Delårsrapport för perioden 1 januari till 30 juni 2012

Transkript

1 Delårsrapport för perioden 1 januari till 30 juni 2012 Förbättrad lönsamhet i rörelsen och ökad tillväxt April - juni 2012 Omsättningen uppgick till 179,6 MSEK (153,6). Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 3,2 MSEK (2,9). Resultat efter skatt uppgick till 0,5 MSEK (0,7). Resultat per aktie före och efter utspädning uppgick till 0,04 SEK (0,06). Resultatet före avskrivningar (EBITDA) uppgick till 11,6 MSEK (9,8). Två nya restauranger har öppnats under det första halvåret, en i Danmark och en i Sverige. Utbildnings- och öppningskostnader har belastat resultatet med ca 0,5 MSEK. Januari - juni 2012 Omsättningen uppgick till 346,7 MSEK (291,5). Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 3,4 MSEK (0,8). Resultat efter skatt uppgick till -2,2 MSEK (-3,2). Resultat per aktie före och efter utspädning uppgick till -0,19 SEK (-0,30). Resultatet före avskrivningar (EBITDA) uppgick till 19,8 MSEK (14,5). Två nya restauranger har öppnats under det första halvåret, en i Danmark och en i Sverige. Utbildnings- och öppningskostnader har belastat resultatet med ca 1,6 MSEK. Båda restaurangerna förväntas bidra positivt till koncernens EBITDA resultat för Kommentar av VD Morgan Jallinder Försäljningen ökar som förväntat i det andra kvartalet. Nyetableringar och förvärv står för cirka 23 MSEK av omsättningsökningen i kvartalet med en EBITDA på 1,6 MSEK, exklusive utbildnings- och öppningskostnader på ca 0,5 MSEK. Försäljningsökningen följer av vår expansionsstrategi och ombyggnadsprogram som initialt innebär ökad försäljning men också ökade kostnader. Vi kan nu börja normalisera bemanningen i våra förvärvade och nystartade restauranger vilket delvis reflekteras i det något förbättrade EBITDA-resultatet i andra kvartalet, jämfört med föregående år. Vi räknar med att effektiviseringen fortsätter i kvartal tre och fyra och att driften når normala lönsamhetstal under första delen av För den gamla restaurangportföljen blev andra kvartalet något bättre försäljnings- och resultatmässigt jämfört med samma period föregående år. Försäljningsökningen blev ca 3 MSEK medan driftresultatet ökade med ca 1,3 MSEK. Jämfört med första kvartalet upplever vi i det andra kvartalet en något svagare efterfrågan i Danmark. För att stimulera ekonomin i Danmark har en bred politisk uppgörelse träffats om ett väsentligt skattesänkningspaket vilket skall träda i kraft vid årsskiftet. Det tror vi kommer att få positiv betydelse för den danska konsumtionen och även för vår försäljning. Vi öppnar i september en ny restaurang i Löddeköpinge och i oktober ytterligare en i Ödeshög. Vår expansion fortsätter sedan med en tredje restaurang på kort tid då vi räknar med att öppna i Nyköping i januari I juni byggde vi om vår restaurang i Täby centrum till Burger Kings 20/20 koncept. Under hösten kommer vi fortsättningsvis att bygga om restauranger till det framgångsrika BK 20/20 designkonceptet. Vi arbetar vidare med vår expansion och söker efter såväl förvärv som tillväxt genom exploatering av nya restauranglägen. Delårsrapport 1 januari 30 juni (12)

