Landstingsstyrelsens förslag till beslut

Transkript

1 1 (2) FÖRSLAG 2013:44 LS Landstingsstyrelsens förslag till beslut Årsredovisning 2012 för Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling samt fråga om ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2012 Föredragande landstingsråd: Torbjörn Rosdahl Ärendebeskrivning Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling har den 21 mars 2013 inkommit med Årsredovisning 2012, Revisionsberättelse för år 2012 och rapport Granskning av årsredovisning 2012 samt rapport Granskning av förberedelser inför verksamhetsstart. Förslag till beslut Landstingsstyrelsen föreslår landstingsfullmäktige besluta att godkänna årsredovisning för 2012 för Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling att bevilja ansvarsfrihet för direktionens ledamöter för verksamhetsåret Landstingsstyrelsens motivering Kommunalförbundets medlemmar är Landstinget i Uppsala län, Landstinget i Östergötland, Region Skåne, Stockholms läns landsting, Västerbottens läns landsting, Västra Götalandsregionen samt Örebro läns landsting. Kommunalförbundets ändamål är enligt förbundsordningen att skapa förutsättningar för och genomföra en gemensam investering av en anläggning för avancerad strålbehandling. Årets resultat uppgår till tkr vilket är en förbättring jämfört med budget för 2012 med tkr. Revisorerna tillstyrker att direktionens ledamöter beviljas ansvarsfrihet.

2 2 (2) FÖRSLAG 2013:44 LS Beslutsunderlag 1. Landstingsstyrelsens protokollsutdrag den 18 juni Landstingsdirektörens tjänsteutlåtande den 16 maj Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandlings skrivelse den 19 mars 2013 med bilagor Revisionsberättelse med årsredovisning 4. Rapporten Granskning av årsredovisning Rapporten Granskning av förberedelser inför verksamhetsstart

3 Landstingsstyrelsen Protokollsutdrag Sammanträdesdatum Datum för justering: Datum för anslag: Årsredovisning 2012 för Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling samt fråga om ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2012 LS Landstingsrådsberedningens skrivelse den 22 maj 2013 med landstingsdirektörens tjänsteutlåtande den 16 maj Landstingsstyrelsen beslutade enligt landstingsrådsberedningens förslag föreslå landstingsfullmäktige besluta att godkänna årsredovisning för 2012 för Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling att bevilja ansvarsfrihet för direktionens ledamöter för verksamhetsåret Vid protokollet Anna-Britt Weiss Exp till: Utdragsbestyrkande Anna-Britt Weiss

4 JIL Stockholms läns landsting i (2) Landstingsstyrelsens förvaltning TJÄNSTEUTLÅTANDE SLL Ekonomi och finans LS Landstingsstyrelsen Ankom Stockholms läns landsting Årsredovisning 2012 för Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling samt fråga om ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2012 Rökll Ärendebeskrivning Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling har den 21 mars 2013 inkommit med Årsredovisning 2012, Revisionsberättelse för år 2012 och rapport Granskning av årsredovisning 2012 samt rapport Granskning av förberedelser inför verksamhetsstart. Beslutsunderlag Landstingsdirektörens tjänsteutlåtande den 16 maj 2013 Kommunalförbundets Avancerad Strålbehandlings skrivelse den 19 mars 2013 med bilagor Rapporten Granskning av årsredovisning 2012 Rapporten Granskning av förberedelser inför verksamhetsstart Förslag till beslut Landstingsstyrelsen föreslår landstingsfullmäktige besluta att godkänna årsredovisning för 2012 att bevilja ansvarsfrihet för direktionens ledamöter för verksamhetsåret Förvaltningens förslag och motivering Bakgrund Kommunalförbundets medlemmar är Landstinget i Uppsala län, Landstinget i Östergötland, Region Skåne, Stockholms läns landsting, Västerbottens läns landsting, Västra Götalandsregionen samt Örebro läns landsting. Kommunalförbundets ändamål är enligt förbundsordningen att skapa förutsättningar för och genomföra en gemensam investering av en anläggning för avancerad strålbehandling.

