Delårsrapport för perioden 1 januari till 30 juni 2014

Transkript

1 Delårsrapport 1 januari till 30 juni 2014

2 Delårsrapport för perioden 1 januari till 30 juni 2014 Stärkt finansiell bas för expansion och långsiktig lönsamhet April - juni 2014 Omsättningen uppgick till 208,1 MSEK (200,6). Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 3,9 MSEK (6,6). Resultat efter skatt uppgick till 0,9 MSEK (3,2). Resultat per aktie före och efter utspädning uppgick till 0,08 SEK (0,27). Resultatet före avskrivningar (EBITDA) uppgick till 13,4 MSEK (15,9). Januari - juni 2014 Omsättningen uppgick till 389,4 MSEK (381,0). Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 2,2 MSEK (3,8). Resultat efter skatt uppgick till -3,0 MSEK (-2,2). Resultat per aktie före och efter utspädning uppgick till -0,26 SEK (-0,19). Resultatet före avskrivningar (EBITDA) uppgick till 20,8 MSEK (22,6). NSP emitterade i juni ett femårigt obligationslån på 200 MSEK. Räntan fastställdes till STIBOR (3 månader) + 5,25 procent. Händelser efter periodens slut NSP förvärvade två Burger King-restauranger i Malmö i början av juli som sammantaget omsätter ca 18 MSEK. Restaurangerna ligger på bra citylägen vid Stortorget och på Värnhemstorget i centrala Malmö. Affären ligger i linje med vårt fokus på tillväxt genom nyetableringar eller förvärv när tillfälle ges. Kommentar av VD Morgan Jallinder Resultatet för andra kvartalet är något sämre än föregående år. En avvikelse är lönekostnad, där skillnaden mellan kvartalen uppgår till ca 5 MSEK, vilket är acceptabelt med hänsyn till de satsningar som är gjorda under kvartalet och den ökade försäljningsvolymen mellan åren. Under kvartalet har vi fortsatt att arbeta intensivt med KFC och TGI Fridays för att identifiera de första lägena och planera för rekrytering- och uppbyggnad av nya driftsorganisationer för KFC respektive TGI Fridays. Därmed har vi också, planenligt, dragit på oss merkostnader. I början juni och i samband med Roskildefestivalen öppnade vi Nordens största Burger King restaurang i Roskilde med över 60 anställda på hel- och deltid. För 2014 kommer Roskilde att bidra positivt till vårt rörelseresultat men andra kvartalet belastas av personalkostnader uppkomna under utbildningstiden samt genom extra bemanning under uppstartsperioden. I slutet av juni emitterade vi en femårig obligation på nominellt 200 MSEK. Obligationen fulltecknades och det stora intresset visar att aktörer på kapitalmarknaden har ett långsiktigt förtroende för vår verksamhet. Med likviden har vi löst våra tidigare banklån och resterande belopp tillfördes kassan. Vår kassa, starka kassaflöden och nya leasingramar ger oss finansiella muskler att genomföra en balanserad expansion av KFC, TGI Fridays och Burger King. Vi skall heller inte utesluta framtida förvärv. Därmed kan vi säga att ytterligare en viktig pusselbit har fallit på plats för en fortsatt lönsam expansion i form av nyetablering och förvärv av restauranger. NSP har i dag en stark portfölj med världsledande varumärken. Vi arbetar med ett antal intressanta lägen. Tillskottet av KFC och TGI Fridays har gjort oss mer attraktiva som hyresgäster och arbetsgivare. NSP har historiskt visat att vi effektivt kan öppna nya och lönsamma restauranger och vår starka operationella förmåga tillåter vidare expansion med begränsade kostnadsökningar för den administrativa plattformen. I övrigt ser vi fortsatt en ökande konkurrens från nya aktörer, både inom hamburgersegmentet men också genom nya koncept som etableras, vilket pressar vår försäljning på ett antal etablerade enheter. Mot denna bakgrund är det därför riktigt att lansera KFC och TGI Fridays. KFC är ett erbjudande som inte finns i Sverige i dag, och i Danmark blir likaledes en etablering av TGIF en unik händelse. Delårsrapport 1 januari-30 juni (11)