2 Kort om NSP Nordic Service Partners Holding AB (NSP) är ett av Sveriges största restaurangföretag med inriktning på Burger King restauranger och det egna varumärket Taco Bar. NSP driver för närvarande ett 50-tal Burger King restauranger i Sverige och Danmark samt är franchisegivare av Taco Bar vilket omfattar ett 20-tal restauranger i Sverige. NSP:s fokus är på snabbmatssegmentet vilket omfattar alla aktörer som erbjuder kunder färdigförpackad mat över disk men utan bordsservering. Marknadsutveckling och försäljning Restaurangnäringen fortsätter att utvecklas starkt i Sverige. Hittills under året tom juni och jämfört med motsvarande period 2011 steg omsättningen med 4,9 procent i löpande priser och lika mycket, 4,9 procent, i volym. Prisnivån jämfört med december 2011, månaden innan momsen sänktes, ligger ca två procent lägre. Prisnivån mellan maj och juni i år stod still, normalt stiger priserna något under den perioden. Den lägre prisnivån till följd av momssänkningen, jämfört med vad den annars skulle varit, är sannolikt en viktig förklaring till den starka omsättningstillväxten i restaurangbranschen hittills under året. Den totala försäljningsvolymen har hittills under 2012 ökat med 4,4 procent jämfört med samma period Källa: SCB Restaurangindex. Nyetableringar, ombyggnader och förvärv Vi arbetar kontinuerligt med utvärdering av nya lägen och vi har en bred portfölj med många potentiella projekt i Sverige och Danmark. Vi räknar med att öppna ytterligare två restauranger under 2012 och en tredje i början på Hittills i år har vi öppnat en ny drive thru restaurang i Naestved, Danmark (13 januari) samt ytterligare en ny drive thru restaurang i Jägersro Malmö (23 mars). I det andra kvartalet har vi byggt om restaurangen i Täby centrum till en renodlad Burger King och samtidigt utökat antalet sittplatser väsentligt. Vi räknar med att ytterligare bygga om ett par restauranger under det andra halvåret. Koncernens utveckling i perioden april till juni Omsättning och resultat Koncernens nettoomsättning uppgick till 178,3 MSEK (153,3) vilket motsvarar en ökning om 16 procent. Nettoomsättningen exklusive de förvärvade restaurangerna i Danmark och de tre nyöppnade restaurangerna uppgick till 155,1 MSEK (153,3). Omsättningen för de förvärvade restaurangerna i Danmark och de tre nyöppnade restaurangerna uppgick till 23,2 MSEK. Antalet gäster i Sverige minskade något under kvartalet men försäljningen på jämförbara enheter ökade med 2,5 procent. Samtidigt har vi rekryterat betydligt fler personer i andra kvartalet jämfört med samma kvartal föregående år, i Sverige 13 procent fler, i koncernen 16 procent fler. Rekryteringsökningen kommer från nyöppningar av restauranger och en positiv försäljningseffekt av momssänkningen. I Danmark har försäljningen ökat med 0,2 procent på jämförbara enheter. Försäljning för koncernens jämförbara enheter ökade med 1,9 procent. Driftsresultatet för jämförbara enheter uppgick till 19,3 MSEK (18,0) en förbättring med 1,3 MSEK eller 7 procent. Driftsresultatet för de förvärvade restaurangerna i Danmark och de tre nyöppnade restaurangerna uppgick till 