20 Resultathantering bokslut Landstingsfullmäktiges beslut. 1 Landstingsstyrelsens förslag bifalles.

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "20 Resultathantering bokslut Landstingsfullmäktiges beslut. 1 Landstingsstyrelsens förslag bifalles."

Lucas Lindqvist
för 7 år sedan
Visningar:

1 PROTOKOLL DATUM DIARIENR LKD Resultathantering bokslut 2003 Landstingsstyrelsens förslag enligt beslut (se bilagda handlingar) behandlas. Landstingsfullmäktiges beslut 1 Landstingsstyrelsens förslag bifalles. Bilaga 1. Skrivelse Resultathantering 2003 Protokollsutdrag - Akten Beslutet berör - Samtliga landstingets nämnder och förvaltningar besök tel fax ORG NR g:\enheter\adm\politiska dokument\landstingsfullmäktige\protokoll\lf 04\(04) april 04\20 resultathantering - bokslut 2003\ 20 resultathantering.doc Utskriftsdatum: :49 SID 1(1)

2 PROTOKOLL LF 20 DATUM DIARIENR LKD Resultathantering bokslut 2003 (Lf) Bakgrund Landstingsstyrelsen behandlade enligt 24/04, landstingets årsredovisning för Med utgångspunkt från denna har bilagda promemoria utarbetats. I samband med att landstingsfullmäktige behandlar Årsredovisningen för 2003 föreslår landstingsstyrelsen att fullmäktige även tar ställning till de förslag som presenteras i nämnda promemoria, nämligen: 1. Resultathantering Ergonomicentrum i Sörmland AB Landstingsstyrelsens förslag till landstingsfullmäktige 1. Det ackumulerade resultatet för landstingets förvaltningar och anslagsstyrda enheter regleras enligt utarbetat förslag. 2. De villkorade aktieägartillskott som landstinget tidigare lämnat till Ergonomicentrum i Sörmland AB, kvarstår tills vidare. Rätt utdraget ur protokollet. Justering anmäld: Intygas: Bilaga 1. Skrivelse Resultathantering 2003 Protokollsutdrag -Landstingsfullmäktige i april 2004 Därefter: Samtliga landstingets nämnder och förvaltningar besök tel fax ORG NR g:\enheter\adm\politiska dokument\landstingsfullmäktige\protokoll\lf 04\(04) april 04\20 resultathantering - bokslut 2003\ 25 resultathantering.doc Utskriftsdatum: :04 SID 1(1)

3 HANDLÄGGARE DATUM DIARIENR Inga Karlsson, LKD Bilaga RESULTATHANTERING 2003 Landstingsstyrelsen behandlade enligt 24/04 landstingets årsredovisning för Med utgångspunkt från denna har föreliggande promemoria utarbetats. I samband med att Landstingsfullmäktige behandlar Årsredovisningen för 2003 föreslås att fullmäktige även tar ställning till de förslag som presenteras nedan. I föreliggande promemoria behandlas följande punkter: 1. Resultathantering Ergonomicentrum i Sörmland AB 1 Resultathantering 2003 Nedan presenteras förslag till hantering av 2003 års resultat för landstingets förvaltningar och övriga enheter. En sammanställning av förslaget redovisas i bilaga 1. Hanteringen av årets resultat och effekten på det egna kapitalet är främst ett internt styrinstrument och påverkar inte resultatet totalt för landstinget. I och med att likvida medel ränteberäknas påverkas dock förvaltningarnas och den centrala finansenhetens räntenetto och därmed även resultatet. Nordvästra hälso- och sjukvårdsområdet Nordvästra hälso- och sjukvårdsområdet redovisar ett negativt resultat på tkr och ett eget kapital som uppgår till tkr. Landstingsfullmäktige godkände enligt budget för 2003 att NVHSO skulle få styra mot ett resultat på -50 mkr. I analogi med detta föreslås att det ackumulerade negativa kapitalet reduceras med 50 mkr. Södra hälso- och sjukvårdsområdet Södra hälso- och sjukvårdsområdet redovisar ett resultat på tkr och ett eget kapital som uppgår till tkr. På motsvarande sätt som för NVHSO föreslås att det negativa egna kapitalet reduceras med 23 mkr vilket utgör det belopp som landstingsfullmäktige beslutat att SHSO skulle få styra mot under besök tel fax ORG NR g:\enheter\adm\politiska dokument\landstingsstyrelsen\protokoll\ls 04\( 3) mars 04\ 25 resultathantering - bokslut 2003\bilaga resultathantering.doc Utskriftsdatum: :17 SID 1(5)

4 Handikapp & Habilitering Handikapp & Habilitering redovisar ett positivt resultat för 2003 på tkr och ett eget kapital på tkr. Med hänsyn till verksamhetens behov av kapital föreslås en minskning med tkr. Sjukresor Det egna kapitalet föreslås nollställas för sjukresor, vilket innebär att tkr utbetalas från landstinget. Hjälpmedel Då Hjälpmedelsverksamheten lyder under en gemensam nämnd med kommunerna, är inte frågan om resultathantering aktuell. Dammsdal Dammsdal redovisar ett positivt resultat på 271 tkr och det egna kapitalet uppgår till tkr. Dammsdal är en fristående verksamhet i den meningen att den inte får någon del av sin finansiering via landstinget. En stark balansräkning säkerställer därmed att verksamheten klarar sina åtaganden även om omsättningen tillfälligt minskar, utan att landstinget behöver gå in med kapital. Därför föreslås att Dammsdal behåller det egna kapitalet. Folktandvården Folktandvårdens resultat för 2003 uppgår till och ackumulerat eget kapital till tkr. I budget för 2003 erhöll Folktandvården inget avkastningskrav. Med anledning av detta föreslås att det egna kapitalet får kvarstå oförändrat. Kultur & Utbildning Sörmland Kultur & Utbildning redovisar för 2003 ett resultat på 131 tkr och ett ackumulerat eget kapital på tkr. Ingen reglering föreslås. Jord & Skog Jord & Skog ska vara självfinansierande avseende de delar av verksamheten som ej vänder sig till allmänheten generellt och som ger intäkter. Jord & Skog redovisar för 2003 ett positivt årsresultat på 202 tkr och därmed uppgår det egna kapitalet till tkr. Föreslås att det egna kapitalet får kvarstå oförändrat. ORG NR g:\enheter\adm\politiska dokument\landstingsstyrelsen\protokoll\ls 04\( 3) mars 04\ 25 resultathantering - bokslut 2003\bilaga resultathantering.doc Utskriftsdatum: :17 SID 2(5)

