimit Lån Kreditlimit Lån VD och vice VD Övriga styrelseledamöter Övriga ledande befattningshavare i banken Specifikation sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro 2,9 % 2,8 % Varav långtidssjukfrånvaro (sjukfall >60 dagar) 0,1 % 0,3 % Total sjukfrånvaro fördelad på; män 1,4 % 1,3 % kvinnor 4,0 % 3,7 % Total sjukfrånvaro fördelad på; anställda 29 år 3,6 % 2,8 % anställda år 2,3 % 2,8 % Medeltalet anställda Män Kvinnor Totalt medeltalet anställda Antalet anställda vid årets slut Not 11. Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Avskrivningar Immateriella tillgångar Leasinginventarier Övriga inventarier Summa avskrivningar Nedskrivningar Leasinginventarier Summa nedskrivningar Summa av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar Not 12. Övriga rörelsekostnader Marknadsföring Försäkringar 1) Summa övriga rörelsekostnader ) Banken har valt en kreditförsäkringslösning för att hantera kreditrisken i största delen av utlåningsportföljen till hushåll. Det medför att banken har försäkringskostnader istället för kreditförluster för denna del av utlåningsportföljen. Verksamhetsåret 2010 uppgick premierna för kreditförsäkringen till 124,8 (135,0) MSEK. Not 13. Kreditförluster Individuellt värderade lånefordringar Årets bortskrivning för konstaterade kreditförluster Avsättning/upplösning av reserv för befarade kreditförluster Årets nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar Gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar med begränsat värde och likartad kreditrisk Årets nettokostnad för bortskrivning av konstaterade kreditförluster Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster Avsättning/upplösning av reserv för kreditförluster Årets nettokostnad för gruppvis värderade homogena lånefordringar Årets nettokostnad för kreditförluster Värderingsprinciper för problemkrediter, se vidare avsnitt Kreditförluster och nedskrivning av finansiella tillgångar not i siffror 2010 i siffror 63

33 Not 14. Bokslutsdispositioner Förändring avskrivningar utöver plan Upplösning av periodiseringsfond Avsättning till periodiseringsfond Summa bokslutsdispositioner Not 15. Skatt på årets resultat Aktuell skatt för perioden Uppskjuten skatt Skatteeffekt redovisad direkt mot eget kapital Aktuell skattekostnad Not 16. Utlåning till kreditinstitut % % Avstämning av effektiv skatt Resultat före skatt Skatt enligt gällande skattesats 26,3 % ,3 % Temporära skillnader -0,1 % Ej avdragsgilla kostnader/ej skattepliktiga intäkter 0,0 % ,6 % Skatt hänförlig till tidigare år 0,3 % Redovisad effektiv skatt 26,5 % ,7 % Utlåning i SEK Utlåning i NOK Summa utlåning till kreditinstitut I beloppet ingår klientmedel med 0 (16 901). Not 17. Utlåning till allmänheten och osäkra fordringar Utestående fordringar brutto: Utlåning i SEK Utlåning i DKK Utlåning i NOK Utlåning i EUR Summa utlåning till allmänheten Hushåll 1) Företag 2) 3) Summa utlåning till allmänheten Avgår avsättning för befarade kreditförluster 4) Summa netto utlåning till allmänheten ) Medelvärdet för fordringarna är 9,1 (9,7) KSEK, varav den högsta krediten uppgår till ( ) KSEK. 2) I beloppet ingår förvärvade fakturafordringar med ( ) KSEK. 3) I beloppet ingår utlåning till Resurs Holding AB (koncernmoderbolag) med ( ). 4) I förändringen av reserven ingår reserv i övertagen verksamhet med KSEK. Netto utlåning till allmänheten fördelar sig enligt följande geografiskt: Sverige Danmark Norge Finland Summa Osäkra fordringar Osäkra fordringar brutto för vilka ränta inte skall intäktsföras förrän vid betalning 1) Avgår osäkra fordringar som omfattas av bankens kreditförsäkring Osäkra fordringar netto före reservering för befarade kreditförluster Reserv för befarade kreditförluster 2) Osäkra fordringar netto ) Varav osäkra fordringar företagssektor ) Varav företagssektor Oreglerade fordringar för vilka upplupen ränta intäktsförs förekommer inte och det förekommer ej heller räntenedsatta fordringar i siffror 2010 i siffror 65