1,1 MSEK, inklusive utbildnings- och öppningskostnader om -0,5 MSEK. De förvärvade och nyöppnade restaurangerna förväntas bidra positivt till koncernens rörelseresultat för Skillnaden i valutakurs vid omräkning av den danska verksamhetens driftsresultat påverkar jämförelsen marginellt. Driftsmarginalen för jämförbara enheter uppgick till 12,4 procent (11,7) och koncernens driftsmarginal uppgick till 11,4 procent (11,7). Resultatet före avskrivningar, EBITDA, uppgick till 11,6 MSEK (9,8), en förbättring med 1,8 MSEK. Avskrivningarna uppgick till -8,4 MSEK (-6,9), ökningen om -1,5 MSEK är en direkt följd av den ökade investeringsnivån. Rörelseresultatet förbättrades med 0,3 MSEK till 3,2 MSEK (2,9). I rörelseresultatet ingår koncerngemensamma kostnader (SG&A) om -8,8 MSEK (-8,3) samt utbildnings- och öppningskostnader om -0,5 MSEK (0). EBITDA-marginalen uppgick till 6,5 procent (6,4) och rörelsemarginalen till 1,8 procent (1,9). Koncernens utveckling i perioden januari till juni Koncernens nettoomsättning uppgick till 343,8 MSEK (289,6) vilket motsvarar en ökning om 19 procent. Nettoomsättningen exklusive de förvärvade restaurangerna i Danmark och de tre nyöppnade restaurangerna uppgick till 301,1 MSEK (291,5). Omsättningen för de förvärvade restaurangerna i Danmark och de tre nyöppnade restaurangerna uppgick till 42,7 MSEK. Antalet gäster i Sverige har under delårsperioden ökat med 0,5 procent och försäljningen på jämförbara med 4,1 procent. Samtidigt har vi rekryterat betydligt fler personer under perioden jämfört med samma period föregående år, i Sverige 25 procent fler, i koncernen 30 procent fler. Rekryteringsökningen kommer från nyöppningar av restauranger och positiv försäljningseffekt av momssänkningen. I Danmark har försäljningen ökat med 2,0 procent på jämförbara enheter. Försäljning för koncernens jämförbara enheter ökade med 3,2 procent. Driftsresultatet för jämförbara enheter i Sverige och Danmark uppgick till 36,8 MSEK (30,7) vilket motsvarade en förbättring med 6,1 MSEK eller 20 procent. Driftsresultatet för de förvärvade restaurangerna i Danmark och de tre nyöppnade restaurangerna uppgick till 1,0 MSEK, inklusive utbildningsoch öppningskostnader om -1,6 MSEK. De förvärvade och nyöppnade restaurangerna förväntas bidra positivt till koncernens rörelseresultat för Skillnaden i valutakurs vid omräkning av den danska verksamhetens driftsresultat påverkar jämförelsen marginellt. Driftsmarginalen för jämförbara enheter uppgick till 12,2 procent (10,7) och koncernens driftsmarginal uppgick till 10,9 procent (10,5). Resultatet före avskrivningar, EBITDA, uppgick till 19,8 MSEK (14,5), en förbättring med 5,3 MSEK. Avskrivningarna uppgick till -16,4 MSEK (-13,6), en ökning om -2,8 MSEK som en följd av den ökade investeringsnivån. Rörelseresultatet förbättrades med 2,6 MSEK till 3,4 MSEK (0,8). I rörelseresultatet ingår koncerngemensamma kostnader (SG&A) om -18,0 MSEK (-16,4) samt utbildnings- och öppningskostnader om -1,6 MSEK (0). EBITDA-marginalen uppgick till 5,7 procent (5,0) och rörelsemarginalen till 1,0 procent (0,3). Delårsrapport 1 januari 30 juni (12)