3 Kort om NSP Nordic Service Partners (NSP) är ett av Sveriges största restaurangföretag och driver 61 Burger King-restauranger i Sverige och Danmark. Bolaget omsätter ca 800 MSEK, har närmare 2000 anställda och är sedan 2008 noterat på Nasdaq OMX Stockholm. Sedan 2014 är NSP även franchisetagare till varumärkena KFC (Kentucky Fried Chicken) och TGI Friday s. Marknadsutveckling och försäljning Omsättningsutvecklingen i restaurangbranschen fortsätter att utvecklas positivt i Sverige. Kaféer och trafiknära restauranger är fortsatt de segment som går bäst medan snabbmat ökar marginellt. Restaurangmarknadens omsättning har under året ökat med cirka 5,1 procent (3,5) räknat i kronor och cirka 4,1 procent (1,3) räknat i volym. För snabbmatsrestauranger var motsvarande siffror 1,3 procent (4,0) respektive 0,3 procent (1,8). Dansk ekonomi fortsätter att förbättras, inhemsk konsumtion ökar tack vare fortsatt låga räntor och bättre självförtroende, därtill förväntas arbetslösheten fortsätta minska under Enligt en analys som Horesta (Dansk arbetsgivarorganisation) står bakom besöker nu alltfler människor restauranger och lägger allt mer pengar på restaurangbesök. Källa: Sverige: SCB Restaurangindex, OECD Economic Outlook Denmark, Horesta. Nyetableringar, ombyggnader och förvärv NSP har under första kvartalet 2014 byggt om en (1) restaurang i Danmark till Burger Kings designkoncept 20/20. Flertalet av NSP:s restauranger är därmed ombyggda till det senaste designkonceptet, och det återstår endast enstaka att bygga om. En ny restaurang har öppnats under kvartalet, i Danmark, Roskilde den 6 juni. Koncernens utveckling under perioden 1 april till 30 juni Omsättning och resultat Försäljningen i andra kvartalet ökade något och uppgick till 208,1 MSEK (200,6). Ökningen härrörs till nyetableringar, försäljningen i jämförbara enheter minskade med -0,6 procent (-3,1). Vi lämnar därmed ett kvartal med en relativt svag efterfrågan inom QSR-segmentet. Försäljningen på jämförbara enheter i Sverige sjönk med -2,7 procent (-0,5) och ökade med 4,4 procent (-7,6) i Danmark. Driftsresultatet uppgick i det andra kvartalet till 23,4 MSEK (25,2) varav driftsresultatet för de fyra senast nyöppnade restaurangerna uppgick till 0,7 MSEK. Skillnaden i valutakurs vid omräkning av den danska verksamhetens driftsresultat är marginell (0,1). Koncernens driftsmarginal uppgick till 11,2 procent (12,6). Resultatet före avskrivningar, EBITDA, uppgick till 13,4 MSEK (15,9). Avskrivningarna uppgick till -9,4 MSEK (-8,9). Rörelseresultatet uppgick till 3,9 MSEK (6,6). EBITDA-marginalen uppgick till 6,4 procent (7,7) och rörelsemarginalen till 1,9 procent (3,3). Utbildnings- och öppningskostnader belastar resultatet med 0,5 MSEK (-1,5). I kvartalet uppgick SG&A kostnaderna till -10,0 MSEK (-9,7). Koncernens utveckling i perioden januari till juni Koncernens försäljning ökade till 389,4 MSEK (381,0). Merparten av ökningen förklaras av nyetableringar, medan försäljningen i jämförbara enheter minskade med -1,9 procent (-3,1). Omsättningen i den etablerade rörelsen d.v.s. exklusive de nyöppnade restaurangerna, uppgick till 367,6 MSEK (319,9). Under delårsperioden särredovisas 4 nyöppnade restauranger för vilka omsättningen uppgick till 21,8 MSEK. Försäljningen på jämförbara enheter i Sverige minskade med -2,7 procent (-0,5). I Danmark minskade försäljningen med -0,1 procent (-7,6) på jämförbara