34 Not 19. Aktier och andelar i intresseföretag Nyckeltal Andel osäkra lånefordringar brutto 1) 5 % 4 % Andel osäkra lånefordringar netto 2) 2 % 1 % Total reserveringsgrad 3) 1 % 1 % Reserveringsgrad, osäkra lånefordringar 4) 89 % 93 % 1) Osäkra lånefordringar brutto före reservering dividerade med totala lånefordringar före reservering 2) Osäkra lånefordringar netto före reservering dividerade med totala lånefordringar före reservering 3) Totala reserver dividerade med totala lånefordringar före reservering 4) Reservering för osäkra lånefordringar dividerade med osäkra lånefordringar netto före reservering Löptidsinformation Kredittagaren har möjlighet att växla mellan olika löptider beroende på vilken produkt kredittagaren väljer. Därför kan ingen sammanställning över fordringarna per löptid presenteras, då detta inte skulle ge en rättvisande bild. Befintlig genomsnittlig kredittid på bankens totala utlåning till allmänheten uppgår till: 0,5 år 0,5 år Företag Säte Antal/Kapital- Organisationsnummer andel % Resurs Telebackup i Sverige KB Helsingborg Helsingborg Redovisat värde 1 1 Anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 1 - Årets insättning - 1 Redovisat värde 1 1 Uppgifter om eget kapital och resultat 2009 Resurs Telebackup i Sverige KB Eget kapital Resultat Not 20. Immateriella anläggningstillgångar Not 18. Aktier och obligationer Verkligt värde Redovisat värde Verkligt värde Redovisat värde Emitterade av Svenska hypoteksinstitut Summa utlåning till kreditinstitut Goodwill Anskaffningsvärde vid årets början Årets förvärv Årets avyttringar/utrangeringar Summa anskaffningsvärde vid årets slut Ackumulerade avskrivningar vid årets början Årets avskrivningar Ackumulerade avskrivningar på tillgångar som avyttrats/utrangerats Summa ackumulerade avskrivningar vid årets slut Ackumulerade nedskrivningar vid årets början Årets nedskrivningar - - Ackumulerade nedskrivningar på tillgångar som avyttrats/utrangerats Summa ackumulerade nedskrivningar vid årets slut Redovisat värde i siffror 2010 i siffror 67

35 Not 21. Materiella anläggningstillgångar Not 22. Övriga tillgångar Leasinginventarier Anskaffningsvärde vid årets början Årets inköp Ursprungligt anskaffningsvärde i förvärvad leasingverksamhet Årets avyttringar/utrangeringar Summa anskaffningsvärde vid årets slut Ackumulerade avskrivningar vid årets början Ursprunglig avskrivning i förvärvad leasingverksamhet Ackumulerade avskrivningar på tillgångar som avyttrats/utrangerats Årets avskrivningar enligt plan Summa ackumulerade avskrivningar vid årets slut Ackumulerade nedskrivningar vid årets början Övertagen nedskrivning i förvärvad leasingverksamhet Årets nedskrivningar/återföring av nedskrivningar Ackumulerade nedskrivningar på under året sålda/utrangerade objekt Summa ackumulerade nedskrivningar vid årets slut Redovisat värde I beloppet ingår återtagna inventarier till ett bokfört värde I Banken finns ett leasingengagemang på (68 179) KSEK som har ett nuvärde av minimileasingavgiften som utgör mindre än 90 % av objektets värde. Bolaget får inte fullt ut betalt för objektet under leasingavtalets löptid och detta hanteras således som ett operationellt leasingavtal. Övriga inventarier Anskaffningsvärde vid årets början Årets inköp Årets avyttringar/utrangeringar Summa anskaffningsvärde vid årets slut Ackumulerade avskrivningar vid årets början Ackumulerade avskrivningar på tillgångar som avyttrats/utrangerats Årets avskrivningar enligt plan Summa ackumulerade avskrivningar vid årets slut Redovisat värde Fordran koncernföretag Fordringar leasingverksamhet Skattefordran Uppskjuten skattefordran Valutasäkring Övrigt Summa övriga tillgångar Not 23. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader Upplupna räntor Upplupna intäkter utlåningsverksamheten Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 24. Skulder till kreditinstitut Krediter i SEK Krediter i DKK Krediter i NOK Krediter i EUR Summa skulder till kreditinstitut Bankens motparter för skulder till kreditinstitut är övriga banker. Banken har en total limit om ( ) KSEK. Löptidsinformation Ovanstående skulder fördelade på återstående räntebindningstid/löptid. Betalbara vid anfordran <3 månader månader månader - - Summa skulder till kreditinstitut Som säkerhet för ovanstående skulder har tillgångar pantsatts till ett belopp av ( ) KSEK, se vidare not i siffror 2010 i siffror 69