3 Skatt NSP har för dotterbolagen NSP AB och Euroburger AB begärt återbetalning av redovisad utgående moms avseende räkenskapsåret Anledningen är att moms rätteligen borde ha redovisats med 12 % i stället för med 25 % med stöd av en dom i EU-domstolen. Bolaget har inga övriga pågående processer eller tvister avseende skattesituationen. Samtliga förlustavdrag har beaktats och redovisas såsom en uppskjuten skattefordran uppgående till 18,8 MSEK. Investeringar I andra kvartalet uppgick investeringarna till 7,8 MSEK (8,1) varav ca 3,3 MSEK avser ombyggnad och utökningen av restaurangen i Täby centrum. Investeringar under delårsperioden avser huvudsakligen restaurangerna i Naestved (Danmark) och Jägersro (Malmö), ombyggnad av restaurangen i Täby centrum samt maskiner och inventarier, sammantaget 22,5 MSEK (15,9). Förvärv och avyttringar Inga förvärv eller avyttringar har gjorts under perioden. Finansiell ställning Finansiering NSP utökade under år 2011 sina finansieringsramar via bolagets nya kreditgivare SEB och Proventus Capital för att inleda en tillväxtfas. Som en följd av de utökade ramarna har bolagets räntebärande skuldsättning och räntekostnader ökat. Finansnettot uppgick i kvartalet till -3,0 MSEK (-2,0) och för delårsperioden till 5,8 MSEK (-3,8). Likvida medel Likvida medel uppgick per den 30 juni till 19,2 MSEK (8,7) och på balansdagen fanns 14,1 MSEK (42,8) i beviljade rörelsekrediter varav 0,0 MSEK var utnyttjade (29,8). Tillgängliga likvida medel på balansdagen uppgick således till 33,3 MSEK (22,1). Kassaflöde Kassaflödet för den löpande verksamheten uppgick till 4,4 MSEK (5,2) under det andra kvartalet och till 8,1 MSEK (12,8) för delårsperioden. Kassaflödet för den löpande verksamheten, före förändring av rörelsekapital och betald skatt uppgick i det andra kvartalet till 7,4 MSEK (7,6) och för delårsperioden till 12,5 MSEK (10,4). Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick i det andra kvartalet till -6,9 MSEK (-4,2) och till 16,1 MSEK (-11,1) för delårsperioden. Kassaflödet för finansieringsverksamheten uppgick i det andra kvartalet till -2,4 MSEK (-0,7) och för delårsperioden till 4,9 MSEK (-5,1). Totalt har NSP amorterat 14,3 MSEK (6,8) under delårsperioden. Eget kapital Koncernens egna kapital uppgick per den 30 juni till 119,0 MSEK (114,2), motsvarande 10,23 kronor per aktie (10,59). Medarbetare NSP har under det andra kvartalet nyanställt 221 (191) personer, en ökning med 16 procent jämfört med andra kvartalet föregående år. NSP har under delårsperioden nyanställt 433 (333) personer, en ökning med 30 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Nyöppningar av restauranger och viss positiv försäljningseffekt till följd av momssänkningen i Sverige ligger bakom behovet av fler medarbetare. Koncernen hade per den 30 juni anställda (1 582). Antal årsanställda uppgick till 829 (736). Transaktioner med närstående Två av NSP:s styrelseledamöter, Morgan Jallinder och Jaan Kaber, är majoritetsägare i bolag där NSP sedan 2008 hyr fem restauranglokaler. En av NSP:s styrelseledamöter, Jens Engwall, är VD för Hemfosa Fastigheter AB med vilka NSP under 2011 tecknat ett hyresavtal avseende restaurangen i Varberg. Jens Engwall deltog inte i beslutet avseende det hyresavtalet. Alla transaktioner sker på marknadsmässiga villkor. NSP Holdings aktie NSP Holdings aktie av serie B noterades vid NASDAQ OMX Stockholm den 15 januari Aktien handlas under kortnamnet NSP. Stängningskurs den 29 juni 2012 var 9,15 SEK. Antalet utgivna aktier i NSP uppgår till totalt stycken varav 375 av serie A och av serie B. Aktiekapitalet uppgår till SEK. Moderbolaget Nordic Service Partners Holding ABs (publ) moderbolaget verksamhet består av att leda, utveckla och administrera koncernens olika verksamhetsgrenar. Moderbolagets intäkter består till övervägande del av internfakturering till respektive dotterbolag för dessa tjänster. Moderbolagets nettoomsättning för det andra kvartalet uppgick till 7,6 MSEK (7,3) och för delårsperioden till 15,1 MSEK (14,7). Rörelseresultatet uppgick i det andra kvartalet till 0,4 MSEK (0,5) och för delårsperioden till 0,4 MSEK (1,9). Resultatet efter skatt uppgick i det andra kvartalet till -0,4 MSEK (0,7) och för delårsperioden till -1,3 MSEK (9,2). Moderbolagets egna kapital uppgick per den 30 juni till 134,9 MSEK (143,7). Utsikter för 2012 NSP är en av de största aktörerna inom snabbmat i Sverige och Norden. NSP driver för närvarande ett 50 tal Burger King restauranger vilket ger en stabil operativ plattform för en fortsatt utveckling av bolagets lönsamhet mot NSP:s finansiella mål. Under 2012 kommer NSP fortsätta satsa på förädling av restaurangportföljen genom ombyggnader av befintliga restauranger samt etablering av nya restauranger. Expansionen sker med i princip befintlig administrativ och operativ plattform vilket skapar förutsättningar för förbättrad lönsamhet. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Väsentliga risker såsom finansiella, marknads- och affärsrisker beskrivs utförligt i årsredovisningen för 2011 i not 28. Årsredovisningen finns tillgänglig på bolagets hemsida: i elektronisk form och som nedladdningsbar PDF. Utöver de risker som beskrivs i årsredovisningen bedöms inte några väsentliga risker ha tillkommit. Omsättning och resultat per segment NSP redovisar två enskilda rörelsegrenar, Burger Kingrestaurangerna i Sverige och Danmark och Taco Bar. Taco Bar verksamheten bedrivs sedan oktober 2009 via en master franchisetagare men där NSP fortsatt står för råvaruförsörjning och konceptutveckling. NSP driver även i egen regi en Taco Bar enhet i Täby centrum. Burger King Koncernens totala försäljning inom Burger King-segmentet uppgick i det andra kvartalet till 177,4 MSEK (151,1) och för delårsperioden till 342,6 MSEK (285,0). Försäljningen för Delårsrapport 1 januari 30 juni (12)