enheter. Koncernens driftsresultat uppgick till 39,6 MSEK (41,0). Driftsresultatet för de 4 nyöppnade restaurangerna uppgick till 1,1 MSEK, inklusive utbildnings- och öppningskostnader om - 0,5 MSEK (-1,6). Den nyöppnade restaurangerna förväntas bidra positivt till koncernens rörelseresultat för Skillnaden i valutakurs vid omräkning av den danska verksamhetens driftsresultat påverkar jämförelsen med -0,2 MSEK. Driftsmarginalen för jämförbara enheter uppgick till 10,2 procent (10,4) och koncernens driftsmarginal uppgick till 10,2 procent (10,8). Resultatet före avskrivningar, EBITDA, uppgick till 20,8 MSEK (22,6), Avskrivningarna uppgick till -18,4 MSEK (-17,8), en ökning om -0,6 MSEK som en följd av den ökade investeringsnivån. Rörelseresultatet uppgick till 2,2 MSEK (3,8). I rörelseresultatet ingår koncerngemensamma kostnader (SG&A) om -19,0 MSEK (-19,4) samt utbildnings- och öppningskostnader om -0,5 MSEK (-1,6). EBITDA-marginalen uppgick till 5,3 procent (5,7) och rörelsemarginalen till 0,6 procent (1,0). Skatt Bolaget har inga pågående processer eller tvister avseende skattesituationen. Underskottsavdrag har beaktats per 31 december 2013 och redovisas såsom en uppskjuten skattefordran uppgående till 13,2 MSEK. Investeringar I perioden uppgick investeringarna till 18,1 MSEK (24,4) varav cirka 12 MSEK avser ombyggnad och nya restauranger. Resterande investeringar avser nya kassor, maskiner och utrustning. Förvärv och avyttringar NSP sålde varumärket Taco Bar inklusive alla rättigheter associerade till varumärket i början av året. Resultateffekten av försäljningen, -2,1 MSEK reserverades i bokslutet för Köpeskillingen består av en fast och två rörliga delar, därtill fick NSP förtida återbetalning av utestående reversfordringar. Totalt tillfördes NSP ca 14 MSEK i samband med affären. Inga övriga förvärv eller avyttringar har gjorts. Finansiell ställning Finansiering NSP emitterade i juni en femårig obligation med ett nominellt värde på 200 MSEK. Räntan fastställdes till STIBOR (3 månader) + 5,25 procent, att utbetalas kvartalsvis i efterskott. I samband med emissionen löste NSP utestående bankskulder och resterande likvid tillfördes kassan. Emissionen stärker NSP:s finansiella styrka och kommer att användas för att investera i nya restauranger, förvärv av restauranger relaterade till varumärkena Burger King, KFC och TGI Friday's samt för allmänna bolagsändamål. NSP har under perioden amorterat ca 20,3 MSEK och löst utestående bankskulder om 104,0 MSEK. Finansnettot uppgick i kvartalet till -2,5 MSEK (-2,9). Delårsrapport 1 januari-30 juni (11)

4 Likvida medel Likvida medel uppgick per den 30 juni till 121,6 MSEK (37,7) och på balansdagen fanns 14,4 MSEK (14,0) i beviljade rörelsekrediter varav 0 MSEK var utnyttjade (4,8). Kassaflöde Kassaflödet för den löpande verksamheten, före förändring av rörelsekapital och betald skatt uppgick i kvartalet till 12,1 MSEK (16,8) och för perioden till 16,0 MSEK (20,2). Kassaflödet för den löpande verksamheten uppgick under kvartalet till 5,3 MSEK (9,4) och för perioden till 9,7 MSEK (19,2). Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick i kvartalet till 8,6 MSEK (-3,6) och för perioden till -0,1 MSEK (-7,9). Kassaflödet för finansieringsverksamheten uppgick i kvartalet till 89,4 MSEK (-6,9) och för perioden till 80,2 MSEK (-11,6). Eget kapital Koncernens egna kapital uppgick per den 30 juni till 134,1 MSEK (126,0), motsvarande 11,52 kronor per aktie (10,83). Medarbetare Koncernen hade per den 30 juni hel- och deltidsanställda (1 918). Antal årsanställda uppgick till 917 (896). Transaktioner med närstående Två av NSP:s styrelseledamöter, Morgan Jallinder och Jaan Kaber, är majoritetsägare i bolag där NSP sedan 2008 hyr sex restauranglokaler. En av NSP:s styrelseledamöter, Jens Engwall, är VD för Hemfosa Fastigheter AB med vilka NSP under 2011 tecknat ett hyresavtal avseende restaurangen i Varberg. Jens Engwall deltog inte i beslutet avseende det hyresavtalet. NSP hyr ett hus som ägs av Morgan Jallinder, huset används för övernattning i samband med anställdas tjänsteresor. Alla transaktioner sker på marknadsmässiga villkor. NSP Holdings aktie NSP Holdings aktie av serie B noterades vid NASDAQ OMX Stockholm den 15 januari Aktien handlas under kortnamnet NSP. Stängningskurs den 30 juni 2014 var 18,90 (11,80) SEK. Antalet utgivna aktier i NSP uppgår till totalt stycken varav 375 av serie A och av serie B. Aktiekapitalet uppgår till SEK. Moderbolaget Nordic Service Partners Holding ABs (publ) moderbolaget verksamhet består av att leda, utveckla och administrera koncernens olika verksamhetsgrenar. Moderbolagets intäkter består till övervägande del av internfakturering till respektive dotterbolag för dessa tjänster. Moderbolagets nettoomsättning för det andra kvartalet uppgick till 8,9 MSEK (9,1) och för delårsperioden till 17,7 MSEK (17,0). Rörelseresultatet uppgick i det andra kvartalet till 1,4 MSEK (2,3) och för delårsperioden till 3,8 MSEK (2,9). Resultatet efter skatt uppgick i det andra kvartalet till 0,6 MSEK (1,3) och för delårsperioden till 3,0 MSEK (1,4). Moderbolagets egna kapital uppgick per den 30 juni till 164,5 MSEK (152,0). Utsikter för 2014 NSP är en av de största aktörerna inom snabbmat i Sverige och Norden. NSP driver för närvarande 61 Burger Kingrestauranger vilket ger en stabil operativ plattform för en fortsatt utveckling av koncernens lönsamhet mot NSP:s finansiella mål. Under 2014 kommer NSP fortsätta satsningen på etablering av nya restauranger. Framtida etablering kommer att ske med fokus på varumärkena Burger King, KFC och TGI Fridays. I samband med den första etableringen av en KFC restaurang kommer de initiala uppstartskostnaderna att vara högre jämfört med en etablering av en Burger King restaurang. NSP bedömer att ett normalresultat för en KFC-restaurang är likvärdigt eller högre än för en jämförbar Burger Kingrestaurang. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Väsentliga risker såsom finansiella, marknads- och affärsrisker beskrivs utförligt i förvaltningsberättelsen i årsredovisningen för Årsredovisningen finns tillgänglig på bolagets hemsida: i elektronisk form och som nedladdningsbar PDF. Utöver de risker som beskrivs i årsredovisningen bedöms inte några väsentliga risker ha tillkommit. Omsättning och resultat per segment NSP redovisar två segment, Burger King-restaurangerna i Sverige och Burger King-restaurangerna i Danmark. NSP redovisar nyöppnade restauranger separat under restaurangens första verksamhetsår. Därefter ingår den i den etablerade portföljen av restauranger i respektive segment. Burger King Koncernens totala försäljning inom Burger King-segmentet uppgick i kvartalet till 208,1 MSEK (200,6). Försäljningen för de fyra nyöppnade restaurangerna uppgick i kvartalet till 13,4 MSEK. Driftsresultatet uppgick i kvartalet till 23,3 MSEK (25,1). Driftsresultatet för de fyra nyöppnade restaurangerna uppgick i kvartalet till 0,6 MSEK. Driftsmarginalen uppgick i kvartalet till 11,6 procent (11,9). Driftsmarginalen för de nystartade restaurangerna uppgick i kvartalet till 4,9 procent. Svenska Burger King-verksamheten Försäljningen för NSP:s alla Burger King-restauranger i Sverige uppgick i kvartalet till 140,5 