5 Karsudden Utgångspunkten är att de landsting som slutit avtal avseende köp av verksamhet vid Karsudden själva ska foga över det egna kapitalet. Någon resultathantering är således inte aktuell. Landstingsfastigheter Landstingsfastigheters resultat uppgår till tkr och det egna kapitalet till tkr. På grund av låg soliditet och omfattande planerade investeringar föreslås att LFS får behålla hela det egna kapitalet. D-data D-data redovisar ett positivt resultat på tkr och ett ackumulerat eget kapital på tkr. Föreslås att 2003 års resultat inbetalas till landstinget. KA Servicekonsult KA Servicekonsult redovisar under 2003 ett negativt resultat på tkr. Det egna kapitalet uppgår till -51 tkr. Föreslås att det egna kapitalet återställs till tkr. Anslagsstyrda enheter Pensionsenheten och landstingskansliet redovisar i bokslutet för 2003 ett ackumulerat eget kapital på totalt tkr med följande fördelning: Pensionsenheten Landstingskansliet Totalt Föreslås att det egna kapitalet för pensionsenheten och landstingskansliet nollställs. Samtliga föreslagna ekonomiska regleringar ska ske den 30 april Ergonomicentrum i Sörmland AB Från och med 2003 är Landstinget Sörmland majoritetsägare av Ergonomicentrum i Sörmland AB. Landstinget övertog då huvuddelen av Folksams aktieinnehav. Ägarandelarna fördelar sig nu enligt följande: ORG NR g:\enheter\adm\politiska dokument\landstingsstyrelsen\protokoll\ls 04\( 3) mars 04\ 25 resultathantering - bokslut 2003\bilaga resultathantering.doc Utskriftsdatum: :17 SID 3(5)

6 Landstinget Sörmland 93% Folksam Ömsesidig Liv 5% LO-Sörmland 1% TCO 1% Aktieägarna, Folksam och Landstinget Sörmland, har under årens lopp lämnat villkorat aktieägartillskott till Ergonomicentrum. I samband med aktieöverlåtelsen har Folksam deklarerat att man ej har några krav på Ergonomicentrum för tidigare utbetalda aktieägartillskott. Vad gäller de villkorade aktieägartillskott som landstinget tidigare lämnat, totalt kr, föreslås att dessa kvarstår tills vidare. I budget för 2003 har landstinget fastställt ett avkastningskrav på 7,5 % på eget kapital för landstingets majoritetsägda bolag. Avkastningskravet räknas på resultatet före dispositioner men efter skatt. Avkastningskravet uppgår till 179 tkr för Ergonomicentrum. Eftersom bolaget befinner sig i en uppbyggnadsfas föreslås att avkastningskravet ej verkställs för Landstingsstyrelsens förslag till landstingsfullmäktige 1 Det ackumulerade resultatet för landstingets förvaltningar och anslagsstyrda enheter regleras enligt utarbetat förslag. 2 De villkorade aktieägartillskott som landstinget tidigare lämnat till Ergonomicentrum i Sörmland AB, kvartstår tills vidare. LANDSTINGET SÖRMLAND Ingrid Mårselius Tf Landstingsdirektör Weine Nejdemo Ekonomidirektör ORG NR g:\enheter\adm\politiska dokument\landstingsstyrelsen\protokoll\ls 04\( 3) mars 04\ 25 resultathantering - bokslut 2003\bilaga resultathantering.doc Utskriftsdatum: :17 SID 4(5)

7 FÖRSLAG TILL RESULTATHANTERING BOKSLUT 2003 (tkr) Ack eget kapital t o m 2003 Förändring eget kapital Återstående kapital Nordvästra HSO Södra HSO Handikapp & Habilitering Sjukresor Hjälpmedel Dammsdal Folktandvården Kultur & Utbildning Jord & Skog Karsudden Landstingsfastigheter D-data KA Servicekonsult S:a förvaltningar Pensionsenheten Landstingskansliet S:a övriga enheter S:a överfört från Landstingsgemensamt ORG NR g:\enheter\adm\politiska dokument\landstingsstyrelsen\protokoll\ls 04\( 3) mars 04\ 25 resultathantering - bokslut 2003\bilaga resultathantering.doc Utskriftsdatum: :17 SID 5(5)

Relevanta dokument

26 Resultathantering bokslut Landstingsfullmäktiges beslut. Proposition

26 Resultathantering bokslut Landstingsfullmäktiges beslut. Proposition PROTOKOLL DATUM DIARIENR 2006-04-26 LS-LED06-147 26 Resultathantering bokslut 2005 Landstingsfullmäktiges beslut Landstingsstyrelsens förslag bifalles. Proposition Ordföranden ställer proposition på landstingsstyrelsens