SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer

Transkript

1 Plats och tid Mölndals stadshus, rum 101 kl. 17:00-19:45 Beslutande ledamöter Övriga närvarande Utses att justera Thomas Svensson (S) (ordförande) Claes Olsson (M) (vice ordförande) Jan-Erik Lindström (S) Birgitta Evans (S) Hans Pettersson (S) Peter Eckerström (M) Peter Österberg (L) Cesar Mirzaei Langroodi (L) Jenny Hellsten (nämndsekreterare) Eveline Stomvall (ekonomichef) 39 Krister Karlsson (finanschef) 39 Jonathan Folkeson Lyons (ledningscontroller) 39 Hans Gavin (EY) Birgitta Evans Justeringens plats och tid Mölndals stadshus Paragrafer Underskrifter Sekreterare Ordförande Justerande.... Jenny Hellsten.... Thomas Svensson.... Birgitta Evans ANSLAG/BEVIS Protokollet är justerat. Justeringen har tillkännagivits genom anslag. Instans Anslag sätts upp Sista dag för överklagande Anslag tas ner Förvaringsplats för protokollet Underskrift Stadshuset... Jenny Hellsten 1

2 Innehållsförteckning 39 Redovisning av stadens delårsrapport 40 Redovisning av EYs granskning av stadens delårsrapport 41 Sammanträdesordning Övrigt 2

3 39 REV 1/16 Redovisning av stadens delårsrapport Dagens sammanträde Eveline Stomvall, ekonomichef, Krister Karlsson, finanschef och Jonathan Folkeson Lyons, ledningscontroller redogör för stadens delårsrapport för Genom att delårsbokslutet upprättas på grundval av samma redovisningsprinciper som årsbokslutet säkerställs en rättvisande bild, vilket möjliggör en noggrann ekonomisk analys vid två tillfällen under året. Jämförelsen med motsvarande räkenskapsperiod under tidigare år ger också stöd vid framställningen av prognoser över helårsresultatet. Halvårsresultatet för staden är 81,0 mnkr, varav 59,8 mnkr i form av jämförelsestörande intäkter. Motsvarande resultat för 2015 var 88,1 mnkr, resultatet påverkades då av jämförelsestörande intäkter med 70,6 mnkr. Stadens nettokostnader för den löpande verksamheten har, mellan delåren, ökat med 57,0 mnkr eller 3,7 procent. Skatteintäkter och utjämning har samtidigt ökat med 60,7 mnkr eller 3,9 procent. Hösten 2013 fastställde kommunfullmäktige en vision för Mölndal med sikte på år En viktig del av visionen är dess tre fokusområden med tillhörande visionsstrategier. Till fokusområdena kopplades i budget så kallade KF-mål som på kortare sikt ska styra den kommunala organisationen. Målen uttrycker väsentliga delar av det som behöver uppnås för att visionen ska kunna bli verklighet. De berör hela organisationen, om än i varierande grad. Kopplat till målen antas indikatorer med värden för att bland annat möjliggöra jämförelser och värderingar av uppnådda resultat. KF-målen med tillhörande indikatorer utgör en grund för nämndernas verksamhetsplaner och speglas där i mer specifika mål som visar hur nämnderna kommer att bidra till måluppfyllelsen. På detta vis skapas en kedja som länkar samman visionen, KF-målen och verksamheterna. Resultaten följs årligen upp i stadens årsredovisning och i nämndernas verksamhetsberättelser. Dessutom genomförs andra övergripande uppföljningar med utgångspunkt från kommunstyrelsens lagstadgade uppsiktsplikt. Sedan ifjol är samtliga KF-mål i budget gemensamma. Liksom visionen utgår de inte från organisatoriska förutsättningar utan tar sikte på nyttan för invånarna. Mot denna bakgrund har en nämndövergripande målsamordning initierats som syftar till att med Mölndalsborna i fokus öka graden av måluppfyllelse. Revisorerna ges tillfälle att ställa frågor. 3

4 Ordföranden tackar för informationen. 4

5 40 REV 1/16 Redovisning av EYs granskning av stadens delårsrapport Beslut Redovisningen godkänns. Hans Gavin, EY, redovisar för EYs bedömning av stadens delårsbokslut. Kommunallagen föreskriver att budgeten skall innehålla mål och riktlinjer för verksamheten samt mål som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning, såväl finansiella som verksamhetsmässiga mål. Dessa mål skall utvärderas i delårsrapporten och i årsredovisningen. Syftet med revisorernas översiktliga granskning är att bedöma om: resultatet i delårsrapporten, som ska behandlas av fullmäktige, är förenligt med de finansiella och verksamhetsmässiga mål som fullmäktige beslutat delårsrapporten ger en rättvisande bild av kommunens ekonomiska resultat och verksamhet. En översiktlig granskning är väsentligt begränsad i förhållande till en granskning av en årsredovisning. Förslag till beslut Ordföranden frågar om redovisningen kan godkännas. Förslaget antas. 5

6 41 REV 15/16 Sammanträdesordning 2017 Beslut Sammanträdesordning för revisorerna 2017 godkänns. Förslag till sammanträdesdagar för 2017 enligt nedan. Sammanträden hålls kl på tisdagar om inget annat anges. 31 januari 28 februari 28 mars 25 april 30 maj 20 juni 29 augusti 26 september 24 oktober 28 november 12 december Förslag till beslut Sammanträdesordning för revisorerna 2017 godkänns. Beslutsgång Ordföranden frågar om förslag till beslut kan antas och finner att så sker. 6

7 42 Övrigt Dagens sammanträde Christer Wrangsten har lämnat sitt uppdrag och revisorerna planerar en avtackning så snart som möjligt. 7