4 jämförbara enheter uppgick i det andra kvartalet till 154,2 MSEK (151,1), en ökning med 2,0 procent. För delårsperioden uppgick försäljningen för jämförbara enheter till 299,9 MSEK (285,0), en ökning med 5,2 procent. För de fem förvärvade restaurangerna i Danmark och de tre nyöppnade restaurangerna uppgick försäljningen i det kvartalet till 23,2 MSEK (0) och för delårsperioden till 42,7MSEK (0). Driftsresultatet för jämförbara enheter uppgick i det andra kvartalet till 19,1 MSEK (17,9) en förbättring med 6,7 procent. För delårsperioden uppgick driftsresultatet till 36,3 MSEK (30,6), en förbättring med 18 procent. Driftsresultatet för de förvärvade restaurangerna i Danmark och de tre nyöppnade restaurangerna uppgick i det andra kvartalet till 1,1 MSEK (0) och för delårsperioden till 1,0 MSEK (0). De förvärvade och nyöppnade restaurangerna förväntas bidra positivt till koncernens rörelseresultat för Driftsmarginalen för jämförbara enheter ökade jämfört med föregående år och den uppgick i det andra kvartalet till 12,4 procent (11,8) och för delårsperioden till 12,1 procent (10,7). Driftsmarginalen inklusive förvärvade och nystartade restauranger uppgick i det andra kvartalet till 11,4 procent (11,8) och för delårsperioden till 10,9 procent (10,7). Svenska Burger King-verksamheten Försäljningen för NSP:s jämförbara Burger King-restauranger i Sverige uppgick i det andra kvartalet till 104,6 MSEK (102,0) och för delårsperioden till 207,1 MSEK (195,9). Den svenska Burger King-verksamheten visar en fortsatt bra effektivitet. Driftsmarginalen blev 13,5 procent för det andra kvartalet (12,3) och för delårsperioden 13,6 procent (10,9). Driftsresultatet uppgick i det andra kvartalet till 14,1 MSEK (12,6) och för delårsperioden till 28,3 MSEK (21,3). Danska Burger King-verksamheten I Danmark uppgick försäljningen på jämförbara Burger Kingrestauranger i det andra kvartalet till 49,6 MSEK (49,1) och för delårsperioden till 92,8 MSEK (89,1). Skillnaden i valutakurs har endast en marginell påverkan. Driftsresultatet för jämförbara restauranger uppgick i kvartalet till 5,0 MSEK (5,3) och för delårsperioden till 8,1 MSEK (9,3). Driftsmarginalen för jämförbara restauranger uppgick i kvartalet till 10,1 procent (10,9) och för delårsperioden till 8,7 procent (10,4). Jämförelsen med motsvarande period föregående år störs något av att restaurangen vid Rådhusplatsen i Köpenhamn var stängd (pga. brand) 34 dagar under mars och april månad 2011 med ett försäljningsbortfall på cirka 2,2 MSEK. Försäkringsersättningen bokades som kostnadsminskning. Taco Bar Taco Bar bedrivs som en master franchise-verksamhet innebärande att den operativa rörelsen hanteras av en master franchise-tagare som ansvarar för driften på den svenska marknaden. Taco Bar redovisade en nettoomsättning på 1,6 MSEK (2,2) för det andra kvartalet och för delårsperioden 3,4 MSEK (4,6). Den totala försäljningen i Taco Bar systemet inklusive alla franchisetagare fortsätter att öka och den uppgick i det andra kvartalet till 18,1 MSEK (10,9) och för delårsperioden till 33,8 MSEK (28,5). Redovisningsprinciper NSP följer de av EU antagna IFRS-standarderna och tolkningarna av dessa (IFRIC). Denna rapport är upprättad i enlighet med IAS 34, Delårsrapportering, den svenska Årsredovisningslagen samt Rådet för finansiell rapporteringsrekommendation RFR 2, Redovisning för juridiska personer.. NSP tillämpar IAS 39 vid redovisning av terminskontrakt (s.k. Asian forward) för valutasäkring avseende koncernens inköp av Euro baserade råvaror för den svenska verksamheten. I övrigt har det inte skett några förändringar av koncernens redovisnings- och värderingsprinciper som beskrivs i Not 1 i årsredovisningen för Händelser efter periodens slut NSP:s dotterbolag BK i Örebro AB har begärts i frivillig likvidation vilken beräknas vara genomförd innan årsskiftet. Likvidationen genomförs för att minska administrationskostnaderna. Verksamheten i BK Örebro AB har tidigare under året överlåtits till BK Örebro AB:s moderbolag, NSP AB, till marknadsvärde. Inga övriga väsentliga händelser efter periodens slut har inträffat. Valberedning Valberedningen utgörs av, Torbjörn Hultsberg ordförande, Jaan Kaber (styrelsens ordförande) och Carl-Fredrik Herslow (oberoende). Ordförande för valberedningen Torbjörn Hultsberg kan kontaktas på telefon +46 (0) eller via epost: thultsberg@kilpatrickstockton.com. Definitioner av nyckeltal För definitioner av nyckeltal hänvisas till årsredovisningen för 2011 på följande länk: alternativ sidan 94 i pdf-versionen. Undertecknade försäkrar att halvårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Stockholm den 23 augusti 2012 Morgan Jallinder Jaan Kaber Anders Wehtje VD och koncernchef Styrelsens ordförande Ledamot Jens Engwall Lena Patriksson-Keller Jeppe Droop Ledamot Ledamot Ledamot Denna rapport har inte varit föremål för revisorernas granskning. Delårsrapport 1 januari 30 juni (12)