MSEK (141,7). Försäljningen för de nystartade restaurangerna uppgick i kvartalet till 10,2 MSEK. Det totala driftsresultatet uppgick i kvartalet till 19,6 MSEK (21,0). Nya restauranger ingår med 1,2 MSEK. Driftsmarginalen, exklusive de nya restaurangerna, uppgick till 14,1 procent (14,9) för kvartalet och för alla restauranger till 13,9 MSEK (14,8). Danska Burger King-verksamheten Försäljningen för NSP:s alla Burger King-restauranger i Danmark uppgick i kvartalet till 67,6 MSEK (58,9). Skillnaden i valutakurs påverkar med 5,4 MSEK (-2,5). Driftsresultatet uppgick i kvartalet till 3,8 MSEK (4,1). Den totala driftsmarginalen uppgick till 5,6 procent (6,9). Taco Bar NSP har per den 3 januari 2014 sålt varumärket Taco Bar inklusive alla rättigheter associerade till varumärket. Försäljning och resultat för Taco Bar redovisas därav såsom avvecklad verksamhet). Redovisningsprinciper NSP följer de av EU antagna IFRS-standarderna och tolkningarna av dessa (IFRIC). Denna rapport är upprättad i enlighet med IAS 34, Delårsrapportering, den svenska Delårsrapport 1 januari-30 juni (11)

5 Årsredovisningslagen samt Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2, Redovisning för juridiska personer. Det har inte skett några förändringar av koncernens redovisnings- och värderingsprinciper som beskrivs i Not 1 i årsredovisningen för NSP:s finansiella instrument består av kundfordringar, likvida medel, leverantörsskulder, upplupna leverantörskostnader, räntebärande skulder, obligationslån samt valutaderivat. Skulder till kreditinstitut löper med rörlig ränta och konvertibellån löper med fast och rörlig ränta som i allt väsentligt bedöms motsvara aktuella marknadsräntor. Valutaderivat värderas till verkligt värde baserat på indata motsvarande nivå 2 enligt IFRS 7. Övriga finansiella tillgångar och skulder har korta löptider. Härav bedöms verkliga värdena på samtliga finansiella instrument approximativt motsvara bokförda värden. Händelser efter periodens slut NSP förvärvade två Burger King-restauranger i Malmö i början av juli. Restaurangerna omsätter tillsammans 18 MSEK. I och med förvärvet har NSP totalt 61 Burger King-restauranger i Sverige och Danmark. Restaurangerna ligger på bra citylägen vid Stortorget och på Värnhemstorget i centrala Malmö. Förvärvet gjordes genom köp av inkråm från Anna Food 2 AB och omfattade personalen om ca 30 personer, hyresavtal, inventarier och lager. Köpeskillingen uppgick till 7 MSEK vilket motsvarar värdet på de förvärvade inventarierna. Tillträde till verksamheten skedde den 1 juli Restaurangerna är placerade i attraktiva citylägen och i takt med att regionen växer ser vi en betydande förbättringspotential från nuvarande försäljningsnivåer. Inga övriga väsentliga händelser efter periodens slut har inträffat. Valberedning Valberedningen utgörs av, Carl-Fredrik Herslow ordförande, Jaan Kaber (styrelsens ordförande) och Peter Bahrke (privat aktieägare). Carl-Fredrik Herslow kan kontaktas på telefon eller via epost: carl-fredrik.herslow@fhhlaw.se. Definitioner av nyckeltal För definitioner av nyckeltal hänvisas till årsredovisningen för 2013 på följande länk: alternativ sidan 80 i pdf-versionen. Styrelsen och verkställande direktören intygar härmed att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderföretaget och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Denna kvartalsrapport har inte varit föremål för revisorernas granskning. Stockholm den 21 augusti 2014 Morgan Jallinder Jaan Kaber Anders Wehtje VD och koncernchef Styrelsens ordförande Ledamot Jens Engwall Eva Gidlöf Jeppe Droob Ledamot Ledamot Ledamot Ekonomisk information 2014 Årsstämma avhålls den 15 maj 2014 Delårsrapport för kvartal publiceras den 22 oktober 2014 Adresser Nordic Service Partners Holding AB Ranhammarsvägen 20 (uppgång B1, 2,5 trappor) Bromma Telefon vxl: Organisationsnummer: För frågor på denna rapport kontakta: VD och koncernchef Morgan Jallinder Telefon: E-post: morgan.jallinder@nspab.com VVD och CFO Johan Wedin Telefon: E-post: johan.wedin@nspab.com Delårsrapport 1 januari-30 juni (11)