5 Stockholms läns landsting 2(2) TJÄNSTEUTLÅTANDE LS Årets resultat uppgår till tkr vilket är en förbättring jämfört med budget för 2012 med tkr. Orsaken till avvikelsen beror enligt förvaltningsberättelsen "till största delen på att konsultkostnader som är kopplade till Skandionkliniken tidigare har delats upp mellan drift och investering". Detta har ändrats efter att budget för 2012 fastställts och alla konsultkostnader rörande byggandet av kliniken belastar numera investeringen. Fram till driftstart beräknas ett ackumulerat negativt resultat om 30 mkr uppkomma. Första patient förväntas kunna behandlas under Det negativa egna kapitalet skall återställas inom 5 år efter driftstart. Revisorerna har i sin revisionsberättelse bedömt att räkenskaperna i allt väsentligt är rättvisande och att förbundets verksamhetsmål bedöms ha uppnåtts. Under 2012 har en granskning genomförts avseende förbundets plan för förberedelse inför verksamhetsstart Revisorernas bedömning är att förbundsdirektionen har en ändamålsenlig plan för förberedelse inför verksamhetsstart. Revisorerna tillstyrker att direktionens ledamöter beviljas ansvarsfrihet. Överväganden Förvaltningen föreslår att årsredovisningen 2012 godkänns och att direktionens ledamöter beviljas ansvarsfrihet för verksamhetsåret Ekonomiska konsekvenser av beslutet Inga ytterligare ekonomiska konsekvenser av beslutet. Miljökonsekvenser av beslutet I enlighet med landstingets Miljöpolitiska program har hänsyn till miljön beaktats och slutsatsen är att det inte är relevant med en miljökonsekvensbedömning i detta ärende.

6 Skandion kliniken Till Fullmäktige för medlemmar i Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling Landstinget i Uppsala län Landstinget i Östergötlands län Region Skåne Stockholms läns landsting Västerbottens läns landsting Västra Götalandsregionen Örebro läns landsting Årsredovisning 2012 Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling Enligt förbundsordningen översänds revisorernas berättelse jämte årsredovisning för verksamhetsåret Medlemslandstingens/regionernas fullmäktige föreslås besluta: att godkänna årsredovisningen för 2012 samt att bevilja ansvarsfrihet för verksamhetsåret Uppsala Olof Mattsson Förbundsdirektör Bilaga Revisionsberättelse med årsredovisning Skandionkliniken Address Box 6374, SE Uppsala, Sweden Phone , vvww.skandionldiniken.se

7 Skandion V) Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling Revisorerna Till Fullmäktige i Landstinget i Uppsala län Landstinget i Östergötland Region Skåne Stockholms läns landsting Västerbottens läns landsting Västra Götalandsregionen Örebro läns landsting REVISIONSBERÄTTELSE FÖR ÅR 2012 Vi har granskat Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandlings verksamhet för år Granskningen har utförts enligt kommunallagen och god revisionssed i kommunal verksamhet. Vi har i granskningen biträtts av specialistenheten Kommunal Sektor inom PwC. Vi bedömer att räkenskaperna i allt väsentligt är rättvisande. Årets resultat uppgår till -3,4 mnkr och därmed uppfylls inte kommunallagens krav på ekonomi i balans för Förbundets långsiktiga finansiella mål och handlingsplan för att täcka det ackumulerade negativa resultatet framgår av årsredovisningen. Uppföljning av det finansiella målet kommer att kunna ske först sedan driften av verksamheten startat. Målet för verksamheten bedöms uppnått för Under 2012 har en granslcning genomförts avseende förbundets plan för förberedelse inför verlcsamhetsstart Sammanfattningsvis är vår bedömning att förbimdsdirektionen har en ändamålsenlig plan för förberedelse inför verksamhetsstart. Vi tillstyrker att direktionen beviljas ansvarsfrihet. Uppsala den 15 mars 2013 Bilagor: 1. Rapport, Granskning av årsredovisning 2012, PwC 2. Rapport, Granskning av förberedelser in-för verksamhetssfär PwC

8

9 Skandion kliniken Årsredovisning 2012 Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling Årsredovisning 2012 slutversion doc