36 Not 25. In- och upplåning från allmänheten Not 28. Avsättningar In- och upplåning i SEK In- och upplåning i DKK In- och upplåning i NOK In- och upplåning i EUR Summa in- och upplåning från allmänheten Hushåll Företag 1) Summa in- och upplåning från allmänheten ) I beloppet ingår inlåning från koncernföretag med ( ) KSEK. Löptidsinformation All inlåning från allmänheten är betalbar vid anfordran. Not 26. Övriga skulder Skulder till koncernföretag Leverantörsskulder Skulder till ombud Skatteskulder Valutasäkring Skulder till ombud Valutaswap Övrigt Summa övriga skulder I beloppet ingår klientmedel med Omstruktureringskostnader Omstruktureringskostnader Redovisat värde vid periodens ingång Redovisat värde vid periodens ingång Avsättningar som gjorts under perioden Avsättningar som gjorts under perioden Redovisat värde vid periodens utgång Redovisat värde vid periodens utgång Avsättningarna avser beräknade kostnader för avveckling av övertagen verksamhet i Norge och Finland. Not 29. Övriga avsättningar Not 30. Efterställda skulder Redovisat värde vid periodens ingång - - Avsättningar som gjorts under perioden Redovisat värde vid periodens utgång Bolaget har tecknat en kapitalförsäkring för tryggande av pensionsutfästelser i bolaget. Kapitalförsäkringen och utfästelsen har nettoredovisats. Beloppet som redovisas i posten övriga avsättningar utgörs av löneskatt som ej täcks av kapitalförsäkringen. Marknadsvärdet för kapitalförsäkringen uppgår till 605 (-) KSEK. Förlagslån Summa efterställda skulder Not 31. Obeskattade reserver Not 27. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader Upplupna personalkostnader Upplupna administrationsomkostnader Förutbetalda intäkter, leasingverksamheten Förutbetalda intäkter, utlåningsverksamheten - 42 Övriga förutbetalda intäkter Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Periodiseringsfonder tax tax tax tax Avskrivningar utöver plan Redovisat värde vid periodens utgång i siffror 2010 i siffror 71

37 Not 32. Eget Kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital Aktiekapital Reservfond Fria medel Totalt Ingående belopp Vinstdisposition: Utdelning enligt årsstämma Fondemission enligt årstämmobeslut Årets resultat Utgående belopp Antal aktier : Kvotvärde: Not 34. Närstående Resurs Bank AB är ett helägt dotterbolag till Resurs Holding AB. Resurs Holding AB ägs av Hans Westin, Bengt Bengtsson och Thomas Paulson med närstående och bolag. Tillsammans äger de 100 % av aktierna i Resurs Holding AB. Styrelseledamöter i Resurs Bank är Martin Bengtsson, Sten Schröder, Mats Holmfeldt, Hjalmar Paulson och Anders Dahlvig. På extra bolagsstämma i februari 2011 avsade sig Claes Peyron sitt styrelseuppdrag, samtidigt invaldes Anders Dahlvig i styrelsen. Sammanställning över närståendetransaktioner Hans Westin har ett bestämmande inflytande över Telecall AB med dotterbolag. Bengt Bengtsson har ett bestämmande inflytande över Siba Holding AB och Waldir AB. Utöver ovanstående närståenderelationer äger Hans Westin, Bengt Bengtsson och Thomas Paulson med familjer bolaget Behato AB. Tillsammans äger de 100 % av aktierna. Not 33. Ställda säkerheter för egna skulder Ersättningar Ersättning till befattningshavarna i närståendekretsen beskrivs under not 10 Personal. Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Materiella tillgångar Summa ställda säkerheter för egna skulder Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut, ( ) KSEK Moderföretag Ränteintäkter Räntekostnader, Efterställda skulder Räntekostnader, In- och upplåning från allmänheten Allmänna administrationsomkostnader Utlåning till allmänheten Övriga tillgångar - 19 In- och upplåning från allmänheten Övriga skulder Efterställda skulder i siffror 2010 i siffror 73