6 Koncernresultaträkning i sammandrag apr-juni apr-juni jan-juni jan-juni juli Helår TSEK juni Nettoomsättning Övriga intäkter Summa intäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar (inklusive nedskrivningar) Rörelseresultat Finansnetto Resultat efter finansiella poster Inkomstskatt Periodens resultat från kvarvarande verksamheter Avvecklade verksamheter Årets resultat från avvecklade verksamheter Periodens resultat Periodens resultat hänförligt till Moderbolagets aktieägare Övrigt totalresultat Poster som kommer att omklassificeras till resultatet Marknadsvärdering terminskontrakt Avräkning terminskontrakt Uppskjuten skatt hänförligt till värdering terminskontrakt Valutakursdifferenser Totalresultat hänförligt till moderbolagets aktieägare Periodens resultat för kvarvarande verksamhet hänförligt till Moderbolagets aktieägare Resultat per aktie, SEK Perdiodens resultat - före utspädning 0,08 0,31-0,24-0,11 0,50 0,63 Periodens resultat - efter utspädning 0,08 0,31-0,24-0,11 0,50 0,63 Periodens resultat från kvarvarande verksamhet - före utspädning 0,08 0,27-0,26-0,19 0,57 0,64 Periodens resultat från kvarvarande verksamhet - efter utspädning 0,08 0,27-0,26-0,19 0,57 0,64 Genomsnittligt antal tusental aktier, före utspädning Genomsnittligt antal tusental aktier, efter utspädning EBITDA (Ebitda inkluderar Taco Bar som såldes i januari 2014) Delårsrapport 1 januari-30 juni (11)

7 Koncernbalansräkning 30 juni 30 juni 31 december TILLGÅNGAR, TSEK Anläggningstillgångar Goodwill Övriga immateriella tillgångar Pågående nyanläggningar Övriga materiella tillgångar Finansiella tillgångar Uppskjuten skattefordran Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Fordringar Kassa och Bank Summa omsättningstillgångar Tillgångar som innehas till försäljning SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER, TSEK Eget kapital Långfristiga skulder Räntebärande långfristiga skulder Räntebärande långfristiga leasingskulder Konvertibla lån Uppskjuten skatteskuld Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Räntebärande kortfristiga skulder Räntebärande kortfristiga leasingskulder Konvertibla lån Övriga kortfristiga skulder Summa kortfristiga skulder Skulder som innehas för försäljning - SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Förändring i eget kapital TSEK Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Reserver Ansamlat resultat Summa eget kapital Ingående balans per 1 januari Summa totalresultat för perioden Utgående balans per 30 juni Ingående balans per 1 januari Utdelning Summa totalresultat för perioden Utgående balans per 30 juni Delårsrapport 1 januari-30 juni (11)