10 Innehållsförteckning Innehållsförteckning Årsredovisning Kommunalförbundet avancerad strålbehandling Skandionkliniken Ändamål och uppgift Direktion Tj änstemannaråd Medicinskt råd Distribuerad kompetens Forum Skandion Taxesättningsmodell Tidplan Byggnad Utrustning Strålutrustning Dosplaneringssystem Förberedelser inför klinisk verksamhet Dosplanering Patientprocessflöde och riskanalys Planering driftsstart Acceptance och inmätning IS/IT Personal Hotell Övrigt av väsentlig betydelse Tillstånd Strålsäkerhetsmyndigheten Överläggningar med Norge Nationell förankring Ekonomi Ekonomiskt resultat löpande verksamhet Investeringar Finansiering Pensionsmedel Utvärdering av mål för god ekonomisk hushållning Årsredovisning 2012 slutversion doc

11 3 av 17 Finansiella mål 10 Verksamhetsmål 11 Redovisningsprinciper 11 Balansräkning 12 Finansieringsanalys Noter 14 Ledamöter och ersättare i direktionen för Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling för perioden Förtroendevalda revisorer i Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling för perioden Direktionens ledamöter 17 Årsredovisning 2012 slutversion doc

12 Årsredovisning Kommunalförbundet avancerad strålbehandling Kommunalförbundet avancerad strålbehandling konstituerades 31/ Kommunalförbundets medlemmar är de sju landsting/regioner som innehar universitetssjukhus: Landstinget i Uppsala län, Landstinget i Östergötland, Region Skåne, Stockholms läns landsting, Västerbottens läns landsting, Västra Götalandsregionen samt Örebro läns landsting. Bakgrunden till val av medlemmar var dels praktiska skäl, med samtliga 21 landsting/regioner skulle kommunalförbundet vara alltför tungrott, dels beräknas patienterna till anläggningen komma via universitetssjukhusen. Detta då verksamheten utgör en sjukvård på riksnivå. Skandionkliniken Anläggningen kommer att kallas Skandionldiniken. Namnet syftar dels på att man använder s.k. skärmade strålar dels att anläggningen blir den första i Skandinavien, "ion" syftar på att joner används i bestrålningen. Ändamål ch uppgift Kommunalförbundets ändamål är enligt förbundsordningen att skapa förutsättningar för en nationell anläggning för avancerad strålbehandling, uppföra anläggningen och svara för driften av anläggningen. Förutsättningar för optimal strålbehandling, forsloiing, utveckling och utvärdering av behandlingsresultaten ska finnas, till gagn för patienterna. Kommunalförbundet har till uppgift att uppföra och själv eller genom avtal med annan svara för drift av en anläggning för strålbehandling. Inom ramen för denna verksamhet ligger att svara för införskaffande och drift av en anläggning för behandling med protoner samt att svara för annan verksamhet som har ett naturligt samband med driften av anläggningen. Eftersom patientunderlaget för strålningsbehandlingar kommer från hela landet kommer även hotell att förläggas i byggnaden. Verksamheten ska vara nationell och strålbehandlingen ska för aktuella indikationer vara likvärdigt tillgänglig för alla medborgare i Sverige oavsett bostadsort. Genom denna samverkan kan en högre vårdkvalitet och bättre ekonomisk effektivitet uppnås. Verksamheten vid anläggningen skall bedrivas så att man utnyttjar möjligheterna att diagnostik, behandlingsplanering, del av behandling och eftervård utförs inom varje sjukvårdsregion enligt principen distribuerad kompetens. Förbundet har vidare till uppgift att svara för att möjligheterna till forskning och utveckling (FoU) gällande den på anläggningen bedrivna verksamheten tillvaratas och att medverka till finansiering av sådan FoU. Ca 80 % av de patienter som behandlas vid Skandionkliniken beräknas ingå i kliniska studier. Direktä o Kommunalförbundet styrs av en politiskt vald direktion med normalt sex direktionsmöten per år varav tre hålls under våren och tre under hösten. Direktionshandlingarna sänds ut 14 dagar före direktionsmöten. Direktionsmötena förläggs normalt till SKL's lokaler i Stockholm. Årsredovisning 2012 slutversion doc