38 Not 35. Klassificering av finansiella instrument Övriga koncernföretag Räntekostnader, In- och upplåning från allmänheten Provisionsintäkter Allmänna administrationsomkostnader Övriga rörelsekostnader Övriga tillgångar In- och upplåning från allmänheten Övriga skulder Andra närstående Ränteintäkter Räntekostnader, In- och upplåning från allmänheten Transaktionskostnader Allmänna administrationsomkostnader Utlåning till allmänheten Övriga tillgångar In- och upplåning från allmänheten Övriga skulder Låne- Icke fordringar och Aktier & finansiella Tillgångar kundfordringar obligationer tillgångar Summa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Aktier och obligationer Aktier och andelar i intresseföretag Materiella tillgångar Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader & upplupna intäkter Summa tillgångar Övriga Icke finansiella finansiella Skulder skulder skulder Summa Skulder till kreditinstitut In- och upplåning från allmänheten Övriga skulder Upplupna kostnader & förutbetalda intäkter Avsättningar Summa skulder Låne- Icke fordringar och Aktier & finansiella Tillgångar kundfordringar obligationer tillgångar Summa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Aktier och andelar i intresseföretag Materiella tillgångar Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader & upplupna intäkter Summa tillgångar Övriga Icke finansiella finansiella Skulder skulder skulder Summa Skulder till kreditinstitut In- och upplåning från allmänheten Övriga skulder Upplupna kostnader & förutbetalda intäkter Avsättningar Efterställda skulder Summa skulder i siffror 2010 i siffror 75

39 Årsredovisningen kommer att bli föremål för fastställelse på årsstämman den 12 maj Helsingborg den 27 april 2011 Revisionsberättelse Till årsstämman i Resurs Bank AB Org nr: Jag har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Martin Bengtsson Ordförande Sten Schröder Hjalmar Paulson Resurs Bank AB för räkenskapsåret Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision. Anders Dahlvig Mats Holmfeldt Kenneth Nilsson Verkställande direktör Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra mig om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem, samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen, samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, lag om bank- och finansieringsrörelse, lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Min revisionsberättelse har avlämnats Pia Jeppsson Auktoriserad revisor Jag tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Helsingborg Pia Jeppsson Auktoriserad revisor i siffror 2010 i siffror 77

40 Kundtjänst Telefonnummer Växel: Säljfinans: Privatlån: Spara: Supreme Card: Factoring: Leasing: Kundtjänst: Fax (växel): Webbadresser Resurs Banks årsredovisning 2010 har producerats av följande projektgrupp: Projektledning och text: Olof Engvall. Strategi och VD-ord: Kenneth Nilsson. Grafisk formgivning: Marie Winberg och Kith Wig. Korrektur: Annett Hockum. Förvaltningsberättelse och sifferdel: Mats Widén och Anders Tellhed. Fotograf: Jann Lipka. Tack till våra samarbetspartners Sova, BMW, ONOFF, Mio, Synoptik för att vi fick fotografera hos er och lån av personal. Även tack till Kostallet Design för lån av stolar som rekvisita.

41 Vi skapar handlingskraft Ekslingan 9 Box Helsingborg tel kundservice@resurs.se