5 Ekonomisk information 2012 Delårsrapport för perioden januari september publiceras den 25 oktober På den 7:e arbetsdagen varje månad rapporteras förgående månads försäljning Adresser Nordic Service Partners Holding AB Ranhammarsvägen 20 (uppgång B1, 2,5 trappor) Bromma Telefon vxl: Organisationsnummer: För frågor på denna rapport kontakta: VD och koncernchef Morgan Jallinder Telefon: E-post: VVD och CFO Johan Wedin Telefon: E-post: Delårsrapport 1 januari 30 juni (12)

6 Koncernresultaträkning Koncernen ksek april-juni april-juni jan-juni jan-juni jan-dec Nettoomsättning Övriga intäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Nedskrivningar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansnetto Resultat efter finansiella poster Inkomstskatt Periodens resultat Resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare EBITDA Resultat per aktie hänförligt till moderbolagets aktieägare SEK april-juni april-juni jan-juni jan-juni jan-dec Före utspädning 0,04 0,06-0,19-0,30 0,18 Efter utspädning 0,04 0,06-0,19-0,30 0,18 Genomsnittligt antal aktier, före utspädning Genomsnittligt antal aktier, efter utspädning Koncernens rapport över totalresultatet ksek april-juni april-juni jan-juni jan-juni jan-dec Periodens resultat Marknadsvärdering terminskontrakt Valutakursdifferenser Totalresultat hänförligt till moderbolagets aktieägare Delårsrapport 1 januari 30 juni (12)

7 Koncernbalansräkning TILLGÅNGAR, ksek Anläggningstillgångar Goodwill Övriga immateriella tillgångar Summa immateriella anläggningstillgångar Pågående nyanläggningar Övriga materiella tillgångar Finansiella tillgångar Uppskjuten skattefordran Summa övriga anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Fordringar Kassa och Bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER, ksek Eget kapital Summa eget kapital Skulder Långfristiga skulder Räntebärande långfristiga skulder Räntebärande långfristiga leasingskulder Övriga långfristiga skulder Uppskjuten skatteskuld Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Räntebärande kortfristiga skulder Räntebärande kortfristiga leasingskulder Övriga kortfristiga skulder Summa kortfristiga skulder Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Delårsrapport 1 januari 30 juni (12)

8 Intäkter, driftsresultat, driftsmarginal, SG&A, avskrivningar och rörelseresultat Perioden april-juni Intäkter Driftsresultat Driftsmarginal, % ksek Burger King - Sverige ,5% 12,3% Burger King - Danmark ,1% 10,9% Burger King - Nya ,8% - Totalt Burger King ,4% 11,8% Taco Bar ,9% 4,8% Koncerngemensamt Koncernen ,4% 11,7% SG&A Avskrivningar Rörelseresultat ksek Burger King - Sverige Burger King - Danmark Burger King - Nya Totalt Burger King Taco Bar Koncerngemensamt Koncernen Perioden jan-juni Intäkter Driftsresultat Driftsmarginal, % ksek Burger King - Sverige ,6% 10,9% Burger King - Danmark ,7% 10,4% Burger King - Nya ,4% - Totalt Burger King ,9% 10,7% Taco Bar ,7% 2,2% Koncerngemensamt Koncernen ,9% 10,5% SG&A Avskrivningar Rörelseresultat ksek Burger King - Sverige Burger King - Danmark Burger King - Nya Totalt Burger King Taco Bar Koncerngemensamt Koncernen Delårsrapport 1 januari 30 juni (12)