13 5 av 17 Tjänstemannaråd Ett tjänstemannarna! fmns knutet till Kommunalförbundet. Syftet med rådet är att tjänstemannasidan i medlemslandstingen/regionerna skall vara delaktiga och ge råd i viktiga frågor. Tjänstemannarådet skall utgöra kontaktorgan till respektive medlemslandstings tjänstemannaledning. En representant är utsedd av vardera medlemslandsting/regioner. Normalt är representanten på nivå biträdande landstingsdirektör eller landstingsöverläkare. Tjänstemannarådet sammanträder normalt via telefonmöten i anslutning till direktionsmöten och huvudfrågan är genomgång av direktionshandlingarna. Minnesanteckningar förs och tillställs direktionen före direktionsmötet som underlag. Medicinskt råd Ett medicinskt råd är knutet till Kommunalförbundet. Syftet är att knyta professionell kompetens till förbundet inom områdena onkologi och sjukhusfysik och ge råd i viktiga frågor. Medicinska rådet ska utgöra kontaktorgan mellan respektive universitetssjukhus och Skandionkliniken i frågor som rör den gemensamma verksamheten. I Medicinska rådet sker också den primära kontakten mellan respektive universitetssjukhus och Skandionkliniken i frågor som rör den gemensamma verksamheten. Rådet består av en onkolog och en sjukhusfysiker utsedd av vardera medlemslandsting/region. Medicinska rådet sammanträder normalt via telefonmöten i anslutning till direktionsmöten. Minnesanteclcningar förs och tillställs direktionen före direktionsmötena som underlag. Dessutom arrangerar medicinska rådet två Forum Skandion (se nedan) per år. Under 2012 inrättades ett arbetsutskott till Medicinska rådet vars främsta uppgift är att bereda ärenden inför rådets möten och att öka universitetssjukhusens involvering i Skandionklinikens arbete. A U sammanträder normalt var 4:e - 6:e vecka via telefonmöten. Förutom förbundsdirektören och chefsfysilcern, som permanent ingår i A U, deltar 2 onkologer och en sjukhusfysiker från universitetssjukhusen. Deltagandet sker enligt ett i förhand uppgjort rotationsschema som säkerställer respektive universitetssjukhus möjlighet till involvering. Distribuerad kompetens Enligt beslut av medlemslandstingens fullmäktige skall verksamheten vid anläggningen bedrivas enligt principen distribuerad kompetens. Syftet är att få till stånd en nationell kompetenshöjning inom strålbehandlingsområdet för såväl onkologer som sjukhusfysiker och onkologisjuksköterskor, samt att bygga upp ett gemensamt ansvarstagande för verksamheten vid anläggningen. Arbetssättet baseras på nationella telemedicinska konferenser där samtliga patienter aktuella för protonbehandling diskuteras under medverkan av samtliga universitetssjukhus. Forum Skandion Två lunch-till-lunchmöten med Forum Skandion har hållits under året varav ett i Göteborg under april och ett i Lund under november. För dessa möten står Medicinska rådet som inbjudare och ansvaret att arrangera mötet cirkulerar mellan universitetssjukhusen. Till Forum Skandion inbjuds direktion, tjänstemannaråd, linjechefer på respektive sjukhus och andra särskilt inbjudna. På mötet i Lund deltog två representanter från Norge. Årsredovisning 2012 slutversion doc