8 Sammandrag per segment apr-juni apr-juni jan-juni jan-juni juli Helår TSEK juni Intäkter Burger King - Sverige Burger King - Sverige, nya Totalt Burger King Sverige Burger King - Danmark Burger King - Danmark, nya Totalt Burger King Danmark Totalt Burger King Koncerngemensamt Koncernen Driftsresultat Burger King - Sverige Burger King - Sverige, nya Totalt Burger King Sverige Burger King - Danmark Burger King - Danmark, nya Totalt Burger King Danmark Totalt Burger King Koncerngemensamt Koncernen SG&A Burger King - Sverige Burger King - Danmark Totalt Burger King Koncerngemensamt Koncernen Avskrivningar Burger King - Sverige Burger King - Sverige, nya Totalt Burger King Sverige Burger King - Danmark Burger King - Danmark, nya Totalt Burger King Danmark Totalt Burger King Koncerngemensamt Koncernen Rörelseresultat Burger King - Sverige Burger King - Sverige, nya Totalt Burger King Sverige Burger King - Danmark Burger King - Danmark, nya Totalt Burger King Danmark Totalt Burger King Koncerngemensamt Koncernen Delårsrapport 1 januari-30 juni (11)

9 Kvartalsöversikt Apr-juni Jan-mars Okt-dec Juli-sep Apr-juni Jan-mars Okt-dec Juli-sep TSEK Total omsättning varav Sverige varav Danmark Driftsresultat varav Sverige varav Danmark koncerngemensamt G&A Avskrivningar Rörelseresultat Koncernens nyckeltal apr-juni apr-juni jan-juni jan-juni juli Helår Belopp i TSEK om annat ej anges juni Bruttovinstmarginal, % 75,3% 75,4% 75,0% 75,3% 75,2% 75,4% Rörelsemarginal, % 1,9% 3,3% 0,6% 1,0% 2,5% 2,7% EBITDA marginal, % 6,4% 7,7% 5,3% 5,7% 7,0% 7,2% Driftsmarginal - Burger King Sverige 14,1% 14,9% 13,2% 1,8% -0,4% 15,5% Driftsmarginal - Burger King Sverige, 11,7% 14,7% 8,6% 8,3% 94,5% 5,2% nya Driftsmarginal - Burger King Danmark 6,6% 6,9% 3,6% 8,6% -0,2% 6,1% Driftsmarginal - Burger King Danmark, -16,3% - -16,3% -1,5% - - nya Investeringar Amorteringar Eget kapital Soliditet ,0% 27,7% - 30,2% Räntebärande skulder Nettoskuldsättning Totalt kapital Skuldsättningsgrad % 31% - 55% Avkastning eget kapital ,1% -1,0% - 5,7% Avkastning totalt kapital ,9% -0,6% - 2,6% Årsanställda, antal Eget kapital per aktie före utspädning, SEK Eget kapital per aktie efter utspädning, SEK ,52 10,83-11, ,52 10,83-11,70 Delårsrapport 1 januari-30 juni (11)

10 Kassaflödesanalys i sammandrag apr-juni apr-juni jan-juni jan-juni juli Helår Belopp i TSEK om annat ej anges juni Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital och betald skatt ¹) Betald skatt Förändring av rörelsekapitalet Kassaflöde från den löpande verksamhet²) Kassaflöde från investeringsverksamhet Kassaflöde från finansieringsverksamhet Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens utgång Outnyttjade krediter ) Rörelseresultatet för koncernens kvarvarande verksamhet var TSEK ( ) och för avyttrad verksamhet 240 TSEK ( 960 ). 2) Kassaflödet från den löpande verksamheten för koncernens kvarvarande verksamhet var TSEK ( ) och för avyttrad verksamhet 240 TSEK ( 960 ). Antal aktier och ställda säkerheter Antal Aktier - NSP Holding AB (Publ) Datum A - aktier B - aktier Summa emitterade Ingående antal aktier Utgående antal aktier Ställda säkerheter ksek Ställda säkerheter IB Ställda säkerheter UB Delårsrapport 1 januari-30 juni (11)

11 Moderbolagets resultaträkning apr-juni apr-juni jan-juni jan-juni jan-dec TSEK Nettomsättning Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Finansiella intäkter Mottagna koncernbidrag Finansiella kostnader Finansnetto Resultat efter finansiella poster Inkomstskatt Periodens resultat Moderbolagets balansräkning 30 juni 30 juni 31 december TSEK Anläggningstillgångar Immateriella tillgångar Materiella tillgångar Finansiella tillgångar Uppskjuten skattefordran Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Fordringar Kassa och Bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Långfristiga skulder Räntebärande långfristiga skulder Konvertibla lån Uppskjuten skatteskuld 722 Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Finansiella skulder Konvertibla lån Övriga kortfristiga skulder Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Delårsrapport 1 januari-30 juni (11)