9 Kvartalsöversikt ksek april-juni jan-mars okt-dec juli-sep apr-juni jan-mars okt-dec jul-sep Total omsättning varav Sverige varav Danmark Driftsresultat varav Sverige varav Danmark G&A Avskrivningar Rörelseresultat Förändring i eget kapital ksek Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Reserver Ansamlat resultat Summa eget kapital Ingående balans per 1 januari Valutakursdifferens Summa totalresultat för perioden Utgående balans per 30 juni Ingående balans per 1 januari Valutakursdifferens Teckningsoptioner Summa totalresultat för perioden Utgående balans per 30 juni Delårsrapport 1 januari 30 juni (12)

10 Kassaflödesanalys Koncernen, ksek apr-juni apr-juni jan-juni jan-juni jan-dec Kassaflöde från löpande verksamhet före ändring av rörelsekapital och betald skatt Betald skatt Förändring i rörelsekapital Kassaflöde från löpande verksamhet Kassaflöde från investeringsverksamhet Kassaflöde från finansieringsverksamhet Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens utgång Outnyttjade krediter Antal aktier och ställda säkerheter Antal Aktier - NSP Holding AB (Publ) Datum A - aktier B - aktier Summa emitterade Ingående antal aktier Utgående antal aktier Ställda säkerheter ksek Ställda säkerheter IB Ställda säkerheter UB Delårsrapport 1 januari 30 juni (12)

11 Koncernens nyckeltal Belopp i tusental om annat ej anges april-juni april-juni jan-juni jan-juni helår Omsättning Avskrivningar Rörelseresultat Finansnetto Resultat före skatt EBITDA (Resultat före avskrivningar) EBITDA marginal, % 6,5% 6,4% 5,7% 5,0% 6,4% EBIT marginal, % 1,8% 1,9% 1,0% 0,3% 1,7% Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringar (inklusive pågående) Förvärvad verksamhet Amorteringar Resultat per aktie - före utspädning, SEK Resultat per aktie - efter utspädning, SEK Genomsnittligt antal aktier - före utspädning Genomsnittligt antal aktier - efter utspädning 0,04 0,06-0,19-0,30 0,18 0,04 0,06-0,19-0,30 0, Eget kapital per aktie före utspädning, SEK 10,23 10,59 10,71 Eget kapital per aktie efter utspädning, SEK 10,23 10,59 10,71 Nettoskuldsättning i förhållande till EBITDA, ggr 8,07 8,68 3,71 Eget kapital Soliditet 30,0% 32,8% 30,8% Räntebärande skulder Nettoskuldsättning Totalt kapital Skuldsättningsgrad 57% 52% 54% Avkastning eget kapital -1,8% -2,8% 1,7% Avkastning totalt kapital -0,8% -1,3% 0,8% Årsanställda, antal Omsättning kronor/ årsanställd Delårsrapport 1 januari 30 juni (12)

12 Moderbolagets resultaträkning ksek april-juni april-juni jan-juni jan-juni jan-dec Nettomsättning Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Finansiella intäkter Mottagna koncernbidrag Utdelning från dotterbolag Nedskrivning aktier i dotterbolag Finansiella kostnader Finansnetto Resultat efter finansiella poster Inkomstskatt Periodens resultat Moderbolagets balansräkning TILLGÅNGAR, ksek Anläggningstillgångar Övriga immateriella tillgångar Materiella tillgångar Finansiella tillgångar Uppskjuten skattefordran Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Fordringar Kassa och Bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER, ksek Eget kapital Summa eget kapital Skulder Långfristiga skulder Räntebärande långfristiga skulder Övriga långfristiga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Finansiella skulder Övriga kortfristiga skulder Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Delårsrapport 1 januari 30 juni (12)