14 6 av 17 Taxesättningsmodell Medlemslandstingen i kommunalförbundet står som garanter för kommunalförbundet. Verksamheten skall dock bära sina egna kostnader dvs. patientavgifter avses att täcka kostnaderna. Alternativa taxemodeller har utretts med syfte att medicinska behov skall styra remittering och inte ekonomiska faktorer. Direktionen har efter dialog med landstingsledningar och landstingsdirektörer fastställt en modell där 50 % av årskostnaden betalas som ett abonnemang medan 50 % betalas som en kostnad per behandlingstillfälle (per fraktion). Abonnemangskostnaden betalas av samtliga 21 landsting/regioner med utgångspunkt från befolkningsunderlaget. Ett avtal med samtliga landsting/regioner avseende patientavgifter och ersättningssystem för behandlingarna vid Skandionldiniken har arbetats fram. Underlaget har slutligt förankrats hos landstingens ekonomichefer i början av 2012 och på landstingens ledningsseminarium under april Direktionen beslöt vid sitt möte den 13 juni 2012 att fastställa avtalet och att under hösten skicka ut detta för undertecknande till respektive landsting. V i d årsskiftet hade 17 av 21 avtal undertecknats. Tid pila öl Enligt tidplanen ska byggnaden vara färdigställd för att ta emot strålutrustningen för de två beslutade behandlingsrummen under maj Övrig för verksamheten nödvändig medicinteknisk utrustning kopplad till dessa behandlingsrum ska vara installerad, inmätt och godkänd i god tid innan maj Enligt tidplanen ska första patienten behandlas omkring halvårsskiftet Byggnad Efter upphandling enligt LOU av hyreskontrakt uppförs nu byggnaden av Akademiska Hus Uppsala. Kommunalförbundet kommer att långtidshyra hela fastigheten. Genomförandeavtal och samverkansavtal slöts under 2010 för uppförande av Skandionkliniken. Tillsammans reglerar dessa avtal förutsättningar och ekonomiska mellanhavanden mellan parterna. Efter att avtal skrivits med leverantören av strålutrustningen färdigställdes byggnadshandlingarna och första spadtaget togs den 9 juni Senaste slutkostnadsprognos för bygget och hyresprognos godkändes Byggnationen av fastigheten pågår enligt plan och uppföljning sker fortlöpande enligt fastställd genomförandeplan och i en fastställd mötesstruktur. Såväl byggnation som ekonomi följs upp. Arbetet med slutlig utformning, inredning och gestaltning av byggnaden pågår parallellt med byggnationen. En gränsdragningslista har upprättats som reglerar ansvarsförhållandena mellan parterna. Händelser av väsentlig betydelse under året En strejk bland byggnadsarbetarna försenade arbetet under våren 2012 och pågick under ca 1 månad. Extra insatser gjordes under hösten för att hålla tidplanen. Dels gäller detta datum för BOD (Building Occupancy Date) den 17 maj 2013, då leverans av stora delar av utrustningen sker och dels gäller det planerad start av den kliniska verksamheten i juni Arbetet fortgår nu enligt tidplan. Årsredovisning 2012 slutversion doc

15 7 av 17 Utrustning Strålutrustning Ett avtal om leverans av strålutrustning till Skandionkliniken slöts med IB A den 17 mars Avtalet omfattar accelerator samt utrustning för två behandlingsrum till en kostnad av totalt 367 mkr, samt med en option för ett tredje behandlingsrum till en kostnad av 102 mkr. Fullservice inklusive operativ drift under 5,5 år upphandlades samtidigt till en kostnad av 30 mkr per år. Utfallet följer ursprunglig kalkyl från 2003 vilket med hänsyn till index innebär en lägre kostnad än kalkylerad. Under 2012 uppdrog direktionen åt förbundsdirektören och chefsfysikern att utreda möjligheterna att belägga det tredje behandlingsrummet och ekonomiska konsekvenser inför ställningstagande till ett tidigareläggande av avrop av den option som fmns i kontraktet med leverantören. Utredningen har pågått under hösten och beslut väntas under våren Dosplaneringssystem Arbete enligt distribuerad kompetens förutsätter att de sju universitetssjukhusen har tillgång till ett gemensamt dosplaneringssystem. Avtal om leverans av ett dosplaneringssystem tecknades i juli 2011 med Varian Aps och under hösten 2011 installerades och driftsattes systemet på de sju universitetssjukhusen och på Skandionkliniken. Förberedelser inför klinisk verksamhet Dosplainedog Utbildning i dosplanering med protoner har genomförts under perioden. Utbildningarna sker i huvudsak på distans enligt arbetssättet för distribuerad kompetens. Regelbundna telemedicinska träffar med gemensamma dosplaneringsfall har hållits varannan vecka under året. En distribuerad systemadministratörsfunktion har inrättats. Under året hölls ett uppstartsmöte med dosplaneringsskolan i Uppsala med 38 deltagare. Dosplaneringskurser har hållits under året varav en hölls i Uppsala med ett 22 deltagare från alla sjukhusen. Huvudsakligen deltog dosplanerare och sjukhusfysiker samt onkologer. Patientprocessflöde och riskanalys Under året har arbetet med att ta fram en processbeskrivning av patientflödet och en riskanalys påbörjats. Under året anställdes en sjukhusfysiker som bland annat har detta som arbetsuppgift. Planering driftsstart Arbetet med att ta fram en detaljerad tidplan inför driftsstarten 2015 har initierats under året. Årsredovisning 2012 slutversion doc

16 8 av 17 Acceptance och inmätning Planeringen av acceptance och inmätningsarbetet har påbörjats under året. Som en del i denna planering har ett samarbetsavtal träffats med ATrep- kliniken i Trento. Avtalet innebär att sjukhusfysiker från Sverige, som del i kompetensutvecklingen, kommer att medverka ATrep-klinikens motsvarande arbeteten som pågår under Under året arrangerade ATrep-kliniken och Skandionkliniken tillsammans en dosimetrikurs för de svenska sjuldiusfysikerna. Kursen hölls i Uppsala. DS/IT Arbetet med att forma IS/IT verksamheten inom Skandionkliniken har påbörjats. Ett möte med representanter från Skandionkliniken, IT-kunniga personer från universitetssjukhusen och SKL har hållits. Personal Antal anställda vid årsskiftet var 4, (1 kvinna och 3 män) vilket motsvarar 2,8 tjänster. Motsvarande antal vid årsskiftet 2011 var 1,5. Av de anställda var 2 heltidsanställda, 1 deltidsantälld (70 %) och en timanställd. Därutöver köptes administrativa tjänster från Landstinget i Uppsala län motsvarande 0,5 tjänster och onkologisjukskötersketjänster från Skånes universitetssjukhus motsvarande ca 25 %. Antalet tjänster i budget 2012 var 5.5. Vid årsskiftet fanns följande yrkeskategorier: Kategori Förbundsdirektör 70% Chefsfysiker 100% Sjukhusfysiker 100% Ekonom/handläggare 50% Finanschef timanställning I slutet av året anställdes en heltids vårdenhetschef, som börjar sin tjänstgöring under februari Under hösten gjordes också förberedelser för att under våren 2013 knyta en specialist inom onkologi och tillika medicinskt ansvarig till Skandionkliniken. Den 31 mars slutade Leif Lyttkens som förbundsdirektör och efterträddes då av Olle Mattsson. Hotell Under året har upphandling enligt Lagen om Offentlig Upphandling (LOU) av hotelloperatör genomförts. Avtal med Hotell Charlotte AB i Uppsala slöts mot slutet av året. Hotellet kommer att öppnas sommaren Årsredovisning 2012 slutversion doc

17 9 av 17 Övrigt av väsentlig betydelse Tillstånd Strålsäkerhetsmyndigheten I juni genomförde Strålsäkerhetsmyndigheten en verksamhetsbevakning vid Skandionkliniken. Syftet var att inhämta kunskap om K A S förmåga att bedriva strålsäkerhetsarbete vid Skandionkliniken framförallt med avseende på kompetensförsörjning och samarbete mellan K A S och utrustningsleverantören samt att informera sig om tidplanen. Myndigheten anser att K A S har vidtagit relevanta åtgärder för att säkra kompetensförsörjningen avseende acceptancetestning och inmätning och att ansvarsförhållandena mellan K A S och IB A Group behöver tydliggöras under tillståndsprocessens gång. S S M konstaterar att det finns bra förutsättningar för att byggnationen uppförs enligt plan. Överläggningar med Norge Överläggningar fördes med Norge under 2011 om förutsättningarna för en samverkan med Skandionkliniken. Under året har uppdrag lagts i Norge att utreda etablering av en egen protonterapianläggning. De samverkansformer som tidigare diskuterats är troligen därför inte aktuella medan andra former för samverkan kan bli aktuella. Nationell förankring Under året har förbundsdirektören och chefsfysiker rest runt till universitetssjukhusen och fört samtal med representanterna för medicinska rådet och tjänstemannarådet tillsammans med berörda chefer inom sjukhusen. På mötena har sjukhusdirektör (motsvarande), verksamhetschefer, andra linjechefer och akademirepresentanter inom onkologi och sjukhusfysik medverkat. I vissa fall har representanter för länssjuldiusen i respektive sjukvårdsregion också varit med. Ekonomi Ekonomiskt resultat löpande verksamhet Årets resultat för den löpande verksamheten är kla som ska jämföras med ett budgeterat resultat på kkr. Avvikelsen mot budget beror till största delen på att konsultkostnader som är kopplade till Skandionldiniken tidigare delades upp mellan drift och investering. Detta har ändrats efter att budget 2012 fastställdes och alla konsultkostnader rörande byggandet av kliniken belastar numera investeringen, vilket i sin tur innebär en negativ avvikelse på motsvarande belopp på investeringssidan. Utfall per Budget Utfall Avvikelse 0 kkr 62 kkr 62 kkr Kostnader kkr kkr kkr Resultat kkr kkr kkr Intäkter Årsredovisning 2012 slutversion doc

18 10 av 17 Intäkter Den bokförda intäkten består av utförda konsultinsatser åt en protonbehandlingsklinik i USA, samt återbetalning från Skatteverket för feldebiterad löneskatt Kostnader Se kommentarerna ovan under avsnitt Ekonomsikt resultat. Investeringar Huvuddelen av Kommunalförbundets kostnader de första åren avser att skapa förutsättningar för att bygga och utrusta kliniken. Dessa kostnader har betraktats som del av investeringen och därmed aktiverats. Till och med har totalt kkr aktiverats som pågående projekt strålutrustning och dosplanering. Under året har kkr aktiverats. Beloppet består av följande komponenter: Löner inklusive sociala avgifter 60 % lön förbundsdirektör av 70 % tjänst 100 % lön chefsfysiker och sjukhusfysiker 100 % av lön vid arbetsinsatser från universitetssjukhusen kkr Kostnader för möten, resor, utbildning osv Konsultarvoden Andra delbetalning till Varian Finansiella kostnader 290 kkr kkr kkr kkr Hnansieriiig Under perioden har den tidigare bryggfinansieringen av utrustningsinvesteringarna och driftkredit via Svenska Handelsbanken, ersatts med ett 20 årigt låneavtal med Skandia Liv till en omfattning av 750 mkr. Avtalet tecknas med en fast ränta under 20 år. Pensionsmedel Kommunalförbundet har inte gjort några placeringar för pensionsförpliktelser, vilket innebär att avsättningar och ansvarsförbindelser för pensioner om totalt 1,2 mkr (löneskatt om 24,26 % ingår i beloppet) har återlånats i verksamheten. Då ett nytt pensionsavtal väntas från 2014 så har placeringsfrågan skjutits upp i avvaktan på detta. Utvärdering av mål för god ekonomisk hushållning Kommunalförbundet har mål för god ekonomisk hushållning fastställda vid direktionsmöte Finansiella mål Kommunalförbundet skall bygga upp ett eget kapital motsvarande 10 % av omsättningen. Årsredovisning 2012 slutversion doc

19 11 av 17 Fram till driftstart beräknas ett ackumulerat negativt resultat om 30 mkr uppkomma. Det negativa egna kapitalet skall återställas inom 5 år efter driftstart. Ett eget kapital om 10 % av omsättningen kommer att byggas upp år 6-9 efter driftstart. Uppföljning av detta finansiella mål kommer att kunna ske först sedan driften startat. Första patient förväntas kunna behandlas under Verksamhetsmål Verksamhetsmålet att upphandlingen skall ske med beaktande av alla formella krav enligt LOU har uppnåtts. Redovisningsprinciper Kommunalförbundet följer de redovisningsregler och lagar som gäller för kommunalförbund. Alla kostnader som avser byggnationen bokförs som investering och ligger som pågående projekt fram till verksamhets start Inga beloppsgränser tillämpas. Årsredovisning 2012 slutversion doc

20 Resultaträkning Redovisning i kkr Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Medlemsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Årets resultat Balansräkning Redovisning i kkr Pågående projekt, materiella anläggningstillgångar Anskaffningsvärde finansiell leasing Summa anläggningstillgångar Kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital, avsättningar och sk ulcler Eget kapital, ingående värde Periodens resultat Summa eget kapital Avsättning pensioner Summa avsättningar Lån i banker och kreditinstitut Långfristig leasingskuld Övriga långfristiga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital, avsättn. och i skulder Årsredovisning 2012 slutversion doc

21 13 av 17 Finansieringsanalys 2012 Redovisning i kkr Den löpande verksamheten Periodens resultat Minskning/ökning av kortfristiga fordringar Minskning/ökning av kortfristiga skulder Förändring penssionsskuld Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Egna nettoinvesteringar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Minskning/ökning av långfristiga skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Avrundningsdifferens Förändring av kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid periodens slut Årsredovisning 2012 slutversion doc

22 Noter Redovisning i kkr Mot 1 Verksamhetens intäkter Skadestånd Ramböll Konsultinsats samt återbetalning löneskatt SM merna Not 2 Verksamhetens Konsultkostnader Personalkostnader Köpta tjänster Kostnader vid tjänsteresor IT-kostnader Revision Arvoden Övriga kostnader Summm a mmm = =2316 Mot 3 Finansi Räntekostnader Bankkostnader Ränta pensionsskuld Not 4 Anskaffningsvärde, finansiell leasing Ingående värde Delbetalning IBA Delbetalning Varian Övriga investeringskostnader Som ma NotS Kortfristiga fordringar Kundfordringar Redovisningskonto Ludvikamoms Förutbetalda kostnader Övriga fordringar Summa Not 6 Kassa och bank Handelsbanken Nordea Summa Not 7 Eget kapital, ingående värde Ingående pensionsskuld Resultat 2009 Resultat 2010 Resultat =5261 Årsredovisning 2012 slutversion doc

23 15 av 17 Not 8 Avsättning pensioner Pensionsskuld Förändring Förändring Förändring Förändring Summa 1197 Si 2 Mot 9 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Upplupna semesterlöner och sociala avgifter Upplupna pensionskostnader, avgifts bestämd Övriga upplupna kostnader Övriga skulder Summa BB2 Årsredovisning 2012 slutversion doc

24 16 av 17 Ledamöter och ersättare i direktionen för Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling för perioden 2011»2014 Namn Parti Landsting Ordförande Jerker Swanstein Vice ordförande Marie-Louise Forsberg-Fransson (M) (S) Region Skåne Örebro läns landsting Erik Weiman Marie Morell Lars Joakim Lundquist Peter Olofsson Jan-Åke Simonsson Ersättare Börje Wennberg Christoffer Bernsköld Ingrid Lennerwald Helene Hellmark Knutsson Nicklas Sandström Monica Selin Ola Karlsson (M) (M) (M) (S) (S) (S) (S) (S) (S) (M) (KD) (M) Landstinget i Uppsala län Landstinget i Östergötland Stockholms läns landsting Västerbottens läns landsting Västra Götalandsregionen Landstinget i Uppsala län Landstinget i Östergötland Region Skåne Stockholms läns landsting Västerbottens läns landsting Västra Götalandsregionen Örebro läns landsting Förtroendevalda revisorer i Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling för perioden Namn Parti Landsting Ordinarie Anders Toll, ordförande (S) Staffan Godberg (M) Karin Brodin (M) Landstinget i Uppsala län Landstinget i Uppsala län Stockholms läns landsting Årsredovisning 2012 slutversion doc

25 17 av 17 Direktionens ledamöter Landstinget i Uppsala län Ort och datumj^ffi^^ Västerbottens läns landsting 0 r t o c h d a t U m -^ Erik Weiman -A Peter Olofsson Landstinget i Östergötland Ort och datum U^Wjfi^ (o\^ ' Ih. Västra Götalandsregionen Ort och A^m_Sj-QQ^^OLrL -'3 Jan-Åke Simonsson Region Skåne Ort och datum ^ckuocu*- /1 ~2ö f g Örebro läns landsting Ort och datum > Marie-Louise Forsberg-Fran Stockholms läns landsting fc-, JTUW* % 30/3 Ort och datum Årsredovisning 2012 ver doc

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42